差旅費報銷制度及流程

1、 上海*有限公司 財務管理制度-成本費用管理制度出差報銷管理制度為規(guī)范公司差旅費報銷管理，明確差旅費報銷標準，保證出差人員工作效率，合理控制出差時間及各項費用開支，結(jié)合本公司實際情況,制定出差報銷管理制度，本制度適用于總公司、下屬分公司及全資子公司。一、 報銷制度細則1、 出差人員必須事先如實填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、及所需資金用途明細，經(jīng)部門負責人及人事部批準后方可出差;2、 出差期間車費及住宿費由人事部統(tǒng)一安排預定,自行預定及改變行程的費用不予以報銷;3、 出差人員需預支差旅費的，應及時填寫付款申請單，詳細列出預支明細及金額，經(jīng)部門負責人及CEO審批后方可預支;4、 出差期

2、間每天要向部門負責人匯報所在地及簡單工作情況。出差人員回公司后，應主動向CEO匯報工作;5、 財務人員根據(jù)有部門負責人及CEO確認后的出差費用明細表和有效原始憑證(粘貼于出差費明細單背面)，按差旅費報銷標準規(guī)定報銷差旅費;6、 凡與原出差申請單所規(guī)定各項目不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)CEO審批后方可報銷。7、 出差回公司應在7天內(nèi)報銷，月底結(jié)賬前應將當月差旅費用結(jié)清，借據(jù)不允許跨月，如遇特殊情況，需經(jīng)CEO批準，否則借據(jù)余款將從借款人工資中扣除。8、 報銷憑證的有關規(guī)定：（1） 出差人員在費用報銷時，應取得并按要求規(guī)范填寫真實合法的原始憑證

3、（發(fā)票），否則，視為無效憑證，不予報銷。 “客戶名稱”欄：填寫公司全稱，不得有漏字、錯別字；“納稅人識別號”欄：填寫統(tǒng)一社會信用代碼，不得有誤；“金額”欄：大小寫金額書寫規(guī)范、準確無誤；開票人：填寫具體完整的開票人姓名；發(fā)票印鑒：加蓋銷貨單位或提供勞務單位發(fā)票專用章，且清晰可見；票面痕跡：發(fā)票不得有任何的涂改、挖補痕跡。（2） 出差人員在費用報銷時，填寫報銷單及出差費用明細表，報銷單據(jù)應按序分類粘貼與出差費用明細表反面，且必須整齊規(guī)范，原始單據(jù)清晰可見，粘貼范圍不超出報銷單封面。單據(jù)內(nèi)容必須使用墨水筆或簽字筆應填寫清晰、完整。差旅費出差明細單粘貼內(nèi)容包括：業(yè)務餐費、市內(nèi)交通費等。（3） 出差人

4、員在費用報銷時，報銷內(nèi)容應符合報銷憑證的使用范圍及性質(zhì)。如交通費不應取得商業(yè)零售發(fā)票，商業(yè)零售不應取得餐飲發(fā)票，即支出費用要有相對應的發(fā)票和項目。二、 報銷標準及原則（一） 出差報銷標準：地區(qū)城市內(nèi)容費用限額一類京、滬、深圳、廣州住宿費550費用合計550二類省轄市住宿費450費用合計450三類縣級市及以下住宿費300費用合計300（二） 交通工具標準：職級交通工具標準飛機高鐵火車（動車/非動車）輪船副總經(jīng)理及以上經(jīng)濟艙二等座軟臥軟座/硬座硬臥二等艙部門主管/部門經(jīng)理經(jīng)濟艙二等座軟臥軟座/硬座硬臥二等艙其他員工經(jīng)濟艙二等座硬座/硬臥二等艙（三） 報銷原則1、出差人員的業(yè)務餐費、市內(nèi)交通費等提供

5、足額發(fā)票報銷。2、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有特殊業(yè)務情況的，在CEO允許的前提下，可按實報銷。3、出差人員乘坐交通工具，可以自己根據(jù)實際情況進行調(diào)整，保證時間充足的情況下，應優(yōu)先選擇費用較低的交通工具出行。4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支。5、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：（1） 出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2） 攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3） 陪同重要客人外出的；（4） 執(zhí)行特殊業(yè)務或晚上辦事超過交通運營時間不方便的。以上情況須由CEO同意后方可報銷。6、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐交通工具，不得繞行。在出差期間探親、辦理私人事務以及非工作需要游覽參觀的，在請示部門負責人及人事部同意后，除可報銷不超過工作地至出差目的地直線往返期間費用的，其余費用由個人承擔。7、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得CEO同意，并注明參與招待的人員，經(jīng)CEO審核簽字后，方可到財務部報銷。三、 出差流程出差人員填寫出差申請部門負責人、及分管領導批復提前1周交由行政預定出差酒店及車票CEO審批四、 報銷流程填寫報銷單及出差費用明細表、出差申請單復印件出差人員2日內(nèi)匯報出差情況(CEO及部