操作風(fēng)險管理報告

1、操作風(fēng)險管理報告（一）操作風(fēng)險狀況 操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險之一。根據(jù) 巴塞爾新資本協(xié)議 給出的定義，操作風(fēng)險是由于內(nèi)部 程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)或外部事件導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。其以各種形式存在于各部門、各條線的操作 環(huán)節(jié)中。1 人員因素（1）員工數(shù)量與業(yè)務(wù)的不匹配，導(dǎo)致“操作疲勞”，對風(fēng)險事項的識別能力下降，在綜合柜員制下，柜員 單人為客戶提供金融服務(wù)，業(yè)務(wù)品種增加、業(yè)務(wù)量增大、勞動強(qiáng)度也不斷增大，高強(qiáng)壓力下，稍有放松便可 能 la 出現(xiàn)差錯形成風(fēng)險。（2）員工流動頻繁，新員工不適應(yīng)業(yè)務(wù)要求。近幾年，柜面業(yè)務(wù)水平好，熟練的員工充實到客戶經(jīng)理隊伍 或新設(shè)網(wǎng)點充當(dāng)業(yè)務(wù)骨干，致使前臺都是近

2、兩年新入行的員工。新員工雖然學(xué)歷較高，但由于工作時間、參 加培訓(xùn)的時間都比較短，業(yè)務(wù)熟練度不夠，總體業(yè)務(wù)能力不強(qiáng)，加之自身的社會經(jīng)驗不足，往往會在工作中 產(chǎn)生問題。譬如今年有個新進(jìn)員工，在給客戶辦理整存整取銷戶時，誤把 600 多的利息當(dāng)成了 6000 多，幸好 客戶及時發(fā)現(xiàn)返還了多付的金額。由此可見，業(yè)務(wù)知識和操作技能的熟練度，直接影響著操作風(fēng)險的發(fā)生 率。（3）職業(yè)道德教育開展不夠，員工缺乏必要的職業(yè)道德規(guī)范培訓(xùn)，自我保護(hù)意識不強(qiáng)。有些員工由于工作 態(tài)度不認(rèn)真，操作不經(jīng)心，導(dǎo)致操作失誤。柜員之間、柜員與主管授權(quán)人員之間互不防范，也造成風(fēng)險隱 患。舉個柜面掛失業(yè)務(wù)的例子，有個客戶到柜面辦理掛

3、失，我們要求其七天之后再帶相應(yīng)的憑證和有效身份 證件來辦理新卡補(bǔ)發(fā)，掛失時是當(dāng)事人自己來辦理，但在補(bǔ)發(fā)新卡時卻發(fā)現(xiàn)是另一個人來辦理，如果柜員不 仔細(xì)查詢對比，就不能發(fā)現(xiàn)這其中存在的重大操作風(fēng)險。2 流程因素流程因素引起的操作風(fēng)險是由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理或流程沒有嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險。 在我行業(yè)務(wù)操作規(guī)范一書上都詳細(xì)的列出了各條業(yè)務(wù)操作的流程，逆程序操作勢必會帶來一定的風(fēng)險。譬如 一些個人、公司的特殊業(yè)務(wù)需要額外收取費用的，需先得到客戶同意認(rèn)可，收妥相關(guān)費用之后再進(jìn)入系統(tǒng)操 作。如果逆流程操作，先幫客戶辦理好了業(yè)務(wù)，但是回頭客戶不認(rèn)可此項操作，不愿意支付相關(guān)費用，就形 成了一部分損失

4、。3 系統(tǒng)因素銀行業(yè)是一個高度依賴電子化系統(tǒng)的行業(yè)，系統(tǒng)的良好運轉(zhuǎn)是保證銀行正常運營與發(fā)展的基本條件，因 此系統(tǒng)給銀行帶來的風(fēng)險不容忽視。近日有本行客戶想贖回基金，但是基金系統(tǒng)對該客戶的購買信息總是顯示不存在符合條件的記錄，通過查詢又能查詢出確實存在過購買的記錄，并且還未暫停。該系統(tǒng)不僅給我行 帶來了操作上的風(fēng)險，也帶來了一定的信譽(yù)風(fēng)險。（二）操作風(fēng)險管理措施 1加強(qiáng)對公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理根據(jù)中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于開戶管理案件風(fēng)險提示的通知 一文，我行加強(qiáng)了對公結(jié)算賬戶開戶環(huán)節(jié)的 把關(guān)力度。受理的客戶開戶資料必須都出示原件，然后由我行人員對其進(jìn)行復(fù)印，并做相關(guān)的聯(lián)網(wǎng)核查。對 于缺失開戶材

5、料或者材料不合規(guī)的不予以開戶，對賬戶的變更、銷戶也以此未標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格把關(guān)。并把相關(guān)的 資料掃描上傳分行營運部進(jìn)行審核備案，以確保核心賬戶信息完整性及合規(guī)性能達(dá)到總行的指標(biāo)要求。 2加強(qiáng)對大額支付及反洗錢業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理我行對于每日大額的進(jìn)出都給予密切的關(guān)注，采用電話查證，每日統(tǒng)計大額進(jìn)出并上報上級分行的方 式，對于有些大額的支付，則需由上級分行審批之后才能進(jìn)行業(yè)務(wù)操作。人民銀行的發(fā)洗錢系統(tǒng)也是每日必 做，有效的限制了洗錢行為。3加強(qiáng)對網(wǎng)點崗位設(shè)置和分工的風(fēng)險管理 進(jìn)行科學(xué)的崗位設(shè)計，前移風(fēng)險管理關(guān)口，明晰崗位職責(zé)，落實崗位責(zé)任，實施差別授權(quán)。在崗位安排上要防止不相容崗位由一人兼任或不同時期兼任，在

6、人員調(diào)配上要向基層一線傾斜。因不同崗位的“風(fēng)險 度”不同，基層機(jī)構(gòu)應(yīng)重點加強(qiáng)兩類崗位人員的管理。一是新上崗人員。要把好從業(yè)人員入關(guān)口，防止有賭 博、吸毒、詐騙等劣行的人員進(jìn)入銀行；要加強(qiáng)對新員工的崗前培訓(xùn)，把獲得崗位資格作為員工上崗的必備 條件。二是重要崗位人員。不僅要關(guān)注其 8 小時內(nèi)的工作表現(xiàn)，還要關(guān)注其經(jīng)濟(jì)往來、社會交往和家庭關(guān)系 等方面出現(xiàn)的異?，F(xiàn)象，及時進(jìn)行風(fēng)險排查；同時要認(rèn)真落實重要崗位人員的休假、輪崗或異地交流頂崗制 度。4加強(qiáng)對網(wǎng)點辦理重要物品交接的風(fēng)險管理 我們需要規(guī)范重要物品的交接，交接時必須保證有第三方的監(jiān)交人在場，并完善地填寫好交接登記簿， 保證記錄的數(shù)據(jù)文字真實完整可

7、靠。5加強(qiáng)對自助設(shè)備的風(fēng)險管理按江蘇銀行自助銀行管理辦法，要求網(wǎng)點對 ATM 密鑰的規(guī)范保管，及時處理自助設(shè)備長短款和吞沒 卡，嚴(yán)格按規(guī)定頻率進(jìn)行清機(jī)和加鈔操作；必須堅持同出、同進(jìn)、同操作。結(jié)合監(jiān)控錄像和相關(guān)登記簿，督 查網(wǎng)點清機(jī)加鈔過程的合規(guī)性。6加強(qiáng)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作的風(fēng)險管理 我行下半年對某個二級支行網(wǎng)點進(jìn)行網(wǎng)銀管理的抽查，發(fā)現(xiàn)存在著以下一些問題：開戶資料上相關(guān)章戳欠 缺；數(shù)字證書簽收單上的接收人簽名非法定代表人，并且查無未見法人的授權(quán)委托書；有效身份證件的留存江蘇銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法 （暫復(fù)印件模糊不清等。網(wǎng)銀內(nèi)管系統(tǒng)經(jīng)辦員在業(yè)務(wù)操作中應(yīng)嚴(yán)格按照 行）相關(guān)規(guī)定辦理，加強(qiáng)審核，規(guī)范

8、網(wǎng)銀業(yè)務(wù)操作流程，防范網(wǎng)銀的業(yè)務(wù)操作風(fēng)險（三）對進(jìn)一步加強(qiáng)操作風(fēng)險管理的建議1 打造“學(xué)習(xí)型”銀行，促規(guī)章制度內(nèi)化于心規(guī)章制度是銀行經(jīng)營管理的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行規(guī)章制度不可謂不多、不可謂不細(xì)，但違規(guī)違章事件和案件仍不斷發(fā)生，主要原因是規(guī)章制度沒有得到有效的執(zhí)行，而影響執(zhí)行力的一個重要因素是規(guī)章制度管理不到 位。必須從打造“學(xué)習(xí)型”銀行入手，進(jìn)行制度重檢，使一項業(yè)務(wù)活動僅由一份制度文件受控；制度文件按 崗位分類，在內(nèi)部網(wǎng)站上發(fā)布，便于員工查詢。銀行還應(yīng)強(qiáng)化制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)與測試，使員工將規(guī)章制度內(nèi)化 于心，促使制度文件成為員工業(yè)務(wù)操作的標(biāo)準(zhǔn)、工作檢查的依據(jù)和崗位培訓(xùn)的教材，以最大限度地降低基層 員工因不

9、了解、不熟知業(yè)務(wù)規(guī)定而產(chǎn)生的操作風(fēng)險。2 進(jìn)行員工風(fēng)險自評，提升風(fēng)險識別、防范能力風(fēng)險管理有個著名的“三倍定律”，即3/4的損失可以通過風(fēng)險的事前識別和化解予以控制，而當(dāng)問題岀現(xiàn)時再去化解，則一般只能挽回不到1/4的損失。通過員工根據(jù)崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)及管理流程，識別主要風(fēng)險點，重點關(guān)注制度本身有無缺陷、制度執(zhí)行是否有效、業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)有無缺陷、哪些環(huán)節(jié)存在控制缺失或控 制過度或容易岀現(xiàn)操作不當(dāng)?shù)葐栴}，形成員工風(fēng)險報告后報上一級管理部門研究解決?！白晕以u估”法不僅有利于基層員工主動提示風(fēng)險，促進(jìn)問題的及時解決，減少管理層與基層機(jī)構(gòu)之間的信息不對稱問題，也 有利于提高員工工作的參與度和滿意度，促進(jìn)員工

10、熟識崗位風(fēng)險因素并有意識地進(jìn)行防范。3檢查糾正到位，整改提高檢查工作貴在效率、重在效果，實施中應(yīng)注意做到“四個到位”。一是籌劃到位。針對種類繁多的全面 檢查、專項檢查、定期檢查、突擊檢查、外部檢查、內(nèi)部檢查、專項審計等，應(yīng)在年初制定好檢查工作計 劃，整合檢查力量，開展集中檢查，避免大量交叉重復(fù)檢查。要區(qū)分檢查重點，對管理好、內(nèi)控等級高的基 層機(jī)構(gòu)，檢查頻率可低一些，檢查內(nèi)容可少一些，或者實行階段性的免檢制；對經(jīng)常發(fā)生操作風(fēng)險事件或案 件的基層機(jī)構(gòu)，則應(yīng)增加檢查的頻度和力度。二是準(zhǔn)備到位。每次檢查前要做好充分準(zhǔn)備，選派合適人員、 組織檢查前培訓(xùn)，選取可疑點或關(guān)鍵點進(jìn)行有目的、有重點的檢查。三是整

11、改到位。除了對檢查發(fā)現(xiàn)的問題 下發(fā)整改通知書外，還要跟蹤問題整改落實情況，將問題整改率作為基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險管理考評的重要依據(jù) 之一，并加強(qiáng)責(zé)任追究，嚴(yán)格紀(jì)律約束，避免屢查屢犯。四是糾正到位。管理部門要組織例會對檢查發(fā)現(xiàn)問 題進(jìn)行專題研究，查清風(fēng)險事件發(fā)生的原因，檢討制度的適宜性和可操作性，從源頭上進(jìn)行糾正。對增加控 制環(huán)節(jié)的糾正措施應(yīng)格外慎重，因為增加控制環(huán)節(jié)意味著管理成本加大，還可能產(chǎn)生新的風(fēng)險。4 建立應(yīng)急管理制度，防范突發(fā)事件基層機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險管理不僅體現(xiàn)在對人員、系統(tǒng)、流程的管理，還體現(xiàn)在對突發(fā)性事件的應(yīng)急管理。應(yīng)急管理就是要確保突發(fā)性事件 （如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障、通訊中斷、人為破壞、服務(wù)提供者岀現(xiàn)故障以及其他