電網(wǎng)公司生產(chǎn)設(shè)備基于新標(biāo)準(zhǔn)的帳卡物一致工作落地指導(dǎo)方案

1、目錄一、工作思路2 2二、工作內(nèi)容2 2三、工作方法2 2（一）設(shè)備臺賬升級 3.3.（二）賬卡核對與差異處理4.（三）增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護(hù) 6.6.（四）數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng) 6.6.（五）賬實(shí)核對 6.6.（六）全面信息完善 6.6.四、附件7 7為承接落實(shí)網(wǎng)公司電網(wǎng)公司設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄（電網(wǎng)設(shè)備號）等管理標(biāo)準(zhǔn)，建立基于新標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺賬關(guān)聯(lián)關(guān)系，在資產(chǎn)管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)上線前將資產(chǎn)信息核對清晰， 確保滿足資產(chǎn)管理系統(tǒng)和財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)上線要求，在系統(tǒng)上線后實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理實(shí)物流、價(jià)值流和信息流的統(tǒng)一，特編制該指導(dǎo)意見。一、工作思路以設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄核對依據(jù)， 以現(xiàn)場實(shí)物為準(zhǔn)， 以資產(chǎn)級設(shè)備臺賬

2、（簡稱設(shè)備臺賬） 為基礎(chǔ)， 分步驟實(shí)現(xiàn)存量設(shè)備資產(chǎn)的數(shù)據(jù)清理， 建立資產(chǎn)卡片、設(shè)備臺賬和現(xiàn)場實(shí)物的關(guān)聯(lián)映射關(guān)系。二、工作內(nèi)容（一）按設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄完成生產(chǎn)設(shè)備臺賬升級（類別調(diào)整）；（二）按設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄、升級后的資產(chǎn)級設(shè)備臺賬完成資產(chǎn)卡片的重構(gòu)；（三）建立資產(chǎn)卡片、生產(chǎn)設(shè)備臺賬與現(xiàn)場實(shí)物的關(guān)聯(lián)映射關(guān)系；（四）重估經(jīng)過拆分合并處理的資產(chǎn)價(jià)值；（五）以現(xiàn)場實(shí)物為準(zhǔn)，更新設(shè)備臺賬信息；以差異處理及后續(xù)審批結(jié)果，更新資產(chǎn)卡片信息。三、工作方法生產(chǎn)設(shè)備基于新標(biāo)準(zhǔn)的“帳、卡、物一致”工作包括設(shè)備臺賬的類別調(diào)整升級、賬卡核對與差異處理、增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護(hù)、數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)、賬實(shí)核對、全面信息完善六個(gè)環(huán)節(jié)，各環(huán)

3、節(jié)工作可根據(jù)單位實(shí)際情況并行開展。（一）設(shè)備臺賬升級（類別調(diào)整）設(shè)備臺賬的類別調(diào)整是指將初始設(shè)備臺賬按電網(wǎng)公司設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄（附件 1 1）核對設(shè)備種類、計(jì)量單位差異，進(jìn)行改名、拆分、合并等處理后，并補(bǔ)充完善缺失信息，形成符合賬卡核對模板（附件 3 3）“實(shí)物管理部門”填報(bào)字段格式的臺帳數(shù)據(jù)，此臺帳數(shù)據(jù)將用于進(jìn)行賬卡核對。由于廣西生產(chǎn) MISMIS 中并非有全部生產(chǎn)設(shè)備臺賬，各單位可根據(jù)實(shí)際情況采用錄入、導(dǎo)入或兩者結(jié)合方式來進(jìn)行設(shè)備臺賬升級，兩種方式的具體說明如下：1 1、導(dǎo)入方式導(dǎo)入方式是指初始設(shè)備臺賬由生產(chǎn) MISMIS 的現(xiàn)有臺賬生成。具體操作步驟為：由系統(tǒng)廠商將臺賬從生產(chǎn) MISMI

4、S 中導(dǎo)出，再導(dǎo)入中間庫調(diào)整設(shè)備類別，最后從中間庫導(dǎo)出符合資產(chǎn)統(tǒng)一目錄設(shè)備類別的臺賬。各單位組織業(yè)務(wù)人員對系統(tǒng)廠商從中間庫導(dǎo)出的臺賬進(jìn)行核對、修正，并補(bǔ)充完善缺失信息，形成符合賬卡核對模板（附件 3 3）“實(shí)物管理部門”填報(bào)字段格式的臺帳數(shù)據(jù)。各單位可參照20122012 版與 20142014 版臺賬規(guī)范差異（附件 2 2）對中間庫導(dǎo)出臺賬進(jìn)行核對、修正。2 2、錄入方式錄入方式是指初始設(shè)備臺賬由各單位按現(xiàn)場實(shí)物錄入生成。即各單位組織相關(guān)人員，依據(jù)資產(chǎn)統(tǒng)一目錄將現(xiàn)場實(shí)物按賬卡核對模板（附件 3 3）“實(shí)物管理部門”填報(bào)字段格式錄入生成臺帳數(shù)據(jù)。（二）賬卡核對與差異處理1 1、賬卡核對舊財(cái)務(wù)系

5、統(tǒng)運(yùn)維廠家按資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)模板（附件 4 4）從現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中導(dǎo)出資產(chǎn)卡片記錄，財(cái)務(wù)人員補(bǔ)錄缺失信息后，通過賬卡核對模板（附件 3 3）核對資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺賬，建立卡片與臺賬的關(guān)聯(lián)映射關(guān)系，并通過資產(chǎn)編碼在設(shè)備臺賬上進(jìn)行標(biāo)記。賬卡核對可參照表 1 1 中字段對應(yīng)關(guān)系進(jìn)行合理選擇，其中“資產(chǎn)名稱/資產(chǎn)類別”與“設(shè)備種類”，“資產(chǎn)命名”與“設(shè)備名稱”為核對主要字段，其他字段為輔助核對字段。表 1:1:賬卡核對信息字段對應(yīng)表資產(chǎn)卡片信息字段設(shè)備臺賬信息字段資產(chǎn)命名設(shè)備名稱電壓等級電壓等級資產(chǎn)名稱/資產(chǎn)類別設(shè)備種類存放地點(diǎn)所屬變電站/所屬輸電線路生產(chǎn)1家生產(chǎn)1商規(guī)格型號設(shè)備型號投運(yùn)年、月投運(yùn)

6、日期使用狀態(tài)狀態(tài)使用部門管理部門保管部門維護(hù)班組2 2、帳卡差異處理完成資產(chǎn)卡片與設(shè)備臺賬的關(guān)聯(lián)映射關(guān)系構(gòu)建后， 財(cái)務(wù)人員以設(shè)備臺賬為準(zhǔn)，根據(jù)帳卡差異處理原則（附件 6 6）完成卡片拆分、合并、改名、價(jià)值重估等工作，涉及盤虧、盤盈的根據(jù)處理原則中操作方法處理。其中卡片拆分、合并、改名工作必須在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線前完成。3 3、時(shí)間緊迫情況處理方法如資產(chǎn)數(shù)據(jù)清理工作時(shí)間緊迫， 財(cái)務(wù)人員應(yīng)在設(shè)備臺賬類別升級工作時(shí)同步開展資產(chǎn)卡片升級工作，依據(jù)電網(wǎng)公司設(shè)備資產(chǎn)統(tǒng)一目錄核對資產(chǎn)名稱、資產(chǎn)類別和計(jì)量單位，對資產(chǎn)卡片進(jìn)行改名、拆分、合并等處理，處理原則見下表。完成卡片升級后再開展賬卡核對工作，縮短賬卡核對耗用的

7、時(shí)間，提高工作效率。核對結(jié)果處理原則原類別與新類別 T也名稱相符不處理原類別與新類別 T名稱不符類別改名（將原類別修改為新類別）原類別是新類別的子項(xiàng)合并卡片（將原類別合并新類別）原類別包含新類別拆分卡片原分類路徑結(jié)構(gòu)不準(zhǔn)確類別路徑轉(zhuǎn)換原類別在新類別中找不到對應(yīng)項(xiàng)標(biāo)記類別，整理新類別中無對應(yīng)卡片標(biāo)記類別，整理原計(jì)量單位是新計(jì)量單位的組合拆分卡片原計(jì)量單位是新計(jì)量單位的子項(xiàng)合并卡片（三）增量資產(chǎn)數(shù)據(jù)維護(hù)在第一次導(dǎo)出數(shù)據(jù)時(shí)間點(diǎn)至系統(tǒng)切換上線期間新增設(shè)備臺賬和資產(chǎn)卡片應(yīng)按照新的設(shè)備臺賬規(guī)范和資產(chǎn)統(tǒng)一目錄進(jìn)行維護(hù)， 財(cái)務(wù)部與設(shè)備運(yùn)維部門及時(shí)溝通傳遞資產(chǎn)編碼信息， 保證系統(tǒng)上線前增加的資產(chǎn)數(shù)據(jù)完整準(zhǔn)確，帳卡物信息一致。（四）數(shù)據(jù)導(dǎo)入系統(tǒng)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線切換時(shí)， 財(cái)務(wù)系統(tǒng)實(shí)施廠家將完善后的資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)導(dǎo)入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，在資產(chǎn)系統(tǒng)上線切換時(shí)，資產(chǎn)系統(tǒng)實(shí)施廠家將開級完善后的設(shè)備臺賬數(shù)據(jù)導(dǎo)入資產(chǎn)系統(tǒng)。（五）賬實(shí)核對賬實(shí)核對工作應(yīng)貫穿固定數(shù)據(jù)清理的始終， 有條件的單位應(yīng)在臺賬升級之前完成賬實(shí)核對工作，暫不具備條件的可以先開展臺賬升級等工作。各專業(yè)設(shè)備維護(hù)部門基于升級后的設(shè)備臺賬核查現(xiàn)場實(shí)物， 基于核查結(jié)果更新設(shè)備臺賬；財(cái)務(wù)口人員基于核查結(jié)果更新資產(chǎn)卡片。（六）全面信息完善財(cái)務(wù)系統(tǒng)上線后，財(cái)務(wù)口人員依據(jù)新卡片模板，全面完善卡片信息；資產(chǎn)管理系統(tǒng)上線后，各專業(yè)設(shè)備維護(hù)部門依據(jù)新臺賬模板，全面完善臺賬信