【大學(xué)】金融學(xué)課件 金融機(jī)構(gòu)(P40)

1、.金融學(xué).金融機(jī)構(gòu)Part Two 商業(yè)銀行.本次講課的主要內(nèi)容n商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展n商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能n商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行的存款貨幣多倍創(chuàng)造.商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展n緣起：貨幣的兌換、保管和借貸n進(jìn)一步發(fā)展：攬儲、貸款n近代銀行的產(chǎn)生n現(xiàn)代資本主義銀行的產(chǎn)生n商業(yè)銀行的發(fā)展.貨幣的兌換、保管和借貸n必要性：各國的鑄幣單位不同由于鑄造分散，成色不一，需要兌換大宗商品交易需要較多的金屬貨幣，攜帶具有風(fēng)險。n后果帶來了大量的服務(wù)收入貸款來源商業(yè)模式的引出需求創(chuàng)造供給.負(fù)債經(jīng)營n自有資金放款n攬儲放款：以提供服務(wù)和支付利息為條件吸收存款.商業(yè)銀行的性質(zhì)n具有企業(yè)的基本特征：利潤最大化n是一種

2、特殊的企業(yè)經(jīng)營對象：金融資產(chǎn)和金融負(fù)債活動范圍：貨幣信用領(lǐng)域n區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)與央行的區(qū)別與其他金融機(jī)構(gòu)的區(qū)別.央行和商行的區(qū)別名稱性質(zhì)主要行為 是否以盈利為目的發(fā)生行為的對象央行金融管理機(jī)構(gòu)宏觀調(diào)控和金融管理否只與政府和金融機(jī)構(gòu)往來商行企業(yè)對企業(yè)和個人進(jìn)行資金融通是企業(yè)和個人，是普通的經(jīng)濟(jì)法人.我國商業(yè)銀行的特殊性n以公有制為基礎(chǔ)n尚不具備綜合性、多功能的特征：根據(jù)商業(yè)銀行法的規(guī)定，目前應(yīng)堅持“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的原則。商業(yè)銀行在國內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得投資于非自用資產(chǎn)，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。.商業(yè)銀行的職能n信用中介n支付中介n信用創(chuàng)造n金融服務(wù).信用中介n信用中

3、介：指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)把社會上的各種閑散貨幣資本集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把貨幣資本投向社會個部門。n實現(xiàn)了三個轉(zhuǎn)化閑置資本職能資本小額貨幣儲蓄巨額資本（消費 生產(chǎn)）短期資本長期資本（部門之間轉(zhuǎn)變，促進(jìn)了生產(chǎn)效率的提高）.支付中介n支付中介：銀行為客戶辦理各種同貨幣資本運動有關(guān)的技術(shù)性業(yè)務(wù)。n表現(xiàn)：通過存款再不同帳戶之間的轉(zhuǎn)移，商行完成了對貨款的支付和債務(wù)的償還。n銀行作為支付中介的優(yōu)勢：1）較高的信譽；2）較多的分支機(jī)構(gòu)；3）與各個企業(yè)和部門都有密切聯(lián)系。n意義：減少了現(xiàn)金的使用，節(jié)約了流通費用，加速了資金的周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)增長。.信用創(chuàng)造n在存款不兌現(xiàn)或不完全兌現(xiàn)的情況下，形成了數(shù)倍于

4、原始存款的派生存款。n信用創(chuàng)造的實質(zhì)：是信用工具的創(chuàng)造，而不是資本的創(chuàng)造。n意義：加強資本周轉(zhuǎn)，節(jié)約流通費用。存款 貸款 存款 貸款放貸放貸支票流通支票流通轉(zhuǎn)帳結(jié)算轉(zhuǎn)帳結(jié)算放貸放貸.金融服務(wù)n銀行為企業(yè)或者個人提供的專門性金融服務(wù)。n金融服務(wù)項目：發(fā)放工資、信息咨詢、代理付費、保管箱業(yè)務(wù)等.商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)n負(fù)債業(yè)務(wù)n資產(chǎn)業(yè)務(wù)n中間業(yè)務(wù)n表外業(yè)務(wù).負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)自有資本存款業(yè)務(wù)其他負(fù)債業(yè)務(wù)儲蓄存款定期存款活期存款發(fā)行金融債券銀行同業(yè)拆借.自有資本n界定：商業(yè)銀行擁有的永久歸其支配使用的自有資金：包括實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。n自有資金一般占其資金來源的10%。n我國銀行的資本主

5、要依靠財政撥付，稱為銀行信貸基金。.存款業(yè)務(wù)n包括活期存款、儲蓄存款和定期存款。n活期存款：必須使用支票，一般不支付利息。n定期存款：規(guī)定了存款的期限和數(shù)量，提前支取必須支付罰息。n儲蓄存款：一般使用存折，不能開支票。銀行向儲蓄存款支付利息。.其他業(yè)務(wù)n同業(yè)拆借：短期資金融通。n發(fā)行金融債券：籌集中長期資金。n向中央銀行借款：1）再貸款：包括信用貸款和抵押貸款；2）再貼現(xiàn)：商行銀行把未到期的票據(jù)向中央銀行再次貼現(xiàn)。n回購協(xié)議：經(jīng)過一段時間重新購回證券的協(xié)議。其實質(zhì)是具有擔(dān)保的具有流動性的短期資金借貸。.資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)證券投資業(yè)務(wù)托收未達(dá)款托收未達(dá)款庫存現(xiàn)金庫存現(xiàn)金存放在央行中

6、的現(xiàn)金存放在央行中的現(xiàn)金存放同業(yè)的存款存放同業(yè)的存款.現(xiàn)金資產(chǎn)n庫存現(xiàn)金n存放在中央銀行的資金：1）一般性存款：應(yīng)付結(jié)算需要；2）存款準(zhǔn)備金：央行為了保護(hù)儲戶的利益和安全。n存放在同業(yè)的存款n托收未達(dá)款.貸款業(yè)務(wù)的分類n短期、中期和長期貸款n信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)n自營貸款和委托貸款.中間業(yè)務(wù)n代收業(yè)務(wù)n信用證業(yè)務(wù)n匯兌業(yè)務(wù)n代客買賣業(yè)務(wù)n信托業(yè)務(wù)n租賃業(yè)務(wù).表外業(yè)務(wù)n含義：指資產(chǎn)負(fù)債表之外的業(yè)務(wù)活動，這些業(yè)務(wù)活動可能是偶然作出的承諾或者合約，它們給銀行帶來收入，但是不進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表。n表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的異同n表外業(yè)務(wù)的分類.表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的異同n相同點：都是獨立于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)之外

7、的業(yè)務(wù)。兩者都是靠收取服務(wù)費而獲利（不是靠利差獲利）。n不同點：承擔(dān)的風(fēng)險不同：中間業(yè)務(wù)：銀行作為中間人，一般沒有風(fēng)險；表外業(yè)務(wù)：潛在的資產(chǎn)或者負(fù)債，具有一定的風(fēng)險。以擔(dān)保為例。.表外業(yè)務(wù)包括：n貸款承諾n擔(dān)保n互換業(yè)務(wù)n期貨期權(quán)業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)是銀行金融創(chuàng)新最活躍的領(lǐng)域！.多倍存款貨幣創(chuàng)造n創(chuàng)造貨幣的條件n創(chuàng)造存款的過程n派生存款的計算n影響派生存款的因素.創(chuàng)造貨幣的條件n部分準(zhǔn)備金制度：如準(zhǔn)備金率為20%，銀行每增加100元存款，只需準(zhǔn)備20元作為現(xiàn)金準(zhǔn)備，其余80元可以用于放貸。n非現(xiàn)金結(jié)算：表現(xiàn)在存款從一個存款戶轉(zhuǎn)到另一個帳戶，但是貨幣仍然停留在銀行。.創(chuàng)造存款的過程n假設(shè)條件：銀行體系由

8、央行和商行組成；法定準(zhǔn)備金率為20%超額準(zhǔn)備金率為0%，全部貸出?？蛻羰杖刖嬗阢y行，而不提取現(xiàn)金。.A獲得10000元收入，存入甲銀行資產(chǎn)負(fù)債法定準(zhǔn)備金 2000貸款 8000A的活期存款10000總計 10000總計 10000甲銀行.甲貸8000元給B，B支付給C，C把這8000元存入乙銀行資產(chǎn)負(fù)債法定準(zhǔn)備金 1600貸款 6400C的活期存款 8000總計 8000總計 8000乙銀行.以此類推n活期存款法定準(zhǔn)備金 貸款123 總計BBrd1)1 (drB1)1 (drB1)1 (ddrBr2)1 (ddrBr2)1 (drB3)1 (drB2)1 (drB11)1 (nndrBD11)1 (nnddrBrRnndrBL1)1 (.結(jié)論：派生存款的計算n若活期存款增加B，商業(yè)銀行的總額增加到 n求無窮級數(shù)和，得到n顯然， R= B，說明法定準(zhǔn)備金總額的增加等于活期存款增加額。n貨幣的創(chuàng)造過程就是原始存款完全轉(zhuǎn)化為法定準(zhǔn)備金的過程。11)1(nndrBDddrBrBD)1 (11.影響派生存款的因素n法定存款準(zhǔn)備金率（