客戶交易結(jié)算資金管理辦法

1、附件1:客戶交易結(jié)算資金管理辦法（修訂草案）（征求意見稿）第一章總則第一條 為了規(guī)范客戶交易結(jié)算資金（以下簡(jiǎn)稱客戶資金）的管理， 維護(hù)客戶資金的安全完整，保護(hù)客戶的合法權(quán)益，根據(jù)證券法 、證券 公司監(jiān)督管理?xiàng)l例（以下簡(jiǎn)稱條例），制定本辦法。第二條 本辦法適用于證券公司證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)人民幣客戶資金的存 管。外幣客戶資金的存管辦法，由中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱證 監(jiān)會(huì)）另行制定。第三條 客戶資金應(yīng)當(dāng)存放在指定商業(yè)銀行，由指定商業(yè)銀行為每個(gè)客戶單獨(dú)立戶管理。指定商業(yè)銀行的名單由證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管 理委員會(huì)確定并公告。第四條 一家證券公司的客戶資金可以存放在多家指定商業(yè)銀行。證券公司應(yīng)當(dāng)審

2、慎選擇指定商業(yè)銀行 ，并確定其中一家為主辦銀行?？蛻粲袡?quán)在證券公司選擇的指定商業(yè)銀行范圍內(nèi)，確定存放其資金的 銀行。第五條 證券公司、指定商業(yè)銀行和客戶應(yīng)當(dāng)根據(jù)條例及本辦法 的規(guī)定，簽訂客戶資金存管合同?？蛻糍Y金存管合同應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：（一）客戶、證券公司和指定商業(yè)銀行的名稱或者姓名；（二）客戶資金用途及可動(dòng)用客戶資金的具體情形；（三）與客戶資金存管有關(guān)賬戶的開立與管理；（四）客戶資金存取、劃轉(zhuǎn)、查詢的方式及途徑；（五）客戶、證券公司和指定商業(yè)銀行的權(quán)利義務(wù)；（六）客戶資金存管活動(dòng)中的差錯(cuò)與事故處理辦法；（七）合同的解除；（八）違約責(zé)任。第六條 證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照證券法 、條例和

3、本 辦法的規(guī)定及客戶資金存管合同的約定，對(duì)客戶資金進(jìn)行存管，保障客戶 資金安全完整。第七條 證監(jiān)會(huì)及其派由機(jī)構(gòu)依法對(duì)客戶資金存管活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)依照條例和本辦法的規(guī)定對(duì)客戶資金的劃轉(zhuǎn)進(jìn) 行監(jiān)督與控制。中國(guó)證券投資者保護(hù)基金有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱投資者 保護(hù)基金公司）按照本辦法的規(guī)定，對(duì)客戶資金變動(dòng)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)。第二章賬戶管理第八條 證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)， 應(yīng)當(dāng)以自己的名義， 在指定商 業(yè)銀行開立客戶資金匯總賬戶，用于存放客戶資金。一家證券公司在一家指定商業(yè)銀行只能開立一個(gè)客戶資金匯總賬戶。第九條 證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在客戶資金存管合同簽訂后， 以客戶的名義，分別為其

4、開立與客戶資金匯總賬戶對(duì)應(yīng)的二級(jí)賬戶，用于 記載客戶資金的明細(xì)數(shù)據(jù)。證券公司為客戶開立的二級(jí)賬戶稱為客戶的資 金賬戶，指定商業(yè)銀行為客戶開立的二級(jí)賬戶稱為客戶的管理賬戶。第十條 客戶的資金賬戶、管理賬戶應(yīng)當(dāng)實(shí)名對(duì)應(yīng)。資金賬戶持有人所登記的身份信息發(fā)生變更的，證券公司應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日 告知指定商業(yè)銀行。管理賬戶持有人所登記的身份信息發(fā)生變更的，指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日告知證券公司。第三章資金劃轉(zhuǎn)第十一條客戶應(yīng)當(dāng)使用開立在指定商業(yè)銀行的銀行結(jié)算賬戶，以銀證轉(zhuǎn)賬方式存取客戶資金?？蛻魬?yīng)當(dāng)在進(jìn)行證券交易前，將所需資金從其銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)入客戶 資金匯總賬戶。客戶取由的資金，應(yīng)當(dāng)經(jīng)客戶資金匯總賬戶轉(zhuǎn)入其銀行結(jié) 算

5、賬戶。辦理客戶資金存取，應(yīng)當(dāng)由客戶逐筆發(fā)生轉(zhuǎn)賬指令，在開立于同 一家指定商業(yè)銀行的客戶資金匯總賬戶和客戶的銀行結(jié)算賬戶之間進(jìn)行。證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶的存取數(shù)據(jù)，分別變更客戶的資金賬戶、管理賬戶余額。證券公司應(yīng)當(dāng)在接受客戶買入證券的委托前， 對(duì)客戶資金賬戶內(nèi)的資金是否充足進(jìn)行審查。第十二條證券公司為客戶辦理證券申購(gòu)、 證券交易結(jié)算或者為滿足客戶銀證轉(zhuǎn)賬需要，可以在客戶資金匯總賬戶與證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的 結(jié)算備付金專用存款賬戶之間，或者開立在不同指定商業(yè)銀行的客戶資金 匯總賬戶之間劃轉(zhuǎn)客戶資金。第十三條從一個(gè)客戶資金匯總賬戶轉(zhuǎn)入另一個(gè)客戶資金匯總賬戶的資金，應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日轉(zhuǎn)回。但通過(guò)主

6、辦銀行客戶資金匯總賬戶，轉(zhuǎn)入 結(jié)算備付金專用存款賬戶或者從結(jié)算備付金專用存款賬戶轉(zhuǎn)回資金的除 外。第十四條證券公司不得將客戶資金轉(zhuǎn)入自有資金賬戶，但有下列情形之一的除外：（一）按照規(guī)定或者與客戶的約定，向客戶收取與證券交易有關(guān)的傭金、費(fèi)用或者代扣稅款;（二）根據(jù)結(jié)算規(guī)則以自有資金墊付客戶交收款項(xiàng)后，向客戶收回墊付的交收款項(xiàng)；（三）轉(zhuǎn)回金融同業(yè)存款利息收入；（四）法律、行政法規(guī)及證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。證券公司按照前款規(guī)定劃轉(zhuǎn)資金的，應(yīng)當(dāng)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)生指 令，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)調(diào)整證券公司的客戶資金交收賬戶與自營(yíng)資金交 收賬戶余額；證券公司未開立自營(yíng)資金交收賬戶的，由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 將資

7、金由結(jié)算備付金專用存款賬戶轉(zhuǎn)入證券公司的自有資金存款賬戶。第十五條 證券公司按照本辦法第十三條的規(guī)定劃轉(zhuǎn)客戶資金，應(yīng)當(dāng)遵守下列規(guī)定：（一）劃轉(zhuǎn)的傭金、費(fèi)用、代扣稅款，與客戶應(yīng)當(dāng)支付的傭金、費(fèi)用、 稅款金額相等；（二）轉(zhuǎn)回的代墊款項(xiàng)，與實(shí)際墊付金額相等；（三）劃轉(zhuǎn)的金融同業(yè)存款利息收入，不超過(guò)本次結(jié)息期指定商業(yè)銀行支付的利息；（四）法律、行政法規(guī)及證監(jiān)會(huì)關(guān)于客戶資金劃轉(zhuǎn)的其他規(guī)定。第十六條 證券公司劃轉(zhuǎn)客戶資金，應(yīng)當(dāng)事先將擬轉(zhuǎn)入資金的客戶資 金匯總賬戶、結(jié)算備付金專用存款賬戶或者自有資金存款賬戶，向擬轉(zhuǎn)由 資金的指定商業(yè)銀行或者證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)備案，并在劃轉(zhuǎn)指令中注明劃 轉(zhuǎn)原因。指定商業(yè)銀行、證

8、券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)相關(guān)劃轉(zhuǎn)指令進(jìn)行審核，確 認(rèn)收款賬戶為已備案賬戶的，方可劃轉(zhuǎn)。第四章核對(duì)與監(jiān)控第十七條 指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日向證券公司發(fā)送當(dāng)日客戶 資金存取數(shù)據(jù)，證券公司應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日向指定商業(yè)銀行發(fā)送當(dāng)日因客戶 證券交易等原因產(chǎn)生的資金清算數(shù)據(jù)。證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶資金存取數(shù)據(jù)與資金清算數(shù) 據(jù)，分別對(duì)客戶的資金賬戶、管理賬戶余額進(jìn)行變更?？蛻糍Y金存取數(shù)據(jù) 以指定商業(yè)銀行提供的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，資金清算數(shù)據(jù)以證券公司提供的數(shù)據(jù)為 準(zhǔn)?？蛻舻馁Y金賬戶余額與管理賬戶余額應(yīng)當(dāng)每個(gè)交易日核對(duì)相符。第十八條證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照賬賬相符、賬實(shí)相符的原則，于每個(gè)交易日對(duì)客戶資金數(shù)據(jù)

9、進(jìn)行核對(duì)，并保存核對(duì)記錄。證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶資金變動(dòng)情況及余額進(jìn)行核對(duì)，指定商業(yè)銀行應(yīng) 當(dāng)對(duì)在本行開立的客戶資金匯總賬戶與管理賬戶的客戶資金變動(dòng)情況及 余額進(jìn)行核對(duì)，主辦銀行應(yīng)當(dāng)按照證監(jiān)會(huì)規(guī)定的方式對(duì)證券公司全部客戶 資金是否安全完整進(jìn)行核對(duì)。第十九條證券公司、指定商業(yè)銀行、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶資金存管活動(dòng)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在一個(gè)工作日內(nèi)向證券公司住所地 證監(jiān)會(huì)派由機(jī)構(gòu)報(bào)告：（一）客戶的資金賬戶、管理賬戶與銀行結(jié)算賬戶的持有人所登記身 份信息存在異常差異；（二）與客戶資金存管有關(guān)賬戶中的資金數(shù)據(jù)存在異常差異；（三）客戶的管理賬戶或者資金賬戶余額由現(xiàn)負(fù)數(shù)；（四）客戶資金的存取未在本辦法規(guī)

10、定賬戶之間進(jìn)行或者未由客戶逐 筆發(fā)生轉(zhuǎn)賬指令；（五）證券公司發(fā)生向未備案賬戶劃轉(zhuǎn)客戶資金的指令；（六）證券公司在客戶資金匯總賬戶之間劃轉(zhuǎn)客戶資金，且未按照規(guī)定于當(dāng)日劃回；（七）證券公司從客戶資金交收賬戶向自營(yíng)資金交收賬戶，或者從結(jié) 算備付金專用存款賬戶向自有資金存款賬戶劃轉(zhuǎn)資金，不符合本辦法第十 四條的規(guī)定；（八）可能影響客戶資金安全完整的其他情形。第二十條 證券公司應(yīng)當(dāng)保證客戶在交易時(shí)間內(nèi)能夠查詢資金賬 戶余額及變動(dòng)情況。指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證客戶能夠隨時(shí)查詢管理賬戶余 額及變動(dòng)情況。第二十一條 證券公司、指定商業(yè)銀行和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照 規(guī)定，向投資者保護(hù)基金公司報(bào)送客戶資金有關(guān)數(shù)據(jù)。

11、證券公司向投資者 保護(hù)基金公司報(bào)送數(shù)據(jù)，應(yīng)當(dāng)通過(guò)證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)進(jìn)行。第二十二條 投資者保護(hù)基金公司應(yīng)當(dāng)對(duì)證券公司、指定商業(yè)銀行、 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)等報(bào)送的客戶資金有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，必要時(shí)可以要求報(bào)送數(shù)據(jù)的機(jī)構(gòu)作曲說(shuō)明；初步判斷客戶資金被違法動(dòng)用的，應(yīng)當(dāng)在一個(gè) 工作日內(nèi)報(bào)告證券公司住所地證監(jiān)會(huì)派生機(jī)構(gòu)。第五章特別規(guī)定第二十三條 以下客戶資金存管活動(dòng)適用本章規(guī)定，本章未作規(guī)定的，適用本辦法其他有關(guān)規(guī)定：（一）小額休眠客戶賬戶及不合格客戶賬戶對(duì)應(yīng)的客戶資金的存管；（二）與證券類金融產(chǎn)品銷售有關(guān)的客戶資金的存管；（三）證券公司已收到、暫時(shí)無(wú)法或者不需要記入客戶資金賬戶的客戶資金的存管；（四）有權(quán)機(jī)關(guān)

12、依法要求協(xié)助強(qiáng)制執(zhí)行或者客戶以外的個(gè)人、機(jī)構(gòu)中 請(qǐng)?zhí)崛】蛻糍Y金的劃轉(zhuǎn)。小額休眠客戶賬戶和不合格客戶賬戶的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，由證券登記 結(jié)算機(jī)構(gòu)規(guī)定。第二十四條 存在小額休眠客戶賬戶和不合格客戶賬戶的證券公司 應(yīng)當(dāng)以自己的名義，在指定商業(yè)銀行開立一個(gè)小額休眠客戶資金匯總賬戶 和一個(gè)中止交易客戶資金匯總賬戶，分別用于存放小額休眠客戶賬戶和不 合格客戶賬戶對(duì)應(yīng)的客戶資金。第二十五條 除本辦法另有規(guī)定的外，小額休眠客戶賬戶或者不合格 客戶賬戶的持有人進(jìn)行證券交易，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定先行辦理賬戶規(guī)范和激活 手續(xù)，轉(zhuǎn)為正常交易的賬戶，并按照本辦法第五條和第九條的規(guī)定辦理客 戶資金存管手續(xù)。證券公司應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的手續(xù)完

13、成后，將存放在小額休眠客戶資金 匯總賬戶或者中止交易客戶資金匯總賬戶中的相應(yīng)資金，轉(zhuǎn)入開立在該客 戶簽約指定商業(yè)銀行的客戶資金匯總賬戶。第二十六條 小額休眠客戶賬戶或者不合格客戶賬戶的持有人要求 取由資金的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提交書面申請(qǐng)、明確收款銀行賬戶，同時(shí)申 請(qǐng)注銷原賬戶；不合格賬戶的持有人還應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定，向證券公司提交有 關(guān)賬戶權(quán)屬的證明文件。證券公司應(yīng)當(dāng)在對(duì)前款規(guī)定的申請(qǐng)文件進(jìn)行合理、謹(jǐn)慎的審查并認(rèn)為 無(wú)誤后，向指定商業(yè)銀行發(fā)生向賬戶持有人所明確的收款銀行賬戶轉(zhuǎn)賬的 書面劃款指令，同時(shí)提交加蓋證券公司公章的書面劃款申請(qǐng)、證券公司內(nèi)部審核文件、賬戶持有人提交的取由資金申請(qǐng)及賬戶權(quán)屬證明文件

14、的復(fù)印 件。指定商業(yè)銀行在收到前款規(guī)定的文件并審查無(wú)誤后，方可劃款。第二十七條 不合格客戶賬戶持有人要求賣由證券并取由資金的，參 照本辦法第二十五條的規(guī)定辦理。第二十八條 證券公司依法從事證券類金融產(chǎn)品銷售，須劃轉(zhuǎn)客戶資 金的，應(yīng)當(dāng)將與證券類金融產(chǎn)品銷售有關(guān)的收款賬戶向與其簽訂客戶資金 存管合同的各指定商業(yè)銀行備案，并向指定商業(yè)銀行提交賬戶開戶行由具 的、證明賬戶性質(zhì)的文件。與證券類金融產(chǎn)品銷售活動(dòng)有關(guān)的客戶資金，只能在客戶資金匯總賬 戶及與證券類金融產(chǎn)品銷售有關(guān)的賬戶之間劃轉(zhuǎn)。證券類金融產(chǎn)品的管理人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向證監(jiān)會(huì)、投資者保護(hù)基金公 司報(bào)送與證券類金融產(chǎn)品銷售有關(guān)的客戶資金數(shù)據(jù)。第二十九

15、條 有下列情形之一的，證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)核對(duì) 客戶資金余額、審查申請(qǐng)人提交的身份證件及法律文書；經(jīng)合理、謹(jǐn)慎的 審查，認(rèn)為無(wú)誤的，可在相關(guān)客戶資金余額范圍內(nèi)協(xié)助劃款：（一）因客戶本身的債務(wù)或者法律規(guī)定的其他情形，人民法院或者其 他機(jī)關(guān)依法要求協(xié)助強(qiáng)制執(zhí)行客戶資金的；（二）因客戶遺產(chǎn)繼承、遺贈(zèng)或者法律規(guī)定的其他情形，客戶以外的 個(gè)人或者機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?zhí)崛】蛻糍Y金的。第三十條 對(duì)在客戶辦理證券轉(zhuǎn)托管、證券賬戶轉(zhuǎn)指定期間收到 的、暫時(shí)無(wú)法或者不需要記入客戶資金賬戶的分紅派息款等資金，證券公 司應(yīng)當(dāng)存放在開立于主辦銀行的客戶資金匯總賬戶。第三十一條根據(jù)本辦法第二十五條、第二十六條、第二十八的規(guī)定，

16、從客戶資金匯總賬戶、小額休眠客戶資金匯總賬戶或者中止交易客戶資金 匯總賬戶劃轉(zhuǎn)資金的，證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)相應(yīng)變更客戶的資金 賬戶、管理賬戶余額；單筆劃款超過(guò) 100萬(wàn)元，或者在5個(gè)工作日內(nèi)累計(jì) 劃款超過(guò)500萬(wàn)元的，還應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生后一個(gè)工作日內(nèi)，向證券公司住所地證監(jiān)會(huì)派由機(jī)構(gòu)報(bào)告。第六章監(jiān)督管理第三十二條 證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定客戶資金存管操作辦 法，報(bào)證監(jiān)會(huì)備案。第三十三條 證券公司、指定商業(yè)銀行與客戶資金存管有關(guān)的信息系 統(tǒng)建設(shè)、數(shù)據(jù)接口制定、系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)、突發(fā)事件應(yīng)急處置等，應(yīng)當(dāng)遵循 國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，符合有關(guān)監(jiān)管部門的規(guī)定。證券公司、指定商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)

17、妥善處理異常情況 及突發(fā)事件，完整記錄事件過(guò)程、操作流程、事件影響及處理結(jié)果，并按 照證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行報(bào)告義務(wù)。第三十四條 證券公司、指定商業(yè)銀行、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、投資者 保護(hù)基金公司及其工作人員應(yīng)當(dāng)對(duì)所知悉的客戶信息保密。法律、行政法 規(guī)另有規(guī)定的除外。第三十五條 證監(jiān)會(huì)及其派由機(jī)構(gòu)可以采取下列措施，對(duì)履行客戶資金存管職責(zé)的機(jī)構(gòu)的客戶資金存管活動(dòng)進(jìn)行核查：（一）詢問有關(guān)工作人員，要求對(duì)核查事項(xiàng)作由說(shuō)明；（二）進(jìn)入與客戶資金存管活動(dòng)有關(guān)的辦公場(chǎng)所或者營(yíng)業(yè)場(chǎng)所進(jìn)行檢查;（三）查閱、復(fù)制與核查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料；（四）檢查有關(guān)信息管理系統(tǒng)，復(fù)制有關(guān)數(shù)據(jù)資料。第三十六條 履行客戶資金存管職責(zé)的機(jī)

18、構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，證監(jiān) 會(huì)或者其派由機(jī)構(gòu)可以單獨(dú)或者會(huì)同有關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取監(jiān)管措施；依法應(yīng) 當(dāng)給予行政處罰的，證監(jiān)會(huì)依照證券法和條例的規(guī)定予以處罰。第三十七條 履行客戶資金存管職責(zé)的機(jī)構(gòu)違反本辦法的規(guī)定，已經(jīng) 停止或者糾正違規(guī)行為的，由證監(jiān)會(huì)或者其派由機(jī)構(gòu)由具警示函；尚未停 止或者糾正違規(guī)行為的， 責(zé)令限期改正，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行監(jiān)管談話； 情節(jié)嚴(yán)重的，可以限制其客戶資金存管活動(dòng)或者責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)活動(dòng)、 停止批準(zhǔn)新業(yè)務(wù)、責(zé)令處理有關(guān)責(zé)任人員。第三十八條 履行客戶資金存管職責(zé)的機(jī)構(gòu)因發(fā)生信息技術(shù)事故或 者其他問題，導(dǎo)致客戶資金的存取、劃轉(zhuǎn)或者查詢無(wú)法正常進(jìn)行，有必要 讓客戶知曉原因或者其他有關(guān)情況的，責(zé)令其通過(guò)本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站及證監(jiān)會(huì)指 定的媒體作由公開說(shuō)明。第三十九條履行客戶資金存管職責(zé)的機(jī)構(gòu)不再具備履行職責(zé)所需 能力，或者因生現(xiàn)重大違法違規(guī)行為不宜繼續(xù)履行存管職責(zé)的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令 其終止客戶