合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值之我見

1、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值之我見近年來 , “ 依法合規(guī)一詞在我國商業(yè)銀行監(jiān)督管理工作中經(jīng) 常使用。但是 , 許多人對(duì)“ 合規(guī)概念的理解是外表化的 , 有的將 “ 合規(guī)理解為銀行及其分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營管理行為必須符合銀行總 行制定的規(guī)章制度 , 有的將“ 合規(guī)簡(jiǎn)單地理解為就是符合規(guī)定 , 不 符合規(guī)定就是違規(guī)。顯然 , 這些理解與國際銀行業(yè)對(duì)“ 合規(guī) 的理 解是不一致的。從巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的界定來看 , 銀行的合 規(guī)特指遵守法律、 法規(guī)、監(jiān)管規(guī)那么或標(biāo)準(zhǔn)。 根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的定義， “合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)指的是：銀行因未能遵循法律法規(guī)、監(jiān)管要求、規(guī)那么、 自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)那么、 已經(jīng)適用于銀行自身業(yè)務(wù)

2、活動(dòng)的行為準(zhǔn) 那么，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處分、 重大財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失的風(fēng) 險(xiǎn)。而?商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理引? 對(duì)合規(guī)的含義也進(jìn)行了明確，“ 是 指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與法律、規(guī)那么和準(zhǔn)那么相一致。 從內(nèi)涵上看，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)主要是強(qiáng)調(diào)銀行因?yàn)楦鞣N自身原因主導(dǎo)性 地違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)那么等而遭受的經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)的損失。 這種風(fēng)險(xiǎn) 性質(zhì)更嚴(yán)重、造成的損失也更大。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理本身并不能直接為銀行增加利潤(rùn)， 對(duì)于“合規(guī)創(chuàng)造 價(jià)值可以這樣定義： 指通過合規(guī)管理增強(qiáng)銀行在金融市場(chǎng)的持續(xù)競(jìng) 爭(zhēng)力，增加盈利空間和時(shí)機(jī)，防止業(yè)務(wù)活動(dòng)受到限制，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià) 值。隨著合規(guī)工作的開展，我們很快發(fā)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的關(guān)鍵是

3、個(gè)“規(guī)字。俗話說：沒有規(guī)矩不成方圓。銀行有效合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī) 制的建立，首先是個(gè)“規(guī)字，即解決合規(guī)應(yīng)當(dāng)符合“哪些規(guī)的問 題，在此根底上再談“合規(guī)。這個(gè)“規(guī)不是簡(jiǎn)單的一個(gè)滿足法律 法規(guī)要求的制度匯編，這個(gè)“規(guī)既包括外部的法律、法規(guī)，也包括 企業(yè)內(nèi)部的大量管理制度、規(guī)定。然而，我們多年來形成的規(guī)章制度系統(tǒng)并不能很好地滿足上述要 求。以每個(gè)客戶經(jīng)理所做的企業(yè)調(diào)查為例，相關(guān)的“規(guī)散見于?中 華人民共和國公司法?中華人民共和國擔(dān)保法?中華人民共和國保 險(xiǎn)法?中華人民共和國票據(jù)法?和本行的一些規(guī)章制度上等，如果 僅僅將其簡(jiǎn)單匯編在一起，顯然其可操作性、可執(zhí)行性仍較差。對(duì)這 些種類、層次、數(shù)目眾多的“規(guī)，公司

4、真正將其落實(shí)到經(jīng)營管理活 動(dòng)之中，必須對(duì)其進(jìn)行梳理、整合與優(yōu)化，形成合規(guī)手冊(cè)，這本身就 是在提升公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力。商業(yè)銀行可以從以下五方面構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。一是樹立主動(dòng)合規(guī)意識(shí)，克服被動(dòng)合規(guī)心理。合規(guī)是銀行業(yè)穩(wěn)健 運(yùn)行的根本內(nèi)在需求，也是銀行文化的重要組成局部。第一，在銀行員工中樹立合規(guī)人人有責(zé)、主動(dòng)合規(guī)意識(shí)、合規(guī)創(chuàng) 造價(jià)值等理念，讓員工接觸到每一筆業(yè)務(wù)時(shí)，就要想到必須進(jìn)行合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)的審查，倡導(dǎo)主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患或問題， 以便及時(shí)整 改。第二，合規(guī)文化是由一整套的制度、方法和工具支持的，這需要銀行加強(qiáng)規(guī)章制度的后評(píng)價(jià)。針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、 行 為手冊(cè)和操作

5、程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母牧?，以防止任何類似違規(guī)事件的發(fā) 生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人給予必要的懲戒措施。 強(qiáng)調(diào)過程問責(zé)，盡職免責(zé)，如果發(fā)現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而隱瞞不報(bào)，一旦被 內(nèi)審部門或外部監(jiān)管者查實(shí)，隱瞞不報(bào)者一定要受到更加嚴(yán)厲的懲 罰；而對(duì)于主動(dòng)報(bào)告問題或隱患的，那么可以視情況減輕處分，甚至免 責(zé)乃至給予獎(jiǎng)勵(lì)。第三，要將績(jī)效考核機(jī)制作為培育合規(guī)文化的重要組成局部，以充分表達(dá)商業(yè)銀行倡導(dǎo)合規(guī)經(jīng)營和懲辦違規(guī)的價(jià)值觀念。二是制定合規(guī)政策，合規(guī)部門發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用。合規(guī)部門是支持、協(xié)助銀行高級(jí)管理層做好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的獨(dú)立職能部門，一線業(yè)務(wù)部門對(duì)合規(guī)負(fù)有直接的責(zé)任，高級(jí)管理層對(duì)銀行合規(guī)經(jīng)營負(fù)有最終的責(zé) 任

6、。構(gòu)建商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，需要設(shè)立專職的合規(guī)部門，并 且要確保合規(guī)部門不受干擾地發(fā)現(xiàn)、調(diào)查問題，讓合規(guī)人員及時(shí)地參 與到銀行組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程的再造過程，使依法合規(guī)經(jīng)營原那么真正 落實(shí)到業(yè)務(wù)流程的每一個(gè)環(huán)節(jié)乃至每一位員工。同時(shí)，要制定和核準(zhǔn)一個(gè)符合商業(yè)銀行自身特點(diǎn)且行之有效的合規(guī)政策， 它是銀行合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)管理的綱領(lǐng)性文件；通過實(shí)踐積累經(jīng)驗(yàn)，摸索出一條有效管理合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制和治理操作風(fēng)險(xiǎn)的治本良策。 但必須明確：切忌將合 規(guī)部門的工作到位與否作為銀行各業(yè)務(wù)部門和高級(jí)管理層推卸責(zé)任 的借口，合規(guī)部門絕不能成為高級(jí)管理層和其他部門責(zé)任追究的“替罪羊。三是建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制。要在員工中樹起依

7、法合規(guī)經(jīng)營和控制合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，必須建立舉報(bào)監(jiān)督機(jī)制，為員工舉報(bào)違規(guī)、違法行為提供必要的渠道和途徑，并建立有效的舉報(bào)保護(hù)和鼓勵(lì)機(jī)制。四是建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。要盡快建立健全和完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估 體系，認(rèn)真借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立健全覆 蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評(píng)估和預(yù)警系統(tǒng)，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行 重大違約情況登記和風(fēng)險(xiǎn)提示制度。五是將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建立在“流程銀行根底之上。要徹底打破以往承傳多年的在穩(wěn)定和封閉的市場(chǎng)環(huán)境中、 在金融產(chǎn)品單一的 方案經(jīng)濟(jì)時(shí)期形成的“部門銀行體制，打破各部門條塊分割、各管 一段的部門風(fēng)險(xiǎn)管理模式，有效防止各自為政、相互扯皮現(xiàn)象，建立 以客戶需求為中心的統(tǒng)一封閉流程， 以既效勞好客戶、又控制好包括 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)為原那么，優(yōu)化和精簡(jiǎn)業(yè)務(wù)流程。合規(guī)文化是金融企業(yè)文化的一個(gè)重要組成局部。 合規(guī)絕不僅僅是 合規(guī)管理部一個(gè)部門的事情，合規(guī)工作與銀行的各個(gè)流程、各個(gè)工作 環(huán)節(jié)和每個(gè)員工都息息相關(guān)。只有將合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到每個(gè)員 工的血液中，才能真正做到人人合規(guī)，從而有效控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，確保 公司的經(jīng)營不偏離目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值的最大化。綜上所述，好的“規(guī)的形成過程本身就是對(duì)業(yè)務(wù)和管理流程的 整合和優(yōu)化，可以給銀行帶來直接的經(jīng)濟(jì)效益；同時(shí)，通過主動(dòng)合規(guī)， 銀行可以與監(jiān)管當(dāng)局實(shí)