呆滯物料管理辦法

1、專業(yè)資料 呆滯物料管理辦法 .目的 1. 為減少呆滯物料的產(chǎn)生，嚴(yán)格控制呆滯料根源； 2. 為有效推動公司呆滯物料處理，減少庫存資金積壓及日常物料管理 壓力； 3. 規(guī)呆滯物料控制與處理過程，制定合理的獎罰機(jī)制，促進(jìn)呆滯料的 處理。 二.適用圍 本辦法規(guī)定了呆滯物料的確認(rèn)和處理 ；適用于由于技術(shù)更改、計劃更 改、合同執(zhí)行等情況形成的呆滯物料的處理。本辦法所指的呆滯物料 包括外購的物料，半成品和成品。 三呆滯物料定義 1、 呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為以下幾類： 1訂單變更或市場變化，導(dǎo)致物料呆滯； 2. 設(shè)計變更，導(dǎo)致物料呆滯； 3. 請購、采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯； 4. 客戶退貨，導(dǎo)致物料呆

2、滯； 5. 實施安全庫存管理的物料由于市場變化，導(dǎo)致物料呆滯。 2、 呆滯物料的確定： 1）凡品質(zhì)（型號，規(guī)格，材質(zhì)，性能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久（ 6 個月以上庫齡）等現(xiàn)狀已不適用需專項處理；或因技術(shù)變更，根據(jù) 專業(yè)資料 新產(chǎn)品開發(fā)和銷售計劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能按正常使用的 庫存物料 四. 呆滯料處理原則： 1、 總體原則：以公司利益為本，對客戶及供應(yīng)商負(fù)責(zé)；所有呆滯 物料的處理必須以保證品質(zhì)為前提。 2、 呆滯物料處理方案：月初統(tǒng)計呆滯物料，組織相關(guān)部門評審確 定處理方案；在處理過程中發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)計劃變動會對呆滯料處理造成 影響的，則立即變更原處理計劃或停止實施。 3、 對于所有呆滯物料，各部

3、門提出處理呆滯物料的提案 ；提案在進(jìn) 行評審并且通 過后，即可對物料進(jìn)行處理。 五. 呆滯物料管理工作： （一） 組織部門： 1. 呆滯物料處理由財務(wù)部匯總數(shù)據(jù)， 每月初組織會議確認(rèn)處理辦法； （二） 部門職責(zé)： 1. 技術(shù)中心：負(fù)責(zé)提供呆滯物料變更使用的處理方案； 2. 財務(wù)部： 負(fù)責(zé)呆滯料處理，各部門產(chǎn)生呆滯金額進(jìn)行核算、評 估。 3. 品保部： 負(fù)責(zé)呆滯料檢驗及判定工作，并對所有呆滯料轉(zhuǎn)用完 成的檢驗。 5.采購部： 負(fù)責(zé)呆滯物料進(jìn)行變賣，退換貨等具體實施過程及價 專業(yè)資料 格的議定。 6. 銷售部： 負(fù)責(zé)對訂單變更、退貨造成的專用呆滯物料、成品的 處理方案 7生產(chǎn)部： 負(fù)責(zé)生產(chǎn)過程中呆

4、滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，并定 期對制造部門的物料進(jìn)行盤點、清理工作，同時配合返工返 修工作。 8.儲運部、自動化設(shè)備生產(chǎn)部倉庫、水泥制品生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)提供呆 滯物料清單及庫齡分析，并對原材料、成品超期物料的 提報及跟進(jìn)處理。 六作業(yè)程序 （一）處理的基本流程： 呆滯物料清單-提出處理意見 提交評審 出具處理報告 處理實施 工作流程 表單分發(fā) 責(zé)任人 配合人 專業(yè)資料 呆滯品申請?zhí)幚?表 倉庫盤存 數(shù)據(jù)統(tǒng)計 呆滯處理 專業(yè)資料 呆滯品處理報 告 （二）處理的方式: 部消耗（替代品利用，設(shè)計開發(fā)利用，二次加工利用） 轉(zhuǎn)用 出售 交換 拆用 報廢 跟進(jìn)處理結(jié)果 專業(yè)資料 外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失，

5、原料退回供應(yīng)商，市場銷售， 變成品銷售，變賣） （三）處理的時間： 呆滯料處理分為歷史遺留呆滯料與每月新增呆滯料兩個部分， 每 月或者每季度處理一次。 （四） 各相關(guān)部門評審項目如下： 1） 技術(shù)中心負(fù)責(zé)評審替代品利用，設(shè)計開發(fā)使用，二次加工利 用，變成品銷售方案的技術(shù)可行性與現(xiàn)場裝配使用情況。 2） 執(zhí)行采購部負(fù)責(zé)評審需退換物料。 3 ）儲運部負(fù)責(zé)變賣物料的實施方案及費用等。 4） 財務(wù)部負(fù)責(zé)評審報廢與折價部份的金額確認(rèn)。 5） 銷售部負(fù)責(zé)評審變成品銷售，市場銷售，客戶承擔(dān)變更損失 的方案確認(rèn)。 6） 各生產(chǎn)部負(fù)責(zé)二次加工利用方案的確認(rèn)。 （五） 處理相關(guān)要求： 1）以下情況不追責(zé)：新產(chǎn)品開

6、發(fā)物料，公司決定備貨的物料， 客戶變更且已經(jīng)向客戶追償?shù)奈锪系确侨藶槭д`造成的呆滯料。 2 ）呆滯金額及處理損失，原則上以公司制造成本為標(biāo)準(zhǔn)，呆滯 處理的廢品收入不沖減成本。 專業(yè)資料 3 ）金額超過10萬元的，專案處理。 七呆滯物料的獎懲 （一）造成呆滯物料的考核。專業(yè)資料 1.不管是否造成損失，一經(jīng)形成呆滯，立即處罰，處罰參照下表。 產(chǎn)生呆滯料金額 處罰金額 產(chǎn)生呆滯料金額 處罰金額 0.1萬元以下 100元 1-5萬元 500元 0.1-0.5 萬元 200元 5-10萬元 800元 0.5-1萬元 300元 10萬元以上 1000 元 1.原則上處罰責(zé)任人。呆滯金額超過 1萬元的，部門

7、經(jīng)理承擔(dān) 連帶責(zé)任；呆滯金額超過 10萬元的，中心領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)連帶責(zé)任。 2. 扣罰責(zé)任部門比例分?jǐn)偅喝舸魷袭a(chǎn)生的責(zé)任部門為多個 的，主要責(zé)任部門承擔(dān) 70%，次要責(zé)任部門承擔(dān) 30%。 以上處罰金額及責(zé)任承擔(dān)比例， 按處罰表格式進(jìn)行逐級審批確 定。 3. 對于已出處理方案的呆滯物料，責(zé)任部門未按規(guī)定時間完成 消化而無充分理由的， 拖延第一次罰款 100元/次，第二次要200元, 第三次400元,第四次800元，依此類推，倍增處罰。 （二） 造成實際損失的賠償，相關(guān)責(zé)任人按以下比例分段計算進(jìn)行處 罰，處罰最高1萬元封頂。 產(chǎn)生損失金額 賠償金額 產(chǎn)生損失金額 賠償金額 0.3-1萬元 30% 5

8、萬-10萬元 15% 1萬-5萬元 20% 10萬元以上 10% 1. 獎勵方法: 按處理金額的 5%獎勵給相關(guān)部門，多個部門參與獎勵的按比例 （70%、30% ）分配。 專業(yè)資料 八：附件： 1. 物料處理方案評審 2. 獎懲通知單 物料處理方案評審 物料編號 物料名稱 品名規(guī)格 呆滯 原因 專業(yè)資料 使 用 方 案 （申請時詳細(xì)方案附后） 方案提出人 評審意見 技術(shù)部： 采購部： 財務(wù)部： 銷售部 品管部 實施 結(jié)果 物料總金額 處理價值 部門經(jīng)理確認(rèn) 領(lǐng)導(dǎo)審批 總經(jīng)理審核 注：報批時請附處理情況 獎懲通知單專業(yè)資料 被獎/ 罰人姓名 所屬部門 職務(wù) 申請檢 查人 日 期 工號 申請/記錄事實描述： 獎勵/懲罰依據(jù)