工程付款制度

1、工程付款制度為規(guī)范成本業(yè)務(wù)付款流程，保證付款合理、準(zhǔn)確、及時(shí)、高效,提高資金使用效率，特制定本制度。一、部門職責(zé)1、設(shè)計(jì)部(1)參與現(xiàn)場(chǎng)簽證變更事項(xiàng)施工中與施工圖紙有關(guān)的施工部分；(2)審核與現(xiàn)場(chǎng)簽證變更相關(guān)的技術(shù)方案；2、工程部(1)工程進(jìn)度付款中，審核在建工程完成工程量，簽署付款意見(jiàn)；(2)工程簽證變更中，負(fù)責(zé)與設(shè)計(jì)部共同制定簽證事項(xiàng)中涉及的技術(shù)方案，審核簽證內(nèi)容，做好現(xiàn)場(chǎng)簽證單的備案管理；(3)工程結(jié)算付款中，提供合格、真實(shí)的竣工結(jié)算資料；(4)質(zhì)保金付款中，項(xiàng)目工程師確認(rèn)工程項(xiàng)目、施工單位、有無(wú)需說(shuō)明事項(xiàng)、質(zhì)保金到期日、金額、簽署付款意見(jiàn)；(5)按月向財(cái)務(wù)部提供工程付款計(jì)劃；(6)按月

2、向財(cái)務(wù)部、成本部提供工程節(jié)點(diǎn)狀況，并審核工程進(jìn)度與施工質(zhì)量是否達(dá)到合同付款節(jié)點(diǎn)；(7)材料或設(shè)備付款中，對(duì)購(gòu)進(jìn)材料或設(shè)備進(jìn)行驗(yàn)收，確認(rèn)是否符合合同要求，驗(yàn)收無(wú)誤后開(kāi)具供貨認(rèn)證單(附件五)；3、成本部(1)成本部責(zé)任工程師須嚴(yán)格按照合同要求，根據(jù)形象進(jìn)度節(jié)點(diǎn)出具應(yīng)付價(jià)款預(yù)算書(shū)或應(yīng)付價(jià)款審核表，確定付款額度；(2)責(zé)任工程師應(yīng)在有效資料齊全后兩個(gè)工作日內(nèi)完成工程款的審核工作；(3)根據(jù)工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單，審核資料的有效性和完整性;(4)根據(jù)工程部提供的形象進(jìn)度，嚴(yán)格按照合同要求，對(duì)完成工程量及單價(jià)進(jìn)行審核，并及時(shí)扣除甲供材料費(fèi)、其他應(yīng)扣款項(xiàng)；(5)依據(jù)項(xiàng)目部提供的工程節(jié)點(diǎn)狀況，并審核工程進(jìn)度與施工

3、質(zhì)量是否達(dá)到合同節(jié)點(diǎn)，向財(cái)務(wù)部提供月度付款計(jì)劃。(6)根據(jù)項(xiàng)目部提供的現(xiàn)場(chǎng)簽證單，審核工程變更情況是否真實(shí)合理，參與簽證變更會(huì)簽；4、財(cái)務(wù)部(1)審核工程付款票據(jù)的真實(shí)性、合法性、審批手續(xù)的完整性；(2)審核有合同的付款業(yè)務(wù)是否與合同約定的付款節(jié)點(diǎn)相符，是否符合付款條件；(3)審核付款金額的正確性；(4)嚴(yán)格按照付款節(jié)點(diǎn)及資金流安排支付工程款項(xiàng)。二、工程付款(一)計(jì)劃申報(bào)與預(yù)算審批1、付款節(jié)點(diǎn)計(jì)劃：工程部、成本部于施工合同簽訂后15日內(nèi)，編制“付款計(jì)劃”；工程部明確各付款節(jié)點(diǎn)的工程形象進(jìn)度，成本部核定合同付款額，財(cái)務(wù)部審核后，送財(cái)務(wù)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)備案，以作為簽批工程款過(guò)程付

4、款的依據(jù)之一。2、工程部征詢項(xiàng)目監(jiān)理公司的意見(jiàn)，根據(jù)施工合同、工程進(jìn)度、“付款計(jì)劃”及公司資金狀況，于每月末制訂下月各施工單位的付款預(yù)算總額與明細(xì)，并于每月25日前報(bào)成本部審核，由成本部審核后報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部匯總審核后由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，以明確本月工程部工程款的付款預(yù)算額度。(二)工程進(jìn)度付款申請(qǐng)與審批1、工程部根據(jù)工程進(jìn)度、施工合同的規(guī)定，以及月度施工狀況，通知監(jiān)理單位告知施工單位以工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單(見(jiàn)附表一)、工程形象進(jìn)度確認(rèn)表(見(jiàn)附表二)的形式提出付款申請(qǐng)。2、監(jiān)理公司責(zé)任工程師進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查，審查分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量驗(yàn)收單證，核實(shí)已完成工程進(jìn)度及工程延誤情況，檢查施工單位施工是否符合安全

5、文明標(biāo)準(zhǔn)并簽署意見(jiàn)，并報(bào)監(jiān)理總監(jiān)在付款申請(qǐng)單及工程形象進(jìn)度確認(rèn)表上簽字并加蓋公章后轉(zhuǎn)工程部。3、工程部責(zé)任工程師對(duì)監(jiān)理部簽署的意見(jiàn)進(jìn)行審核，保證付款進(jìn)度施工質(zhì)量嚴(yán)格符合合同要求，考核施工是否符合安全文明標(biāo)準(zhǔn)。提出對(duì)工程質(zhì)量和進(jìn)度的意見(jiàn)，經(jīng)工程部責(zé)任工程師、經(jīng)理在付款申請(qǐng)單及工程形象進(jìn)度確認(rèn)表上簽署付款意見(jiàn)后轉(zhuǎn)成本部。4、成本部造價(jià)工程師審查付款申請(qǐng)程序是否符合規(guī)定；核定已完成工程量及相應(yīng)的應(yīng)付工程款并扣除甲控材料款，確認(rèn)本次付款金額是否符合合同規(guī)定，在工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單上簽署意見(jiàn)后報(bào)成本部經(jīng)理簽字。5、審批(1)經(jīng)公司批準(zhǔn)的預(yù)算計(jì)劃內(nèi)、且對(duì)應(yīng)一個(gè)施工合同的，由常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)總

6、監(jiān)復(fù)核，月度向總經(jīng)理、董事長(zhǎng)備案。(2)預(yù)算計(jì)劃外工程類合同款項(xiàng)支付月度5萬(wàn)元以下(含)零星合同款支付：由需求部門提請(qǐng)，財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)簽，總經(jīng)理審批。月度5萬(wàn)元以上-20萬(wàn)元以下(含)零星合同款支付：由需求部門提請(qǐng)，財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理會(huì)簽，總經(jīng)理審批。月度20萬(wàn)元以上零星合同款支付：由需求部門提請(qǐng)，財(cái)務(wù)部、分管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，報(bào)總經(jīng)理會(huì)簽審批。6、付款管理(1)項(xiàng)目付款審批權(quán)必須在公司批準(zhǔn)的“月度支出預(yù)算計(jì)劃”范圍內(nèi)，即付款單位和付款總額不能超出月度支出預(yù)算計(jì)劃，否則財(cái)務(wù)部有責(zé)任和權(quán)利否決該筆付款。(2)在批準(zhǔn)的月度支出預(yù)算計(jì)劃總額內(nèi)，各施工單位的付款

7、時(shí)間和付款數(shù)額可由工程部在合同范圍內(nèi)掌握調(diào)配。(3)大額工程款發(fā)生支出前兩日由工程部征詢財(cái)務(wù)總監(jiān)資金是否能夠滿足支出，否則財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕支付。(4)公司重大臨時(shí)資金支出需要調(diào)整計(jì)劃時(shí)，項(xiàng)目應(yīng)服從公司的統(tǒng)一調(diào)配。(5)未發(fā)生的月度支出預(yù)算不可延續(xù)下月，應(yīng)另行申報(bào)。(三)工程進(jìn)度付款1、財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核并及時(shí)付款。付款前須審查以下幾項(xiàng)，但不限于以下項(xiàng)目：(1)工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單簽批是否完善；(2)工程形象進(jìn)度確認(rèn)表(見(jiàn)附表二)；(3)工程量確認(rèn)明細(xì)；(4)工程價(jià)款確認(rèn)明細(xì)；(5)“月度支出預(yù)算計(jì)劃”之內(nèi)；(6)合同付款金額、付款節(jié)點(diǎn)；(7)發(fā)票的真實(shí)性、合規(guī)性；(8)預(yù)付款、應(yīng)付款的處理。2、財(cái)務(wù)部

8、對(duì)工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單簽批程序的完善性與施工合同中的付款條款進(jìn)行審核，根據(jù)已付工程款情況確保無(wú)超出合同范圍、合同金額之款項(xiàng)，一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，立即終止付款并及時(shí)將情況報(bào)告常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理。3、財(cái)務(wù)部審核確認(rèn)無(wú)誤后要求申請(qǐng)付款單位提供正式發(fā)票，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字后付款。4、工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單作為付款憑證和記賬件之一。5、如工程部有特殊付款要求應(yīng)及時(shí)與財(cái)務(wù)部進(jìn)行溝通以便于妥善進(jìn)行資金安排。6、財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司資金狀況，及時(shí)對(duì)“月度支出預(yù)算計(jì)劃”提出調(diào)整意見(jiàn)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，反饋至工程部和成本部；財(cái)務(wù)部應(yīng)積極組織資金落實(shí)公司月度支出預(yù)算計(jì)劃的實(shí)施。7、工程進(jìn)度付款申請(qǐng)單由施工單位在工程部指導(dǎo)下走單并在

9、公司內(nèi)部進(jìn)行傳遞。8、工程部、成本部、財(cái)務(wù)部要建立付款臺(tái)帳，并隨時(shí)掌握實(shí)際付款情況，做到心中有數(shù)；財(cái)務(wù)部組織每月核對(duì)各部門付款臺(tái)帳，確保付款臺(tái)帳規(guī)范管理和準(zhǔn)確無(wú)誤；9、索賠和變更部分的款項(xiàng)，結(jié)算時(shí)一并進(jìn)行；10、預(yù)算外付款，具體詳見(jiàn)“二條”（二）5項(xiàng)（2）條預(yù)算計(jì)劃外工程類合同款項(xiàng)支付。（四）現(xiàn)場(chǎng)簽證管理1、現(xiàn)場(chǎng)簽證指的是對(duì)施工管理中，由于施工條件、地下?tīng)顩r（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線）變化，導(dǎo)致發(fā)生增減工程量或其他變更事項(xiàng)（設(shè)計(jì)變更范圍除外）或5萬(wàn)元以下的零星事件的確認(rèn)，2、所有簽證必須實(shí)施“會(huì)簽”，即：監(jiān)理單位、工程部、（設(shè)計(jì)部視情況需要）、成本部、施工單位簽證會(huì)簽，會(huì)簽各方必須在完工后3

10、日內(nèi)共同到施工現(xiàn)場(chǎng)對(duì)簽證內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)丈量、測(cè)定、復(fù)核并簽字確認(rèn)，如屬隱蔽工程，必須在覆蓋之前簽字確認(rèn)；3、各級(jí)工程管理人員必須嚴(yán)格在權(quán)限范圍內(nèi)辦理各種簽證，如不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字給公司造成損失的，將追究有關(guān)人員的責(zé)任，按每項(xiàng)簽證的金額確定有效簽字審批人，其中，簽證金額3000元以內(nèi)，有效簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師一監(jiān)理單位項(xiàng)目部總監(jiān)一工程部專業(yè)工程師一工程部經(jīng)理一設(shè)計(jì)部專業(yè)工程師（視需要）一設(shè)計(jì)總監(jiān)（視需要）一成本部造價(jià)工程師一成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：工程部經(jīng)理、成本部經(jīng)理（設(shè)計(jì)總監(jiān)，視需要）；簽證金額3000元-5萬(wàn)元，有效簽字人：監(jiān)理單位責(zé)任工程師一監(jiān)理單位項(xiàng)目部總監(jiān)一工程部專業(yè)工程師一工程

11、部經(jīng)理一設(shè)計(jì)部專業(yè)工程師（視需要）一設(shè)計(jì)總監(jiān)（視需要）一成本部造價(jià)工程師一成本部經(jīng)理，批準(zhǔn)人：主管領(lǐng)導(dǎo)及公司領(lǐng)導(dǎo)。簽證金額超過(guò)5萬(wàn)元，需簽訂補(bǔ)充協(xié)議。4、簽證事項(xiàng)實(shí)施后，在完工5個(gè)工作日內(nèi)工程部負(fù)責(zé)向成本部遞送簽證單，并同時(shí)報(bào)送預(yù)算，逾期視為施工單位放棄權(quán)利。對(duì)于減少造價(jià)部分，如施工單位不報(bào)送變更預(yù)算，以成本部核減造價(jià)為準(zhǔn)。（五）工程結(jié)算付款1、在結(jié)算報(bào)告出具后留足質(zhì)保金，在工程結(jié)算付款之前，要求施工單位與成本部、財(cái)務(wù)部、物業(yè)公司進(jìn)行帳務(wù)核對(duì)并出具雙方確認(rèn)的工程結(jié)算對(duì)帳單（見(jiàn)附表三）做為支付結(jié)算款的依據(jù)。2、依據(jù)工程款結(jié)算對(duì)帳單，施工單位填寫工程結(jié)算付款申請(qǐng)單（見(jiàn)附表四），待各項(xiàng)審批手續(xù)完備后

12、及時(shí)付款。（六）配套工程付款配套工程結(jié)算付款適用工程結(jié)算付款流程，如依照合同不留存質(zhì)保金需在備注中注明。（七）質(zhì)保金付款質(zhì)保金付款由施工單位提出申請(qǐng)（見(jiàn)附件），工程質(zhì)量保證金支付申請(qǐng)單（見(jiàn)附表六），經(jīng)物業(yè)公司審核，交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支付。物業(yè)公司審核責(zé)任：1、工程遺留問(wèn)題是否已妥善解決；2、是否存在工程隱患并確定是否要留存保證金；3、保修范圍內(nèi)的其他問(wèn)題。（七）履約保證金付款1、由施工單位（供貨商）根據(jù)合同約定提出付款申請(qǐng)（見(jiàn)附表七）2、由工程部、成本部經(jīng)理及主管領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)合同約定審核并簽字確認(rèn)；交公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后支付。三、設(shè)計(jì)類付款1、設(shè)計(jì)院根據(jù)合同要求，提出付款申請(qǐng)（見(jiàn)附表八），設(shè)計(jì)部對(duì)設(shè)計(jì)成果進(jìn)行確認(rèn)，依據(jù)合同約定確定付款金額，并轉(zhuǎn)成本部。2、成本部依據(jù)設(shè)計(jì)部確認(rèn)的付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批。3、財(cái)務(wù)部對(duì)付款申請(qǐng)單簽