電網(wǎng)公司財務往來款項管理-最新年文檔

1、電網(wǎng)公司財務往來款項管理公司財務往來賬目管理具體是指關系到核算賬戶的經(jīng)濟往 來的管理體系， 一般的往來賬目需要的資料憑據(jù)有應收票據(jù)、 賬 款、收款明細等重要信息內(nèi)容， 我國目前電網(wǎng)企業(yè)對于財務往來 款項的管理建設有了初步的成效， 但相對于人性化、 簡便性操作、 安全可靠性方面的把握還有比較大的提升空間。 因此， 針對我國 現(xiàn)有電網(wǎng)公司財務往來款項管理現(xiàn)狀進行分析探討，提出建設 性、目標性的建議以及舉措有著重大意義。一、電網(wǎng)公司財務往來管理公司的業(yè)務往來款項可以按方式劃分為收款類與付款類， 公 司經(jīng)濟賬款的的來往都需要公司內(nèi)部財政部門進行對接交涉， 對 于未完成款項、 待完成款項及已完成款項的確

2、定記錄， 這項工作 是組成整個財務來往過程的關鍵環(huán)節(jié)。 電網(wǎng)公司涉及的業(yè)務面比 較寬廣，涉款金額也是巨大的，因此在財務來往過程中需謹慎、 專業(yè)，對于管理要有序有據(jù)，為企業(yè)公司創(chuàng)造實際的效益驗證。 電網(wǎng)公司財務往來款項管理流程如下圖 1-1 所示：二、電網(wǎng)公司財務往來款項管理現(xiàn)狀 目前對于企業(yè)的財務往來款項管理體制還沒有統(tǒng)一的標準 化定義， 企業(yè)會由于沒有順應管理模式確立相關的管理要求， 從 而單方面的尋求更多的利益價值， 忽視了企業(yè)本身在款項來往操 作中所需的現(xiàn)金額度。 電網(wǎng)公司對于應收款項、 應付款項沒有明確專門的責任處理機構，設計相關單位比較繁雜，手續(xù)多而效率 不高，在最終對接款項額度時存

3、在不統(tǒng)一的現(xiàn)象，因此企業(yè)缺乏專業(yè)責任部門對其財政業(yè)務處理是影響管理發(fā)展的重要阻撓因 素。（一）電網(wǎng)公司內(nèi)部財務來往款項管理體制缺失電網(wǎng)公司如今的往來款項管理制度還存在體制缺陷，由于涉及單位，行業(yè)較為寬廣，在制定管理系統(tǒng)平臺時也有較大的困難 阻力，可行的途徑便是在實際使用中發(fā)現(xiàn)問題，改善問題，逐漸 在生產(chǎn)應用中完善簡化平臺系統(tǒng)， 使之更適用于電網(wǎng)公司間的款 項來往管理。（二）電網(wǎng)公司財務人員提升自身職業(yè)素養(yǎng)財務的往來管理是財務人員的一項重要工作，只會記賬，不會管帳理帳的財務人員不是一個合格的財務人員。所謂往來管 理，就是凡是與本單位有發(fā)生業(yè)務往來的客戶，其賬務都要處于“管理”之中，要求做到企業(yè)間

4、賬單帳帳相符，與客戶始終保持 一致；公司業(yè)務流程清晰明了，出現(xiàn)應收款時，相關負責人需要 及時與對方財務處理人員聯(lián)系對接。 另外電網(wǎng)公司財務人員需要 經(jīng)常檢查會計業(yè)務 ，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。在管理方面，還要學 會管理單位出現(xiàn)的與客戶的業(yè)務問題，如，價格、賬務等，發(fā)揮 對領導的參謀作用。這就是達到了真正意義上的往來管理，所以財務上的往來管理其內(nèi)涵和作用很重要。三、改善電網(wǎng)公司財務來往款項管理體系措施電網(wǎng)公司由于業(yè)務特殊性，改善加強財務往來款項管理需要 從多方面入手，實行多方式的管控監(jiān)督，針對工作資料量多，領 域廣的特點，制定月集中辦公制度，及時宣貫上級公司各項要求， 有力有序推進，保證各類資料每月及

5、時歸檔。 公司還需編制現(xiàn)場 檢查方案，多次開展實地檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。企業(yè)內(nèi)部結構的調(diào)整以及專有負責部門的設立將有效加強 管理力度，從本質上提升管制效率，為公司平時業(yè)務操作及繁雜 的手續(xù)流程分化壓力，從而進一步提高公司業(yè)務處理的效率與質 量。另外公司財務往來款項管理平臺體系的建立也將有助于業(yè)務 處理的效率以及款項對接的簡便性，針對公司現(xiàn)有管理體制暴露 的一系列問題，也應該制定相應的解決規(guī)范管理制度，提出內(nèi)部人員大家監(jiān)督遵守，防止人員自定義操作，虛假操作等現(xiàn)象的產(chǎn) 生。在要求人員遵守體系制度的同時，也應有相應的獎懲鼓勵體制，一個綜合性的管理平臺應該符合人性、科學合理化的要求指 標，能夠賦予員工自覺規(guī)范操作，提升積極性等具體效應。四、結束語電網(wǎng)公司由于涉及面寬廣， 融入社會生活的方方面面， 因此 財務往來款項管理任務比較繁瑣重大，有聯(lián)系的核算單位較多， 對于財務往來管理系統(tǒng)的統(tǒng)一性要求較高。各企業(yè)部門需要協(xié)調(diào)配合，溝通搭建統(tǒng)一的款項管理平臺， 切實為公