差旅費管理制度(二)

1、向）得王防7KTUIWANGWATERPROOF文件編號密級編號：文件類型：貝碼生效日期版次文件名稱：共頁編制：審核：批準(zhǔn)：抄送：差旅費管理制度一非銷售體系公司員工為保證除銷售體系正常業(yè)務(wù)以外的其他公司員工出差人員工作和生活的需要，提高辦事效率，同時加強企業(yè)財務(wù)管理規(guī)范差旅費的支出合理性，特制訂本制度。（銷售體系員工執(zhí)行其業(yè)務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn)）第一條差旅費的報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)1.1報銷范圍本制度所稱出差，是指員工因工作需要，受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù)、開發(fā)市場，協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù)，開會、學(xué)習(xí)的活動差旅費包括城際交通費、住宿費、出差地市內(nèi)交通費，出差補貼費等項目；不包括外出接待客戶、洽談業(yè)務(wù)、聯(lián)絡(luò)關(guān)系所

2、需的招待費及購買材料、配件的費用。差旅期間的洗衣費、健身保健費及住宿房間內(nèi)的有價商品等，不予報銷;1.2費用標(biāo)準(zhǔn)1.2.1城際交通費：職級火車特快4小時（含4小時）以內(nèi)到達(dá)為標(biāo)準(zhǔn)火車特快4小時-10小時到達(dá)火車特快10小時以上的到達(dá)（含10小時）備注總裁按需要選擇，實報實銷副總裁/部長陪B長動車、高鐵軟臥/飛機軟臥/飛機飛機票價格接近火車票，不超過15%經(jīng)理級（含）以上動車或長途汽車火車動車/硬臥硬臥特殊情況經(jīng)部長以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可乘飛機其他員工火車硬座或長途汽車軟座、火車硬臥、動車或長途汽車軟座、火車硬臥、動車或長途汽車特殊情況經(jīng)部長以上領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可乘飛機1.2.2出差補貼出差補貼：住宿、餐費、通

3、訊補貼補貼標(biāo)準(zhǔn)單位：元職級住宿費標(biāo)準(zhǔn)餐費標(biāo)準(zhǔn)通訊標(biāo)準(zhǔn)備注(是否有補助)特定城巾其它城市特定城巾其它城市總裁實報實銷副總/部長/部長240200705010經(jīng)理級(含)以上180140504010其他員工140100403051、關(guān)于住宿標(biāo)準(zhǔn)的說明：(1)特定城市：北京、上海、廣州、深圳、珠海、汕頭、廈門、?？凇⒋筮B、天津、青島及其它省會城市(2)出差人數(shù)同性別為雙數(shù)時，兩人按合計標(biāo)準(zhǔn)減50元；(3)出差期間定票費最高上限為20元/次。2、關(guān)于餐費補助標(biāo)準(zhǔn)的說明：(1)補助天數(shù)按自然大計算；(2)出差期間發(fā)生的招待費，應(yīng)單獨填寫，由員工寫明事情經(jīng)過，填寫招待說明表后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，可予以報銷，列為

4、部門招待費用，不再另行發(fā)放招待期間的餐費補助，餐費補助按當(dāng)天餐費補助標(biāo)準(zhǔn)，早餐占五分之一，午餐和晚餐各占五分之二。1.2.3 市內(nèi)交通費市內(nèi)交通費指出差期間的市內(nèi)交通費，包括公共汽車、地鐵、中巴、出租車等，以及因此產(chǎn)生的相應(yīng)的過橋、停車等費用。費用標(biāo)準(zhǔn)：單位：元/天職級費用標(biāo)準(zhǔn)備注總裁實報實銷副總裁/部長/部長50經(jīng)理級(含)以上30打車、做公父車、當(dāng)?shù)氐墓竟嚻渌麊T工20出差期間發(fā)生的市內(nèi)交通費，需列出市內(nèi)交通路線及事由，且應(yīng)和出差目的地相符,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可報銷。1.2.4 關(guān)于自帶車輛出差（一）公車出差：正常過路過橋加油費用實報實銷。（二）私車公用長途補助費為：1、排量2.0以下車

5、型，長途補助費為1.0元/公里，公里數(shù)由綜合管理部核定，申請補助人員需提供合理票據(jù)入賬（如汽油費發(fā)票），過橋費實報實銷；2、排量2.0以上（含2.0）車型，長途補助費為1.2元/公里，公里數(shù)經(jīng)行政綜合部核定，申請補助人員需提供合理票據(jù)入賬（如汽油費發(fā)票），過橋費實報實銷。1.2.5 關(guān)于國外（含港、澳、臺）出差的相關(guān)規(guī)定一律由公司總裁簽批。1.2.6 關(guān)于公司所在地的市內(nèi)辦事用車的規(guī)定1.2.7 事路線，因公在市內(nèi)發(fā)生的公共車輛交通費實報實銷，如確實需打車者，需寫明路線及事由，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后方可報銷。1.2.8 班晚20:00以后經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意可乘出租車（鼓勵搭伴同行）。1.2.9 輛加強管

6、理，合理調(diào)度，杜絕命令外用車。1.2.10 車時，需經(jīng)部門經(jīng)理同意，費用計入本部門。第二條差旅費的報銷的相關(guān)規(guī)定1 .員工出差前必須填寫出差申請單，寫清楚出差地點、預(yù)計時間、出差目的，出差計劃經(jīng)部門經(jīng)理審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審批，由總裁批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)其出差費用不予報銷；如緊急情況可經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)、總裁口頭批準(zhǔn)后出差，并在出差當(dāng)日補填出差申請單；2 .需要事先借款的，必須在出差申請單上填寫具體的出差借款金額，憑審批后的出差申請單，到財務(wù)或分店財務(wù)處辦理借款預(yù)借差旅費；對于沒有還清前次差旅借款，或者是雖然沒有超過上限，但計算不合理的，財務(wù)有權(quán)不予借款；3 .出差期間需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費的，要在出差申請表的業(yè)務(wù)費

7、項目逐項認(rèn)真填寫，須就業(yè)務(wù)招待預(yù)期目標(biāo)及額度做出預(yù)計；出差期間的業(yè)務(wù)招待費要與出差費用一同提交報銷，不得單獨報銷；4 .出差人員在上報的出差計劃內(nèi)無法完成任務(wù)需延長，必須以書面報上級審批，并交人力資源部、財務(wù)部備案;第三條差旅費報銷單的填寫及票據(jù)的粘貼1 .報銷單上必須完整地填寫姓名、部門及職務(wù)；2 .“報銷時間”為填寫報銷單的時間；3 .“附件張數(shù)”為所附原始發(fā)票及有關(guān)說明的張數(shù)。附件應(yīng)按類別分類，并按時間順序，整齊地粘貼在粘貼紙上；4 .“出差事由”應(yīng)簡明、扼要，必須填寫；5 .出發(fā)、到達(dá)的“時間”、“地點”，基本以票面為準(zhǔn)；時間填寫到X月X日即可;6 .出差補貼根據(jù)出差的實際天數(shù)及相應(yīng)的

8、補貼標(biāo)準(zhǔn)填寫；7 .“住宿費”，填寫根據(jù)規(guī)定可報銷的住宿費；如果是去辦事處所在地出差，而沒有住在宿舍的，必須在相應(yīng)的“費用說明”欄中說明原因；8 .差旅期間如有宴請費用，應(yīng)在“其他”中列明，并注明我公司陪同人員，說明應(yīng)扣除的出差補助；9 .訂票費、人身保險費等其他費用在“其他”欄，填寫；10 .“預(yù)借現(xiàn)金”指報銷人從公司預(yù)借的差旅用現(xiàn)金；11 .員工在差旅期間的所有費用支出，都應(yīng)取得正式發(fā)票，并據(jù)此報銷，對于不能取得正式發(fā)票的，可寫說明中請，經(jīng)批準(zhǔn)后，方可報銷；需憑票報銷的項目，若報銷單據(jù)丟失，除火車票，飛機票外，一律不報銷；飛機票，火車票報銷按實際金額的50%合予報銷。第四條差旅費的報銷審批

9、程序出差人員報銷，費用額度在總裁/上級領(lǐng)導(dǎo)審批的出差申請單費用范圍內(nèi)的，應(yīng)先交其部門領(lǐng)導(dǎo)，再由人力資源部審核（假期/出勤情況），財務(wù)經(jīng)理審核（報銷標(biāo)準(zhǔn)），分管領(lǐng)導(dǎo)審核，財務(wù)部長審核后可予以報銷，超過額度的，須經(jīng)副總裁，總裁審批后報銷。第五條差旅費額度差旅費在各部門預(yù)算額度內(nèi)實報實銷，如超出本年度預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，超出部分不予報銷，特殊情況可在從嚴(yán)掌握的原則上申請追加預(yù)算，經(jīng)總裁批準(zhǔn)后生效。第六條特別說明事項1. 長期駐外工作人員可享受駐外津貼，津貼由人力資源部負(fù)責(zé)考核計算，原則上與工資一起發(fā)放，津貼標(biāo)準(zhǔn)由人力資源部申請，經(jīng)總裁簽字生效；其中長期駐外工作指連續(xù)出差時間在1個月以上（含1個月）的工作，長期

10、駐外人員出差前必須持經(jīng)總裁審批的出差申請到人力資源部備案，如在出差期間臨時延長出差時間以致實際出差一個月以上的，需補填出差申請并向人力資源部備案，報銷時須經(jīng)人力資源部審核；2. 長期駐外工作人員在當(dāng)?shù)匕l(fā)生的相關(guān)費用不適用差旅費制度管理，除城際交通費外，不再計報市內(nèi)交通費、出差補貼費用及住宿費；駐外人員的住宿原則上由當(dāng)?shù)刎?fù)責(zé)人提前以簽呈形式向總部申請宿舍安排住宿，特殊情況需要發(fā)生住宿費的需提前申請；3. 駕駛員出車去外地，除住宿費、伙食補貼費外、不再報支其它費用。自備車出差，不發(fā)生市內(nèi)、外交通費。其過橋、過路、修車、燃油費等另行規(guī)定，均不適用本差旅費管理范圍；4. 因效率或工作關(guān)系，不同級別的員

11、工必須一同出差時，交通工具可按其中最高級別的員工標(biāo)準(zhǔn)選擇，但艙位標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)按最低標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；需在同一酒店住宿的且報銷標(biāo)準(zhǔn)不足的，應(yīng)選擇酒店最低標(biāo)準(zhǔn)房間，超過高級別人員報銷標(biāo)準(zhǔn)時不予報銷。5. 餐費補助及通訊費補助按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)報銷；除此以外的其它費用，在規(guī)定的控制標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，憑有效發(fā)票據(jù)實報銷，超過控制標(biāo)準(zhǔn)部分，均由個人負(fù)擔(dān)。6. 出差員工回單位后，應(yīng)當(dāng)在7天內(nèi)到財務(wù)部門報銷，借款者應(yīng)將余款交回，不準(zhǔn)拖欠款。7. 因公出差的，不得借故繞道觀光旅游、探親訪友，否則一切費用由其個人負(fù)擔(dān)。8. 應(yīng)優(yōu)先選擇出差地子公司或辦事處宿舍住宿，當(dāng)不能解決時憑有效票據(jù)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷住宿費，超過部分自負(fù)，其他補助按照標(biāo)準(zhǔn)

12、執(zhí)行。如出差期間未發(fā)生住宿費的（不含在火車、輪船上過夜），若屬關(guān)系單位招待食宿者，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后僅報銷通訊補助。若屬其他情況（如住親屬處）或票據(jù)丟失，住宿費減半補助，其它按正常標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。9. 凡外出學(xué)習(xí)或參加會議，食宿費包含在會議發(fā)票內(nèi)的，憑會議發(fā)票及會議通知報銷，其食宿補助不再另行支付，其他應(yīng)補助的費用標(biāo)準(zhǔn)不變；如不能提供會議發(fā)票及會議通知的，按公司差旅費報銷規(guī)定執(zhí)行，如外出學(xué)習(xí)或參加會議的標(biāo)準(zhǔn)超出公司規(guī)定的，需總裁簽批后方可報銷。此規(guī)定適用于所有級別的人員。10. 出差當(dāng)日往返的，餐費及通訊費補助合計30元。其它費用按正常標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。11. 外出培訓(xùn)及考察后，需在OA網(wǎng)上發(fā)布培訓(xùn)或考察報告

13、，方可報銷。12. 相關(guān)人員界定：依人力資源部確定的職級。第七條出差人員申報差旅費用應(yīng)以誠信為原則，如從中弄虛作假，一經(jīng)查出就按虛報金額的25倍處罰；對于出具偽證的公司員工及審核人包庇作假的行為,按違紀(jì)人處罰金額的50%處以罰款；第八條對未按真實情況核定車輛行駛里程的，對相關(guān)綜合管理部人員予以100-500元罰款（公車使用）。第九條如未按規(guī)定時間報銷差旅費的，按報銷額度的20%罰款。第十條本制度解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。第十一條本制度經(jīng)總裁簽字后，頒布之日七生效，與本制度相抵觸的相關(guān)條款自動作廢。銷售系統(tǒng)出差管理辦法及報銷流程總則：為了保證公司銷售系統(tǒng)人員出差工作和生活需要，進(jìn)一步加強對差旅費的管理

14、及費用報銷程序，提升報銷流轉(zhuǎn)速度和精確度，提高管理效益，本著科學(xué)、合理、節(jié)約的原則，結(jié)合公司的實際，特制定本辦法和流程。第一條：豫王防水公司銷售系統(tǒng)補助標(biāo)準(zhǔn)1、出差補助的目的：對出差人員的住宿給予適當(dāng)?shù)难a貼2、業(yè)務(wù)員出差天數(shù)為1天以上的（包括1天），出差所在區(qū)域為山東、陜西、江蘇的，每天補助80元（不包括車票），出差為其他區(qū)域的每天補助70元（不包括車票）；3、業(yè)務(wù)經(jīng)理出差數(shù)為1天以上的（包括1天），出差所在區(qū)域為山東、陜西、江蘇的，每天補助90元（不包括車票），出差為其他區(qū)域的每天補助80元（不包括車票）；4、時間計數(shù)規(guī)定：（ 1） 出差補助按出差的自然天數(shù)計算，即以出發(fā)日期和返回日期的自然

15、天數(shù)直接計算，計算方法：（回程車票日期+回程車旅途時間-出發(fā)車票日期）/24得到的實際天數(shù)。（2）單次出差天數(shù)未到1天的，但出差時間內(nèi)須住宿的，按1天計算；單次出差超過1 天，但出差時間內(nèi)不須住宿的無補助，出差天數(shù)按1天計算。5、每月出差最高補助天數(shù)為10天，特殊情況應(yīng)提前向銷售部長提出申請，報總裁后審批后執(zhí)行。6、出差中除市內(nèi)車票外實報實銷；標(biāo)準(zhǔn)：（ 1） 員工出差應(yīng)以最經(jīng)濟(jì)、有效的方式到達(dá)目的地，員工出差乘坐的交通工具的規(guī)定按車程時間限定標(biāo)準(zhǔn)： 乘坐火車，從晚8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車12小時的，可購硬席臥鋪票；購飛機票的按臥鋪票給予報銷，差價由業(yè)務(wù)員承擔(dān)。

16、其它情況自駕車出差的，只報銷高速公路過路費； 業(yè)務(wù)員出差乘坐高鐵、動車的須事前經(jīng)辦事處經(jīng)理批準(zhǔn)。（ 2） 業(yè)務(wù)經(jīng)理及業(yè)務(wù)員請客戶吃飯的招待費用，一律不報；銷售部長需請客戶的招待費，填寫招待費審批表后報總裁批準(zhǔn)，銷售內(nèi)勤備案的方可報銷；（ 3） 若在出差過程中產(chǎn)生其它費用，須提前向銷售部長提出申請，報總裁后審批后執(zhí)行，否則一律不予報銷；（ 4） 業(yè)務(wù)經(jīng)理須協(xié)助業(yè)務(wù)員進(jìn)行銷售，業(yè)務(wù)經(jīng)理私人車輛在公司人資部辦理了私車檔案的，市內(nèi)交通補助800元/月；長途出差協(xié)助業(yè)務(wù)員進(jìn)行銷售的，按豫王公司銷售系統(tǒng)出差補助標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第二條：差旅費的管理：銷售內(nèi)勤根據(jù)業(yè)務(wù)員平時上傳的工作日程，對費用報銷單的內(nèi)容進(jìn)行審查

17、，銷售部長審批，公司財務(wù)部門審核，總裁負(fù)責(zé)審批。第三條：報銷憑證事項1、報銷人員必須取得完整、真實、合法的原始憑證，按照公司統(tǒng)一的旅差費報銷單對業(yè)務(wù)發(fā)生時間序時、分類填寫，并注明所附單據(jù)張數(shù)；旅差費報銷單為自制的原始憑證，匯總后填寫費用報銷單，公司以費用報銷單為報銷憑證。2、乘汽車（市內(nèi)公共汽車除外）的票據(jù)必須每張注明乘車日期、時間及起止站點，票據(jù)的粘貼應(yīng)于日期順序一致，便于票據(jù)審核。3、業(yè)務(wù)人員在費用報銷單和差旅費報銷單上簽字（提交OA,表示對該憑單所載事項以及金額完全同意，并已盡到誠實申報或認(rèn)真審核之責(zé)；業(yè)務(wù)經(jīng)理、銷售部長、財務(wù)經(jīng)理及總裁在費用報銷單上簽字，表示對該憑單所載事項以及金額完全

18、同意，并已盡到認(rèn)真審核、審批之責(zé)。4、出差票據(jù)丟失或沒有出差票據(jù)的一律不予報銷。第四條：報銷日期及傳遞方式從上月26日至本月25日為一個報銷期間，每月5日之前將有業(yè)務(wù)經(jīng)理審核后的單據(jù)（外地的以收到郵件時間為準(zhǔn)），于每月10日（工傳遞到公司或快遞到公司財務(wù)部主管處資發(fā)放日）匯到業(yè)務(wù)員工資卡內(nèi)。第五條：報銷流程業(yè)務(wù)經(jīng)理 依據(jù)紙質(zhì) 憑證審核OA總部財務(wù) 主管依據(jù) 紙質(zhì)憑證審核OA產(chǎn)肖人員填寫 旅差費報銷 單費用報銷 單并錄入OA銷售部 長審核OA明細(xì)財務(wù)經(jīng)理 審核OA明 細(xì)總部出納 付款（或掛 賬）總裁審核OA明細(xì)6、以上負(fù)責(zé)人審核內(nèi)容:(1)原始單據(jù)是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)， 行程，報銷金額計算是否準(zhǔn)確單據(jù)憑證上的記錄是否符合業(yè)務(wù)員上報到公司的工作 （營銷部門經(jīng)理、財務(wù)部主管）(2)(3)(4)是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)；報銷金額計算是否準(zhǔn)確；（總裁、財務(wù)經(jīng)理、營銷部長） 報銷金額計算是否準(zhǔn)確；（出納員）審核結(jié)果視情況做下列處置：合格的，在