工程成本分析報(bào)告書模板

1、工程成本分析報(bào)告書模板WORD格式.可編輯工程成本分析報(bào)告編制單位：編制人：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：2013年09月25日成本分析報(bào)告審批表項(xiàng)目名稱：2013年05月項(xiàng)目經(jīng)理編制人員事業(yè)部商務(wù)合約部審核意見事業(yè)部分管領(lǐng)導(dǎo)意見公司商務(wù)管理部審核意見公司分管領(lǐng)導(dǎo)審核意見專業(yè)知識(shí)整理分享WORD格式 . 可編輯項(xiàng)目成本分析報(bào)告目錄一、項(xiàng)目基本情況介紹二、合同主要條款三、本次成本分析節(jié)點(diǎn)四、項(xiàng)目效益及成本費(fèi)用情況（一）收入、成本費(fèi)用的確認(rèn)原則（二）項(xiàng)目效益情況及成本費(fèi)用情況（三）預(yù)算成本與實(shí)際成本對(duì)比費(fèi)用節(jié)超分析1、人工費(fèi)分析2、材料費(fèi)分析3、機(jī)械費(fèi)分析4、間接費(fèi)分析五、項(xiàng)目成本控制存在的風(fēng)險(xiǎn)六、項(xiàng)目預(yù)計(jì)索賠

2、利潤(rùn)分析七、存在的問(wèn)題與不足八、改進(jìn)措施專業(yè)知識(shí)整理分享WORD格式.可編輯一、項(xiàng)目基本情況工程項(xiàng)目位，工程為A03A05、A07、A09地塊內(nèi)住宅、商業(yè)、網(wǎng)點(diǎn)及配套建筑等，總建筑面積約30萬(wàn)平米；結(jié)構(gòu)類型：框架、框剪、剪力墻；層數(shù)：高層、小高層、多層。建設(shè)單位為雞西恒祥房地產(chǎn)開發(fā)有限公司，監(jiān)理單位為雞西銀建工程建設(shè)監(jiān)理有限公司工期：2011年09月25日2013年06月30日造價(jià)暫定：480,000,000.00（大寫：肆億捌仟萬(wàn)元整）二、合同主要條款（一）、計(jì)價(jià)依據(jù)（1）人工費(fèi)人工費(fèi)工日單價(jià)按2010年定額53元/工日的計(jì)算，同時(shí)按照關(guān)于發(fā)布二O一O年建筑安裝等工程結(jié)算指導(dǎo)意見的通知（黑建

3、造價(jià)201012號(hào)）調(diào)增人工費(fèi)價(jià)差。調(diào)增裝飾工程22元/工日、其他工程12元/工日。施工期內(nèi)造價(jià)相關(guān)文件對(duì)定額人工費(fèi)做出調(diào)整的，按文件規(guī)定調(diào)整人工費(fèi)。（2）通用措施費(fèi)WORD格式.可編輯費(fèi)用面目一安裝夜間施工費(fèi)不計(jì)取二次搬運(yùn)費(fèi)不計(jì)取已完工程及設(shè)備保護(hù)費(fèi)0.140.180.210.110.11工程定位、復(fù)測(cè)、點(diǎn)交、清理費(fèi)0.180.140.140.140.11生產(chǎn)工具用具使用費(fèi)0.140.140.140.140.14雨季施工費(fèi)0.140.110.110.140.11冬季施工費(fèi)冬施系數(shù)不計(jì)取，若發(fā)生冬施，按發(fā)包人、監(jiān)理人批準(zhǔn)的冬施方案給予簽證檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)2.672.002.002.001.14(3)

4、企業(yè)管理費(fèi)企業(yè)管理費(fèi)的計(jì)取不超過(guò)下表系數(shù)：?jiǎn)挝唬汗こ添?xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目建筑裝飾通用設(shè)備安裝市政園林綠化企業(yè)管理費(fèi)161116148利潤(rùn)利潤(rùn)的計(jì)取不超過(guò)下表系數(shù)：?jiǎn)挝唬汗こ添?xiàng)目費(fèi)用項(xiàng)目建筑裝飾通用設(shè)備市政園林綠化專業(yè)知識(shí)整理分享安裝利潤(rùn)1811（二）、付款條件付款方式：?jiǎn)误w建筑完成地上二層頂板混凝土澆筑，發(fā)包人支付該單體首次工程進(jìn)度款，承包人報(bào)送該單體工程進(jìn)度款拔付申請(qǐng)并附形象進(jìn)度工程量清單，發(fā)包人在7日內(nèi)審核完成，按應(yīng)拔付工程進(jìn)度款的80%：付。撥付過(guò)首次工程進(jìn)度款的單體工程，以后進(jìn)度款按月支付，每月25日承包人報(bào)送工程進(jìn)度款拔付申請(qǐng)并附形象進(jìn)度工程量清單，發(fā)包人在7日內(nèi)審核完成，按應(yīng)拔付工程進(jìn)度款

5、的80%：付。單體工程竣工驗(yàn)收合格、辦完工程及檔案向建設(shè)單位移交手續(xù)后，發(fā)包人支付該單體工程款至85%承包人提出竣工結(jié)算申請(qǐng)，提交結(jié)算書和相關(guān)結(jié)算資料，并配合發(fā)包人開始竣工結(jié)算，發(fā)包人的竣工結(jié)算審查在60日內(nèi)完成。結(jié)算審查完成后20日內(nèi)，工程款支付至結(jié)算確定的該單體工程工程款的97%其余3%C程款轉(zhuǎn)為質(zhì)量保證金。三、本次成本分析節(jié)點(diǎn)本次成本分析的時(shí)間節(jié)點(diǎn)：截止到2013年09月25日。本次成本分析的形象進(jìn)度：見“A07地塊預(yù)算收入含量統(tǒng)計(jì)表”四、項(xiàng)目效益及成本費(fèi)用情況（一）收入、成本費(fèi)用的確認(rèn)原則1、收入以業(yè)主批復(fù)金額為準(zhǔn)，成本以現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際發(fā)生的所有費(fèi)用為準(zhǔn)2、實(shí)際成本分析截止日期為09月25日

6、。3、本工程采用擴(kuò)大勞務(wù)分包模式，勞務(wù)分包單價(jià)中包含木方、模板價(jià)格及鋼管、扣件周轉(zhuǎn)料具租賃費(fèi)；勞務(wù)分包單價(jià)中不包含塔吊、施工電梯機(jī)械租賃費(fèi)。(二)項(xiàng)目效益及成本費(fèi)用情況1、項(xiàng)目效益情況截止2013年09月25日，累計(jì)確認(rèn)收入為6499.44萬(wàn)元；其中A07地塊土建工程確認(rèn)收入為4851.01萬(wàn)元，A07地塊土建部分發(fā)生實(shí)際成本5664.93萬(wàn)元。開工至2013年09月25日收取工程款：3327.06萬(wàn)元，合同付款比例為80%,截止到09月末業(yè)主尚欠進(jìn)度款1872.49萬(wàn)元。2、成本費(fèi)用情況雞西利民居住區(qū)一期工程工程成本分析匯總表填報(bào)單位：雞西利民居住區(qū)一期工程堆序號(hào)成本費(fèi)用項(xiàng)目預(yù)算收入實(shí)際成本

7、預(yù)算收入與實(shí)際成本對(duì)照節(jié)超(+-)(1)(2)(3)=(1)-(2)節(jié)超率(%)(4)=(3)/(1)1人工費(fèi)17,127,654.2718,882,639.66-1,754,985.39-10.25%實(shí)2材料費(fèi)20,481,951.6423,743,649.79-3,261,698.15-15.92%3周轉(zhuǎn)料具0.000.000.000.00%擴(kuò)含4機(jī)械使用費(fèi)1,863,724.871,938,654.00-74,929.13-4.02%含5其他直接費(fèi)2,271,909.172,257,618.1714,291.000.63%6專業(yè)分包成本2,370,334.362,108,823.0026

8、1,511.3611.03%7間接費(fèi)用2,773,208.065,990,920.65-3,217,712.59-116.03%8稅金1,621,383.441,726,961.90-105,578.46-6.51%合計(jì)（18）48,510,165.8056,649,267.17-8,139,101.37-16.78%說(shuō)明：1、本次成本分析中僅含A07地塊土建部分；2、截至2013年9月25日，與甲方確認(rèn)進(jìn)度款金額為6499.44萬(wàn)元，其中，A03地塊為1266.67萬(wàn)裝為381.76萬(wàn)元。（三）、預(yù)算收入與實(shí)際成本對(duì)比費(fèi)用節(jié)超分析截止2013年9月25日施工內(nèi)容為：土建部分A07地塊19#、

9、20#、21#、22#、23#、16#、17#、18#婁降水工程；現(xiàn)場(chǎng)彩板房安裝；19#、20#樓主體、二次結(jié)構(gòu)、粗裝修、保溫及防水工程施工完畢；21#樓主體、二次結(jié)構(gòu)、屋面保溫、粗裝修；16#婁25層以下主體、3-8層二次結(jié)構(gòu)；23峨24層以下主體、2-10和11-15層二次結(jié)構(gòu)；17據(jù)16層以下主體；22#婁18層以下主體；18峨16層以下主體；16#、17#、18#、22#、23#婁地下室外墻及筏板防水保溫工程。1、人工費(fèi)成本分析為了與擴(kuò)大勞務(wù)分包內(nèi)容對(duì)應(yīng)，預(yù)算收入中人工費(fèi)為進(jìn)度款中按照擴(kuò)大勞務(wù)分包合同施工內(nèi)容列項(xiàng)，包含人工費(fèi)，除鋼筋、商混、砌塊、擠塑板、磚、砂、水泥等分包勞務(wù)合同中約定

10、由總包單位提供的主材之外的其他材料，除塔吊、施工電梯之外的其他機(jī)械。業(yè)主確認(rèn)人工費(fèi)預(yù)算收入為1712.76萬(wàn)元，實(shí)際成本1888.26萬(wàn)元，虧損175.5萬(wàn)元，虧損10.25%。原因?yàn)椋簩?shí)際成本中主體勞務(wù)成本按照320元/nf進(jìn)行預(yù)結(jié)算，主體工程占整個(gè)工程成本比例較高（主體工程+砌筑工程+粗裝修工程勞務(wù)分包單價(jià)450元/m2,主體所占比例71.11%）,若按照擴(kuò)大勞務(wù)分包合同單價(jià)組成表中建筑面積WORD格式.可編輯WORD格式.可編輯單價(jià)（主體部分約280元/itf）進(jìn)行預(yù)結(jié)算，則預(yù)算收入與成本基本持平。2、材料費(fèi)分析材料分析只包括勞務(wù)擴(kuò)大分包合同中由總包單位承擔(dān)的主材分析，為了與擴(kuò)大勞務(wù)分包

11、內(nèi)容對(duì)應(yīng)，預(yù)算收入中的其他輔助材料包含在人工成本中分析。所有預(yù)算材料用量中包含材料損耗，損耗率根據(jù)定額規(guī)定計(jì)算，其中鋼筋損耗為2%商混損耗為1.5%。各種材料的預(yù)算收入單價(jià)=預(yù)算收入金額/預(yù)算收入中材料用量，實(shí)際成本單價(jià)=實(shí)際支出金額/實(shí)際用量。業(yè)主確認(rèn)材料部分收入為2048.19萬(wàn)元，實(shí)際成本2374.36萬(wàn)元，虧損326.17萬(wàn)元，虧損15.92%。預(yù)算收入中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07地塊預(yù)算含量統(tǒng)計(jì)序號(hào)樓號(hào)結(jié)構(gòu)形式進(jìn)度情況建筑面積/m2鋼筋量/T含量(kg/m2)商混/m3含晝3/r116#剪力墻結(jié)構(gòu)25層以下主體，3-8層砌筑8978.76394.1043.89217#

12、剪力墻結(jié)構(gòu)16層以下主體7006.81378.5254.02318#剪力墻結(jié)構(gòu)16層以下主體5635.81271.6048.19419#剪力墻結(jié)構(gòu)主體工程、砌筑、屋間、內(nèi)外墻抹灰8044.22376.4846.80專業(yè)知識(shí)整理分享520#框架結(jié)構(gòu)主體工程、砌筑、屋間、內(nèi)外墻抹灰4081.06145.4435.64621#框架結(jié)構(gòu)主體工程、砌筑2729.70120.5344.16722#剪力墻結(jié)構(gòu)18層以下主體7876.67402.3651.08823#剪力墻結(jié)構(gòu)24層以下主體8006.52414.8251.81合計(jì)45548.786810.762503.8647.8222846.490.實(shí)際成

13、本中鋼筋、商混建筑面積單方含量如下表所示A07地塊實(shí)際成本含量統(tǒng)計(jì)建筑面積/m 鋼筋：業(yè)主確認(rèn)鋼筋用量為2546T （由于業(yè)主審核進(jìn)度款中未包括馬凳筋用量，此部分用量暫時(shí)按照20t計(jì)入三級(jí)鋼中，筏板馬凳筋計(jì)入三 級(jí)鋼直徑10以上，樓板中馬凳筋計(jì)入三級(jí)鋼直徑 10以下），實(shí)際成 本中鋼筋用量為3031.93T,量超485.78T,量超19.08%。一級(jí)鋼直徑 10以下預(yù)算收入用量為520.82T,實(shí)際用量463.41T,結(jié)余 57.41T,結(jié)余 11.02%。原因?yàn)椋骸?三級(jí)鋼直徑 10以下預(yù)算收入用量為790.65T,實(shí)際用量1149.73T,量超 359.08T,量超 45.41%。原因?yàn)椋?/p>

14、。三級(jí)鋼直徑10以上預(yù)算收入用量為 1234.67T,實(shí)際用量1418.79T,量超 184.12T,量超 14.91%。原因?yàn)椋?。鋼筋?T含量（kg/m2）商混/m3含量（m3/m2）備注52359.543031.9357.91234610.45WORD格式.可編輯2）商品混凝土：預(yù)算收入中商混總量為23428.9m3,實(shí)際用量為23461n3,量超32.1m3,量超0.14%,預(yù)算收入中金額為8819317.64元，實(shí)際成本為9082840元，虧損263522.36元，虧損率為2.99%;主要原因?yàn)椋?。C15+C20昆凝土預(yù)算U入用量為506.29m3,實(shí)際用量1041n3,量超534.

15、71m3,量超105.61%。原因?yàn)椋骸?c25混凝土預(yù)算收入用量為7669.03m3,實(shí)際用量為7163n3,結(jié)余506.03m3,結(jié)余6.6%,原因?yàn)椋?。C30混凝土預(yù)收入算用量為9799.96m3,實(shí)際用量為11343n3,量超1543.04m3,量超15.74%,原因?yàn)椋骸?C35混凝土預(yù)算U入用量為2128.94M3,實(shí)際用量為1137.5m3,結(jié)余991.44m3,結(jié)余46.57%,。C40混凝土預(yù)算用量為2742.28M3,實(shí)際用量為2776.5m3,虧損34.22m3,虧損1.25%,原因?yàn)椋骸?）水泥：標(biāo)號(hào)32.5的水泥預(yù)算收入用量為721.15t,現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際用量為920.82

16、t,量超199.67,量超27.69%。原因?yàn)椋骸?）地材：普通粘土磚及小青磚預(yù)算收入用量為455.29千塊，實(shí)際用量為801.15千塊，量超355.86千塊，量超78.16%。原因?yàn)椋骸?砂子預(yù)算收入用量為1606.85m3,現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際用量2241n3,量超634.15rni3,量超39.46%,原因?yàn)椋?。碎石預(yù)算收入用量為148.5n3,實(shí)際用量為0,結(jié)余148.5rni3,結(jié)余100%原因?yàn)椋?。?砌塊預(yù)算收入用量為2893.38m3,實(shí)際用量為3342.55m3,量超449.17m3,量超15.52%,原因?yàn)椋骸?）其他材料擠塑板預(yù)算收入用量為199.78m3,實(shí)際用量為169m3,結(jié)余

17、30.78m3,結(jié)余15.4%。原因?yàn)椋骸?風(fēng)帽預(yù)算收入用量為24個(gè)，實(shí)際用量為24個(gè)，結(jié)余0。因勞務(wù)施工屋面瓦工程驗(yàn)收不合格，無(wú)法向業(yè)主報(bào)送屋面掛瓦工程，水泥瓦暫不分析。其他材料收入用量包含在人工成本分析中統(tǒng)計(jì)，材料收入量為0,實(shí)際其他材料成本820608元，虧損820608元，虧損率100%原因?yàn)椋?。?）機(jī)械費(fèi)分析為了與現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械實(shí)際成本所包含的內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，機(jī)械部分的責(zé)任成本只包括擴(kuò)大勞務(wù)分包合同中約定的由我方提供的機(jī)械（塔吊、施工電梯）及預(yù)算收入定額中包含的卷?yè)P(yáng)機(jī)（實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)沒(méi)有），其他機(jī)械預(yù)算成本已包含在人工費(fèi)收入當(dāng)中?，F(xiàn)場(chǎng)實(shí)際土方機(jī)械包含在另行租賃中，預(yù)算收入無(wú)法區(qū)分此部分，此部分列入

18、總收入中。機(jī)械費(fèi)預(yù)算收入為1863724.87元，實(shí)際成本為1938654元，虧損74929.13元，虧損率4.02%。原因?yàn)椋?。?）專業(yè)分包對(duì)照分析各項(xiàng)專業(yè)分包預(yù)算收入為2370334.36元，實(shí)際成本為2108823WORD格式.可編輯元，盈利261511.36元,盈利率11.03%。保溫工程預(yù)算收入為1277221.51元，實(shí)際成本為1148188,盈利129033.51元，禾I潤(rùn)率10.1%。原因?yàn)椋?。防水工程預(yù)算收入為265112.85元，實(shí)際成本為279810元，虧損14697.15元，虧損率5.54%。原因?yàn)椋?。區(qū)降水工程預(yù)算收入為828000元，實(shí)際成本為680825元，盈利

19、147175元，禾I潤(rùn)率17.77%。原因?yàn)椋骸?5)其他直接費(fèi)分析其他直接費(fèi)預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的安全文明施工費(fèi)和水電費(fèi)，實(shí)際成本包括水電費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施攤銷、檢測(cè)費(fèi)、低值易耗品攤銷、安全獎(jiǎng)勵(lì)基金、CI形象費(fèi)用、零星人工費(fèi)、零星直接人工、零星機(jī)械使用費(fèi)和其他列項(xiàng)。預(yù)算收入為2271909.17元，實(shí)際成本為2257618.17元,盈利14291元,利潤(rùn)率0.63%。(6)間接費(fèi)分析間接費(fèi)預(yù)算收入包括業(yè)主確認(rèn)的規(guī)費(fèi)和管理費(fèi)，實(shí)際成本中包括辦公費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、職工工資、勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、上交管理費(fèi)、折舊費(fèi)、職工福利、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、資金使用費(fèi)(利息支出)、住房

20、公積金、車輛使用費(fèi)、水費(fèi)(一次性印花稅)、物業(yè)費(fèi)(含房租、水電、排污費(fèi)等)、宣傳費(fèi)、其他列項(xiàng)。間接費(fèi)預(yù)算收入金額為2773208.6元，實(shí)際成本為5990925.65元，虧損3217712.59元，虧損率116.03%,原因?yàn)椋骸?7)稅金分析WORD格式.可編輯業(yè)主確認(rèn)的稅金為1621383.44元，實(shí)際成本為1726961.9元，虧損105578.46,虧損率6.5%,原因?yàn)椋?。五、?xiàng)目預(yù)計(jì)索賠利潤(rùn)分析截止至2013年05月25日我項(xiàng)目部送于業(yè)主現(xiàn)場(chǎng)簽證29份，業(yè)主已經(jīng)審核28份簽證，審核的降水工程、冬季施工費(fèi)用簽證已經(jīng)隨進(jìn)度款批復(fù)，發(fā)生于工程主體外的簽證均未付款，合計(jì)約10萬(wàn)元未付款，主要原因?yàn)椋?。目前發(fā)生工程索賠一份，于2013年7月18日上報(bào)業(yè)主，未批復(fù)，第二份正在收集資料，著手辦理。六、項(xiàng)目成本控制存在的風(fēng)險(xiǎn)1、由于業(yè)主內(nèi)部各部門之間人員頻繁調(diào)換，新舊人員工作流程不統(tǒng)一，業(yè)主內(nèi)部各部門對(duì)我項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)簽證內(nèi)容述寫內(nèi)容、方式及現(xiàn)場(chǎng)工程量的確認(rèn)要求也有所不同，導(dǎo)致我項(xiàng)目部發(fā)生的簽證工作開展比較困難，目前所有簽證已報(bào)送業(yè)主，但是27號(hào)至31號(hào)簽證及A07-2003-01至A07-2003-03現(xiàn)在審批停滯。2、鋼筋是集中采購(gòu)從外地運(yùn)至現(xiàn)場(chǎng)，增加了運(yùn)輸費(fèi)；項(xiàng)目采購(gòu)的地材因資金問(wèn)題，單價(jià)會(huì)增加，這樣的情況對(duì)于我方與甲方認(rèn)價(jià)不利。七、存在的問(wèn)題與不足：1、對(duì)材料