公司日常費(fèi)用管理制度

1、公司日常費(fèi)用管理作者:日期:費(fèi)用開支管理制度：為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、按程序 辦事、有利于工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定本辦法。一、費(fèi)用開支計(jì)劃1、公司各部門如項(xiàng)目開始在每月底根據(jù)下月工作計(jì)劃制定本部門費(fèi)用開支計(jì) 劃，由財(cái)務(wù)部匯總審核、主管領(lǐng)導(dǎo)審核，再經(jīng)公司總經(jīng)理審核，即為公司當(dāng) 月的費(fèi)用開支計(jì)劃，并下達(dá)各部門費(fèi)用開支指標(biāo)。2、公司同時(shí)可以授予分管副總對(duì)計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。3、公司費(fèi)用開支計(jì)劃留有彈性，并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。二、審批權(quán)限及程序費(fèi)用當(dāng)事人申請(qǐng) 部門經(jīng)理審查簽字 授權(quán)分管副總審批簽字總經(jīng)理審批簽字-財(cái)務(wù)部凡公司計(jì)劃外開

2、支，必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。三、行政費(fèi)用管理（一）辦公用品及低值易耗品采購報(bào)銷手續(xù)：1、總經(jīng)理辦公室根據(jù)計(jì)劃統(tǒng)一采購、 驗(yàn)收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報(bào)銷。2、各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，可自行購買，購買后，提 交發(fā)票、實(shí)物，經(jīng)總經(jīng)理辦公室查驗(yàn)入庫單及入帳報(bào)銷。（二）車輛使用費(fèi)報(bào)銷：1、車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、泊車費(fèi)。違章罰款不計(jì)入車輛費(fèi)，特殊情況向主管領(lǐng)導(dǎo)寫明原因報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、車輛使用費(fèi)用原則上計(jì)入部門項(xiàng)目開支序列， 如為項(xiàng)目前期費(fèi)用計(jì)入行政生效：2012年 月 日日常費(fèi)用管理修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁管理費(fèi)用。3、費(fèi)用報(bào)銷，需由駕駛員報(bào)部門領(lǐng)

3、導(dǎo)審批報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理審批后財(cái)務(wù)報(bào) 銷。5、車輛維修前須提出書面報(bào)告，說明原因和預(yù)計(jì)費(fèi)用，報(bào)銷時(shí)列明詳細(xì)費(fèi)用 清單，由部門領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)車輛維修情況復(fù)核 后按流程報(bào)批。四、應(yīng)酬招待開支報(bào)銷1、應(yīng)酬應(yīng)事先申請(qǐng)并得到批準(zhǔn)。2、原則上不允許先斬后奏，因特殊原因事后需及時(shí)報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理。五、內(nèi)部費(fèi)用管理1、公司采取統(tǒng)一核算，分級(jí)管理的核算機(jī)制，實(shí)行內(nèi)部費(fèi)用誰收益誰承擔(dān)費(fèi) 用的原則。2、內(nèi)部費(fèi)用包括車輛使用、領(lǐng)用辦公用品、資料復(fù)印費(fèi)、宣傳費(fèi)。3、每月根據(jù)使用記錄，各職能部門（總經(jīng)理辦公室、財(cái)務(wù)部）統(tǒng)計(jì)各部門的 內(nèi)部發(fā)生費(fèi)用，列入目標(biāo)計(jì)劃管理考核。出差及費(fèi)用管理制度：生效：2012年 月 日日常費(fèi)用管理

4、修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁第一條為規(guī)范公司各類人員出差及其費(fèi)用管理，減少差旅費(fèi)，提高出差效率,特制定本辦法。第二條出差及報(bào)銷程序1、公司員工因公出差須得到主管領(lǐng)導(dǎo)或總經(jīng)理批準(zhǔn)；2、員工領(lǐng)取借款單并填寫；3、填寫借款單后經(jīng)部門經(jīng)理、分管副總、總經(jīng)理審批；4、到財(cái)務(wù)部辦理借支手續(xù)；5、出差；6、出差結(jié)束后7天內(nèi)報(bào)銷，填寫出差旅費(fèi)報(bào)銷單；&報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)、分管副總、總經(jīng)理簽批；第三條因公出差報(bào)銷若干具體規(guī)定：1、公司員工遇特殊情況，須由總經(jīng)理特批可乘坐飛機(jī)；若無批準(zhǔn)擅自乘坐飛 機(jī)，只按公司標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，其差價(jià)自行承擔(dān)。2、公司員工外出參加會(huì)議，已享受會(huì)議食宿安排的，不再報(bào)銷伙食和住宿補(bǔ) 貼。生效：2012年 月 日日常費(fèi)用管理修改碼：A/0編碼：A003-2012共4頁 第頁3、出差的出租車費(fèi)，高層管理人員實(shí)報(bào)實(shí)銷，中層管理人員須總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、出差期間因工作需要招待工作的， 報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票背面注明原因，經(jīng)總經(jīng) 理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。工程款及貨款支付管理制度：第一條.各部門根據(jù)和合作方所簽訂的合同，審核完成工程量是否按質(zhì)、 按量、按期完成，填寫付款申請(qǐng)、部門主管簽字確認(rèn)報(bào)主管副總審核后報(bào)總 經(jīng)理簽字，送達(dá)財(cái)務(wù)完善財(cái)務(wù)手續(xù)后支付。第二條.因特殊原因不能按合同執(zhí)行支付的由部門主管寫