關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的中小企業(yè)現(xiàn)金流管理研究

1、關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的中小企業(yè)現(xiàn)金流管理研究【摘要】基于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，對(duì)中小企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流管理也產(chǎn)生一定的影響，且隨著管理范圍漸漸擴(kuò)大，對(duì)于資金的需求量也較大，這就對(duì)企業(yè)日常的現(xiàn)金流管理、融資能力等方面的要求相對(duì)較高。鑒于此，本次重點(diǎn)研究基于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理，以便為今后中小企業(yè)開(kāi)展現(xiàn)金流管理工作提供相應(yīng)的參考依據(jù)。 【關(guān)鍵詞】互聯(lián)網(wǎng)金融模式;中小企業(yè);現(xiàn)金流管理引言作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作的一個(gè)核心組成部分，現(xiàn)金流對(duì)提升企業(yè)價(jià)值起到重要作用，優(yōu)良的現(xiàn)金流管理是一個(gè)企業(yè)發(fā)展的核心。且在互聯(lián)網(wǎng)金融飛速發(fā)展的背景下，企業(yè)現(xiàn)金流管理模式均發(fā)生相應(yīng)改變，尤其是中小企業(yè)，因此，深入了

2、解當(dāng)前中小企業(yè)現(xiàn)金流管理很有必要。 1.分析互聯(lián)網(wǎng)金融模式如何影響中小企業(yè)現(xiàn)金流管理1.1使中小企業(yè)現(xiàn)金流管理成本降低在互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，中小企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流管理，會(huì)降低現(xiàn)金的持有量，縮減現(xiàn)金的占用成本，這主要因?yàn)椋诨ヂ?lián)網(wǎng)金融模式，快捷支付方式會(huì)發(fā)生較大改變，且大數(shù)據(jù)的信息量非常大，信息更新速度較快，可清楚地知道現(xiàn)金流入和流出有關(guān)信息。在此種情況下，中小企業(yè)可慢慢將現(xiàn)金持有量減少，以進(jìn)一步提升現(xiàn)金利用率，最終縮減現(xiàn)金占用成本1。且互聯(lián)網(wǎng)金融會(huì)匯集不同種類的小額借貸額，使得現(xiàn)金借貸成本降低，而一些P2P網(wǎng)貸、眾籌形式把各種類型的小額資金借貸人聚集起來(lái)，以增加資金的借貸額。若僅僅是單一的中小企業(yè)

3、借貸款，則所需資金成本相對(duì)較高，方可獲得相應(yīng)的借款；若是多個(gè)中小型企業(yè)合并借貸款，則所借金額也較大，可使資金管理成本、借貸成本降低。1.2加大中小企業(yè)現(xiàn)金流管理風(fēng)險(xiǎn)第一，加大中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，這主要因基于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下，匯集多加中小企業(yè)，其準(zhǔn)入門檻相對(duì)底，這就使信用水平表現(xiàn)出明顯差異，再加之互聯(lián)網(wǎng)金融下法律法規(guī)并不是很完善，常常會(huì)引發(fā)卷款跑路、惡意騙貸等問(wèn)題，尤其是眾籌平臺(tái)、P2P網(wǎng)貸等，缺乏相應(yīng)的信用監(jiān)管，降低違法成本，從而使中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、投入成本加大；第二，加大中小企業(yè)現(xiàn)金流財(cái)務(wù)管理成本，在互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，中小企業(yè)現(xiàn)金流速、現(xiàn)金流量均加大，這就使企業(yè)現(xiàn)金管理工作開(kāi)展起

4、來(lái)有一定的困難。而且現(xiàn)金管理和普通資產(chǎn)管理存在很大差異，現(xiàn)金管理流動(dòng)性非常大，其流入量和流出量很難維持平衡，這對(duì)管理能力相對(duì)薄弱、管理經(jīng)驗(yàn)不足的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，會(huì)加大管理風(fēng)險(xiǎn)。2.基于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的中小企業(yè)現(xiàn)金流管理策略2.1運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，擴(kuò)大現(xiàn)金流管理范圍以往的中小企業(yè)現(xiàn)金流管理比較局限，主要注重管理企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流投資、經(jīng)營(yíng)及籌資等活動(dòng)，并未和外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行有效融合分析。且在現(xiàn)代技術(shù)及互聯(lián)網(wǎng)共同支持發(fā)展下，現(xiàn)金流的管理也慢慢形成外部管理、內(nèi)部管理互相結(jié)合且覆蓋的一個(gè)有機(jī)整體，這就使中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。而且，中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理活動(dòng)在開(kāi)展時(shí)，并不是單一存在

5、，而是整個(gè)供應(yīng)鏈、產(chǎn)業(yè)鏈、價(jià)值鏈的核心構(gòu)成部分，且在互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代背景下，所出現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)，每一個(gè)中小企業(yè)均是鏈條內(nèi)的組成部分之一，企業(yè)現(xiàn)金流也屬于鏈條群內(nèi)較大的一個(gè)現(xiàn)金流，因此，各個(gè)中小企業(yè)的現(xiàn)金流管理需充分融合其他企業(yè)2。例如，大多數(shù)中小企業(yè)共同投資某一個(gè)項(xiàng)目，其眾籌行為應(yīng)該和不同企業(yè)的現(xiàn)金流同進(jìn)、同出?；诨ヂ?lián)網(wǎng)金融模式下的中小企業(yè)，逐漸擴(kuò)大現(xiàn)金流管理范圍，如擴(kuò)大至融資管理、渠道管理、信用管理、提升財(cái)務(wù)人員的工作水平等方面，把中小企業(yè)每方面要素融合為互相關(guān)聯(lián)的整體，以便改善企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流管理水平及效率。2.2建立全面的控制體系，加強(qiáng)現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)管理第一，在網(wǎng)絡(luò)金融時(shí)代的推動(dòng)下，不管任何資金

6、形式均能轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金，且隨著現(xiàn)金流速加快，會(huì)使現(xiàn)金發(fā)生較大改變，從而加大現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)管理。從中小企業(yè)當(dāng)前的資金循環(huán)角度分析，做好現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要合理控制企業(yè)資金占用成本，盡可能地縮減資金于企業(yè)經(jīng)營(yíng)各環(huán)節(jié)占用量及占用時(shí)間；其次，應(yīng)控制好企業(yè)資金轉(zhuǎn)換成本，尤其把企業(yè)生產(chǎn)資金、儲(chǔ)備資金、結(jié)算資金、成品資金等轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，在這一過(guò)程中，中小企業(yè)應(yīng)支付相應(yīng)的利息、保證金、傭金，嚴(yán)格控制傭金、保證金、利息比例，以使現(xiàn)金流管理成本有所降低；最后，需嚴(yán)格控制企業(yè)資金管理成本，如短缺成本、人工成本及倉(cāng)儲(chǔ)成本，做好中小企業(yè)信息化構(gòu)建工作，運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融的快捷支付、信息量大等特點(diǎn)，合理控制現(xiàn)金流成本，以進(jìn)一步降低管

7、理風(fēng)險(xiǎn)。第二，從中小企業(yè)資金的入口、出口方面分析，做好現(xiàn)金流流入量/流出量及凈流量方面管理。且在互聯(lián)網(wǎng)金融推動(dòng)下，中小企業(yè)現(xiàn)金流量很大，其流速非常快，嚴(yán)格控制現(xiàn)金的流入/出量平衡，是企業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。如果企業(yè)的現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量，則企業(yè)應(yīng)充分考慮把剩余資金，經(jīng)互聯(lián)網(wǎng)金融模式將其借貸出，以提升資金運(yùn)用率；若現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量，表明現(xiàn)金不足，經(jīng)P2P、眾籌以及供應(yīng)鏈金融等方式籌集資金，以確保資金周轉(zhuǎn)順利3。在中小企業(yè)資金應(yīng)用各環(huán)節(jié)都均維持現(xiàn)金流量平衡，這也是降低企業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)核心途徑之一；第三，由于中小企業(yè)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)管理影響因素較多，基于互聯(lián)網(wǎng)金融快速發(fā)展的環(huán)境下，企業(yè)應(yīng)構(gòu)建健全的現(xiàn)金流管理制度及管理體系，以便從多方面做好現(xiàn)金流管理工作，這樣可在某種程度上降低現(xiàn)金流管理風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)語(yǔ)綜上闡述，在互聯(lián)網(wǎng)金融模式發(fā)展下，對(duì)企業(yè)管理會(huì)產(chǎn)生一定的影響，尤其對(duì)中小企業(yè)現(xiàn)金流管理。具體影響表現(xiàn)在：使中小企業(yè)現(xiàn)金流管理成本降低、加大中小企業(yè)現(xiàn)金流管理風(fēng)險(xiǎn)等方面，而后進(jìn)一步分析基于互聯(lián)網(wǎng)金融模式下的中小企業(yè)現(xiàn)金流管理策略，如建立全面的控制體系，加強(qiáng)現(xiàn)金流的風(fēng)險(xiǎn)管理、運(yùn)用互聯(lián)網(wǎng)金融模式，擴(kuò)大現(xiàn)金流管理范圍。做好以上各項(xiàng)管理工作，對(duì)之后進(jìn)一步促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)金融模式下中小企業(yè)現(xiàn)金流管理工作的有效開(kāi)展具有重要參考意義?！緟⒖嘉墨I(xiàn)】1李寧,雷振華.基于現(xiàn)金流管理的中小