三個(gè)辦法一個(gè)指引全文及解析

1、三個(gè)辦法一個(gè)指引=流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法,包括但不限于以下內(nèi)容:(一貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn);(二支付方式變更及觸發(fā)變更條件;(三貸款資金支付的限制、禁止行為;(四借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。第二十一條貸款人應(yīng)在借款合同中約定由借款人承諾以下事項(xiàng):(一向貸款人提供真實(shí)、完整、有效的材料;(二配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸后管理及相關(guān)檢查;(三進(jìn)行對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資,以及進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意;(四貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款;(五發(fā)生影響償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知貸款人。第二十二條貸款人應(yīng)與借款人在

2、借款合同中約定,出現(xiàn)以下情形之一時(shí),借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施:(一未按約定用途使用貸款的;(二未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的;(三未遵守承諾事項(xiàng)的;(四突破約定財(cái)務(wù)指標(biāo)的;(五發(fā)生重大交叉違約事件的;(六違反借款合同約定的其他情形的。第五章發(fā)放和支付第二十三條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。第二十四條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件,并按照合同約定通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制,監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款通過(guò)借款人賬戶(hù)支

3、付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后,由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第二十五條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種,合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。第二十六條具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款,原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式:(一與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般;(二支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大;(三貸款人認(rèn)定的其他情形。第二十七條采用貸款人受托支付的,貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途,審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額

4、等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后,貸款人應(yīng)將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)象。第二十八條采用借款人自主支付的,貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況,并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十九條貸款支付過(guò)程中,借款人信用狀況下降、主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常的,貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件,或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。第六章貸后管理第三十條貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理,針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè),分析借款人

5、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況,掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第三十一條貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定,要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等,與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議,明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況,加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶(hù)的監(jiān)控。第三十二條貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào),根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第三十三條貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力的匹配程度,作為與借款人后

6、續(xù)合作的依據(jù),必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第三十四條貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定,參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng),維護(hù)貸款人債權(quán)。第三十五條流動(dòng)資金貸款需要展期的,貸款人應(yīng)審查貸款所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要,決定是否展期,并合理確定貸款展期期限,加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。第三十六條流動(dòng)資金貸款形成不良的,貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理,及時(shí)制定清收處置方案。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的,貸款人可與其協(xié)商重組。第三十七條對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的不良貸款,貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后,應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市

7、場(chǎng)化處置。第七章法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施:(一流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的;(二未將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的;(三貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、貸后管理未盡職的;(四對(duì)借款人違反合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn),或雖發(fā)現(xiàn)但未及時(shí)采取有效措施的。第三十九條貸款人有下列情形之一的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)除按本辦法第三十八條采取監(jiān)管措施外,還可根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條對(duì)其進(jìn)行

8、處罰:(一以降低信貸條件或超過(guò)借款人實(shí)際資金需求發(fā)放貸款的;(二未按本辦法規(guī)定簽訂借款合同的;(三與借款人串通違規(guī)發(fā)放貸款的;(四放任借款人將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資以及國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途的;(五超越或變相超越權(quán)限審批貸款的;(六未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的;(七嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的其他情形的。第八章附則第四十條貸款人應(yīng)依據(jù)本辦法制定流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則及操作規(guī)程。第四十一條本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十二條本辦法自發(fā)布之日起施行。附件:流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考附件:流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)

9、基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額(即流動(dòng)資金缺口確定。一般來(lái)講,影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時(shí),還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè),按以下方法測(cè)算其流動(dòng)資金貸款需求量:一、估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量借款人營(yíng)運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上,預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化,合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。在實(shí)際測(cè)算中,借款人營(yíng)運(yùn)資金需求可參考如下公式:營(yíng)運(yùn)資金量=上年度銷(xiāo)售收入×(1

10、-上年度銷(xiāo)售利潤(rùn)率×(1+預(yù)計(jì)銷(xiāo)售收入年增長(zhǎng)率 /營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中:營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)=360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)+預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)-預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售收入/平均應(yīng)收賬款余額預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售收入/平均預(yù)收賬款余額存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售成本/平均預(yù)付賬款余額應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=銷(xiāo)售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動(dòng)資金貸款額度將估算出的借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資,即可估算出新增流動(dòng)資金貸款額度。新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資

11、金量-借款人自有資金-現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款-其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素(一各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù),并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。(二對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶(hù),可采用合并報(bào)表估算流動(dòng)資金貸款額度,原則上納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動(dòng)資金貸款總和不能超過(guò)估算值。(三對(duì)小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資等情況,可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上,確保有效控制用途和回款情況下,根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度。(四對(duì)季節(jié)性生產(chǎn)借款人,可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期估算流動(dòng)資金

12、需求,貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。=個(gè)人貸款管理暫行辦法中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令2010年第2號(hào)個(gè)人貸款管理暫行辦法已經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第72次主席會(huì)議通過(guò),現(xiàn)予公布,并自發(fā)布之日起施行。主席:劉明康二一年二月十二日個(gè)人貸款管理暫行辦法第一章總則第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)行為,加強(qiáng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營(yíng)管理,促進(jìn)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,依據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法等法律法規(guī),制定本辦法。第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人經(jīng)營(yíng)個(gè)人貸款業(yè)務(wù),應(yīng)遵守本辦法。第三條本辦法所稱(chēng)個(gè)人貸款,是指貸款

13、人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個(gè)人消費(fèi)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)等用途的本外幣貸款。第四條個(gè)人貸款應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條貸款人應(yīng)建立有效的個(gè)人貸款全流程管理機(jī)制,制訂貸款管理制度及每一貸款品種的操作規(guī)程,明確相應(yīng)貸款對(duì)象和范圍,實(shí)施差別風(fēng)險(xiǎn)管理,建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。第六條貸款人應(yīng)按區(qū)域、品種、客戶(hù)群等維度建立個(gè)人貸款風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條個(gè)人貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)政策,貸款人不得發(fā)放無(wú)指定用途的個(gè)人貸款。貸款人應(yīng)加強(qiáng)貸款資金支付管理,有效防范個(gè)人貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第八條個(gè)人貸款的期限和利率應(yīng)符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。第九條貸款人應(yīng)建立借款人合理的收入償

14、債比例控制機(jī)制,結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素,合理確定貸款金額和期限,控制借款人每期還款額不超過(guò)其還款能力。第十條中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)依照本辦法對(duì)個(gè)人貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第二章受理與調(diào)查第十一條個(gè)人貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件:(一借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國(guó)公民或符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定的境外自然人;(二貸款用途明確合法;(三貸款申請(qǐng)數(shù)額、期限和幣種合理;(四借款人具備還款意愿和還款能力;(五借款人信用狀況良好,無(wú)重大不良信用記錄;(六貸款人要求的其他條件。第十二條貸款人應(yīng)要求借款人以書(shū)面形式提出個(gè)人貸款申請(qǐng),并要求借款人提供能夠證明其符合貸款條件的相關(guān)資料。

15、第十三條貸款人受理借款人貸款申請(qǐng)后,應(yīng)履行盡職調(diào)查職責(zé),對(duì)個(gè)人貸款申請(qǐng)內(nèi)容和相關(guān)情況的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行調(diào)查核實(shí),形成調(diào)查評(píng)價(jià)意見(jiàn)。第十四條貸款調(diào)查包括但不限于以下內(nèi)容:(一借款人基本情況;(二借款人收入情況;(三借款用途;(四借款人還款來(lái)源、還款能力及還款方式;(五保證人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵(質(zhì)押物價(jià)值及變現(xiàn)能力。第十五條貸款調(diào)查應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主、間接調(diào)查為輔,采取現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、電話查問(wèn)以及信息咨詢(xún)等途徑和方法。第十六條貸款人在不損害借款人合法權(quán)益和風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下,可將貸款調(diào)查中的部分特定事項(xiàng)審慎委托第三方代為辦理,但必須明確第三方的資質(zhì)條件。貸款人不得將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方

16、完成。第十七條貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。通過(guò)電子銀行渠道發(fā)放低風(fēng)險(xiǎn)質(zhì)押貸款的,貸款人至少應(yīng)當(dāng)采取有效措施確定借款人真實(shí)身份。第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第十八條貸款審查應(yīng)對(duì)貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性進(jìn)行全面審查,重點(diǎn)關(guān)注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠(chéng)信狀況、擔(dān)保情況、抵(質(zhì)押比率、風(fēng)險(xiǎn)程度等。第十九條貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金收入為基礎(chǔ),采取定量和定性分析方法,全面、動(dòng)態(tài)地進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。貸款人應(yīng)建立和完善借款人信用記錄和評(píng)價(jià)體系。第二十條貸款人應(yīng)根據(jù)審慎性原則,完善授權(quán)管理制度,規(guī)范審批操作流程,明確貸款審批權(quán)限,實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批,確保貸款審批人員按照授

17、權(quán)獨(dú)立審批貸款。第二十一條對(duì)未獲批準(zhǔn)的個(gè)人貸款申請(qǐng),貸款人應(yīng)告知借款人。第二十二條貸款人應(yīng)根據(jù)重大經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化、違約率明顯上升等異常情況,對(duì)貸款審批環(huán)節(jié)進(jìn)行評(píng)價(jià)分析,及時(shí)、有針對(duì)性地調(diào)整審批政策,加強(qiáng)相關(guān)貸款的管理。第四章協(xié)議與發(fā)放第二十三條貸款人應(yīng)與借款人簽訂書(shū)面借款合同,需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其他相關(guān)文件,但電子銀行渠道辦理的貸款除外。第二十四條借款合同應(yīng)符合中華人民共和國(guó)合同法的規(guī)定,明確約定各方當(dāng)事人的誠(chéng)信承諾和貸款資金的用途、支付對(duì)象(范圍、支付金額、支付條件、支付方式等。借款合同應(yīng)設(shè)立相關(guān)條款,明確借款人不履行合同或怠于履行合同時(shí)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的

18、違約責(zé)任。第二十五條貸款人應(yīng)建立健全合同管理制度,有效防范個(gè)人貸款法律風(fēng)險(xiǎn)。借款合同采用格式條款的,應(yīng)當(dāng)維護(hù)借款人的合法權(quán)益,并予以公示。第二十六條貸款人應(yīng)依照中華人民共和國(guó)物權(quán)法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保法等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定,規(guī)范擔(dān)保流程與操作。按合同約定辦理抵押物登記的,貸款人應(yīng)當(dāng)參與。貸款人委托第三方辦理的,應(yīng)對(duì)抵押物登記情況予以核實(shí)。以保證方式擔(dān)保的個(gè)人貸款,貸款人應(yīng)由不少于兩名信貸人員完成。第二十七條貸款人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款的發(fā)放管理,遵循審貸與放貸分離的原則,設(shè)立獨(dú)立的放款管理部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)落實(shí)放款條件、發(fā)放滿足約定條件的個(gè)人貸款。第二十八條借款合同生效后,貸款人應(yīng)按合同約定及時(shí)發(fā)放貸款。

19、第五章支付管理第二十九條貸款人應(yīng)按照借款合同約定,通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶(hù),并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第三十條個(gè)人貸款資金應(yīng)當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人交易對(duì)象支付,但本辦法第三十三條規(guī)定的情形除外。第三十一條采用貸款人受托支付的,貸款人應(yīng)要求借款人在使用貸款時(shí)提出支付申請(qǐng),并授權(quán)貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前

20、審核借款人相關(guān)交易資料和憑證是否符合合同約定條件,支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。第三十二條貸款人受托支付完成后,應(yīng)詳細(xì)記錄資金流向,歸集保存相關(guān)憑證。第三十三條有下列情形之一的個(gè)人貸款,經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式:(一借款人無(wú)法事先確定具體交易對(duì)象且金額不超過(guò)三十萬(wàn)元人民幣的;(二借款人交易對(duì)象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結(jié)算方式的;(三貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額不超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的;(四法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。第三十四條采用借款人自主支付的,貸款人應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定,要求借款人定期報(bào)告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應(yīng)當(dāng)通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式,核查

21、貸款支付是否符合約定用途。第六章貸后管理第三十五條個(gè)人貸款支付后,貸款人應(yīng)采取有效方式對(duì)貸款資金使用、借款人的信用及擔(dān)保情況變化等進(jìn)行跟蹤檢查和監(jiān)控分析,確保貸款資產(chǎn)安全。第三十六條貸款人應(yīng)區(qū)分個(gè)人貸款的品種、對(duì)象、金額等,確定貸款檢查的相應(yīng)方式、內(nèi)容和頻度。貸款人內(nèi)部審計(jì)等部門(mén)應(yīng)對(duì)貸款檢查職能部門(mén)的工作質(zhì)量進(jìn)行抽查和評(píng)價(jià)。第三十七條貸款人應(yīng)定期跟蹤分析評(píng)估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況,并作為與借款人后續(xù)合作的信用評(píng)價(jià)基礎(chǔ)。第三十八條貸款人應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定,對(duì)借款人未按合同承諾提供真實(shí)、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責(zé)任。第三十九條經(jīng)貸款人同意,

22、個(gè)人貸款可以展期。一年以?xún)?nèi)(含的個(gè)人貸款,展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;一年以上的個(gè)人貸款,展期期限累計(jì)與原貸款期限相加,不得超過(guò)該貸款品種規(guī)定的最長(zhǎng)貸款期限。第四十條貸款人應(yīng)按照借款合同約定,收回貸款本息。對(duì)于未按照借款合同約定償還的貸款,貸款人應(yīng)采取措施進(jìn)行清收,或者協(xié)議重組。第七章法律責(zé)任第四十一條貸款人違反本辦法規(guī)定辦理個(gè)人貸款業(yè)務(wù)的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)可采取中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條規(guī)定的監(jiān)管措施:(一貸款調(diào)查、審查未盡職的;(二未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的;(三借款合同采用格

23、式條款未公示的;(四違反本辦法第二十七條規(guī)定的;(五支付管理不符合本辦法要求的。第四十二條貸款人有下列情形之一的,中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)除按本辦法第四十一條采取監(jiān)管措施外,還可根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰:(一發(fā)放不符合條件的個(gè)人貸款的;(二簽訂的借款合同不符合本辦法規(guī)定的;(三違反本辦法第七條規(guī)定的;(四將貸款調(diào)查的全部事項(xiàng)委托第三方完成的;(五超越或變相超越貸款權(quán)限審批貸款的;(六授意借款人虛構(gòu)情節(jié)獲得貸款的;(七對(duì)借款人違背借款合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn),或雖發(fā)現(xiàn)但未采取有效措施的;(八嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的其他情形的。第八章附

24、則第四十三條以存單、國(guó)債或者中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個(gè)人貸款,消費(fèi)金融公司、汽車(chē)金融公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的個(gè)人貸款,可參照本辦法執(zhí)行。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放給農(nóng)戶(hù)用于生產(chǎn)性貸款等國(guó)家有專(zhuān)門(mén)政策規(guī)定的特殊類(lèi)個(gè)人貸款,暫不執(zhí)行本辦法。信用卡透支,不適用本辦法。第四十四條個(gè)體工商戶(hù)和農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶(hù)申請(qǐng)個(gè)人貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)且金額超過(guò)五十萬(wàn)元人民幣的,按貸款用途適用相關(guān)貸款管理辦法的規(guī)定。第四十五條貸款人應(yīng)依照本辦法制定個(gè)人貸款業(yè)務(wù)管理細(xì)則及操作規(guī)程。第四十六條本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十七條本辦法自發(fā)布之日起施行。=固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法第二條中華人

25、民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人,經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。第三條本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款,是指貸款人向企(事業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的,用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。第四條貸款人開(kāi)展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。第五條貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制,實(shí)行貸款全流程管理,全面了解客戶(hù)和項(xiàng)目信息,建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制,將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位,并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。第六條貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授

26、信額度管理,并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第七條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途,并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況,防止貸款被挪用。第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。第二章受理與調(diào)查第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件:(一借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記;(二借款人信用狀況良好,無(wú)重大不良記錄;(三借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的,其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況,無(wú)重大不良記錄;(四國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的,符合其要求;(五借款用途及還款來(lái)源明確、合法;(六項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)

27、業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策,并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序;(七符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定;(八貸款人要求的其他條件。第十條貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求,并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則,承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。第十一條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位,履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括:(一借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況;(二貸款項(xiàng)目的情況;(三貸款擔(dān)保情況;(四需要調(diào)查的其他內(nèi)容。盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第十二條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位,對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)

28、行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。第十三條貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度,設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn),從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。第十四條貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則,規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程,明確貸款審批權(quán)限,確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。第四章合同簽訂第十五條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任,避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。第十六條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體

29、的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。第十七條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款,提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。第十八條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶(hù)實(shí)施監(jiān)控,必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)和還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)。第十九條貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾,承諾內(nèi)容應(yīng)包括:貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求;及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料;配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查;發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸

30、款人;進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。第二十條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定,借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。第五章發(fā)放與支付第二十一條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件,并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制,監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的,貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。第二十四

31、條貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托,將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后,由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。第二十五條單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第二十六條采用貸款人受托支付的,貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后,將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手,并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定

32、記錄。第二十七條采用借款人自主支付的,貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況,并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中,貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位,并與貸款配套使用。第二十九條在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中,借款人出現(xiàn)以下情形的,貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件,或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付:(一信用狀況下降;(二不按合同約定支付貸款資金;(三項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度;(四違反合同約定,以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章貸后管理第三十條貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情

33、況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析,建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí),貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。第三十一條項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額,貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的,應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。第三十二條貸款人應(yīng)對(duì)抵(質(zhì)押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第三十三條貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第三十四條合同約定專(zhuān)門(mén)還款

34、準(zhǔn)備金賬戶(hù)的,貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求。第三十五條借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的,貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施,必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第三十六條固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的,貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理,并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的,貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。第三十七條對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款,貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后,應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。第七章法律責(zé)任第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)

35、責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施:(一固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的;(二未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的;(三貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的;(四未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的;(五對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。第三十九條貸款人有下列情形之一的,銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外,還可根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰:(一受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的;(二與借款人

36、串通,違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的;(三超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的;(四未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的;(五與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的;(六未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的;(七有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。第八章附則第四十條全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十一條貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程。第四十二條本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十三條本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。=項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引的通知銀監(jiān)發(fā)200971號(hào)機(jī)關(guān)各部門(mén),各銀監(jiān)局,各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行

37、、股份制商業(yè)銀行,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行:為加強(qiáng)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理,促進(jìn)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展,銀監(jiān)會(huì)制定了項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引,現(xiàn)印發(fā)給你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)銀監(jiān)分局和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。二九年七月十八日項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引第一條為促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展,有效管理項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn),依據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法以及其他有關(guān)法律法規(guī),制定本指引。第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人開(kāi)展項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),適用本指引。第三條本指引所稱(chēng)項(xiàng)目融資,是指符合以下特征的貸款:(一貸款

38、用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目,包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資;(二借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人,包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人;(三還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入,一般不具備其他還款來(lái)源。第四條貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)具備對(duì)所從事項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理能力,配備業(yè)務(wù)開(kāi)展所需要的專(zhuān)業(yè)人員,建立完善的操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。貸款人可以根據(jù)需要,委托或者要求借款人委托具備相關(guān)資質(zhì)的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)或服務(wù)。第五條貸款

39、人提供項(xiàng)目融資的項(xiàng)目,應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保和投資管理等相關(guān)政策。第六條貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)充分識(shí)別和評(píng)估融資項(xiàng)目中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn),包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第七條貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)以?xún)攤芰Ψ治鰹楹诵?重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來(lái)源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響,審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來(lái)收益和現(xiàn)金流。第八條貸款人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定,綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素,合理確

40、定貸款金額。第九條貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目預(yù)測(cè)現(xiàn)金流和投資回收期等因素,合理確定貸款期限和還款計(jì)劃。第十條貸款人應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行關(guān)于利率管理的有關(guān)規(guī)定,根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則,綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等因素,合理確定貸款利率。貸款人可以根據(jù)項(xiàng)目融資在不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平,采用不同的貸款利率。第十一條貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保,并可以根據(jù)需要,將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。貸款人應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人,或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。第十二條貸款人應(yīng)當(dāng)采取措施有效降低和分散融資項(xiàng)目在

41、建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。貸款人應(yīng)當(dāng)以要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式,最大限度降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)。貸款人可以以要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷(xiāo)合同、使用金融衍生工具或者發(fā)起人提供資金缺口擔(dān)保等方式,有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)。第十三條貸款人可以通過(guò)為項(xiàng)目提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù),為項(xiàng)目設(shè)計(jì)綜合金融服務(wù)方案,組合運(yùn)用各種融資工具,拓寬項(xiàng)目資金來(lái)源渠道,有效分散風(fēng)險(xiǎn)。第十四條貸款人應(yīng)當(dāng)按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的有關(guān)規(guī)定,恰當(dāng)設(shè)計(jì)賬戶(hù)管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)指標(biāo)控制、重大違約事項(xiàng)等項(xiàng)目融資合同條款,促進(jìn)項(xiàng)目正常建設(shè)和運(yùn)營(yíng),有效控制項(xiàng)

42、目融資風(fēng)險(xiǎn)。第十五條貸款人應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求,按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前,貸款人應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位,并與貸款配套使用。第十六條貸款人應(yīng)當(dāng)按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法關(guān)于貸款發(fā)放與支付的有關(guān)規(guī)定,對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理和控制,必要時(shí)可以與借款人在借款合同中約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)。采用貸款人受托支付方式的,貸款人在必要時(shí)可以要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度,并根據(jù)出具的、符合合同約定條件的共同簽證單,進(jìn)行貸款支付。第十七條貸款人應(yīng)當(dāng)與借款人約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù),并要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù),并按照事先

43、約定的條件和方式對(duì)外支付。貸款人應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第十八條在貸款存續(xù)期間,貸款人應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測(cè)項(xiàng)目的建設(shè)和經(jīng)營(yíng)情況,根據(jù)貸款擔(dān)保、市場(chǎng)環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)等因素,定期對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià),并建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。出現(xiàn)可能影響貸款安全情形的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取相應(yīng)措施。第十九條多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的,原則上應(yīng)當(dāng)采用銀團(tuán)貸款方式。第二十條對(duì)文化創(chuàng)意、新技術(shù)開(kāi)發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款,參照本指引執(zhí)行。第二十一條本指引由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第二十二條本指引自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。=流動(dòng)資

44、金貸款管理暫行辦法、個(gè)人貸款管理暫行辦法、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法和項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引,并稱(chēng)“三個(gè)辦法一個(gè)指引”,它初步構(gòu)建和完善了我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法規(guī)框架。目錄一、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法解析二、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引解析三、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法解析四、個(gè)人貸款管理暫行辦法解析編輯本段一、固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法解析1、固定資產(chǎn)貸款的定義辦法從貸款用途的角度將固定資產(chǎn)貸款定義為“貸款人向企(事業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的,用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款?！逼渲械摹肮潭ㄙY產(chǎn)投資”沿用了國(guó)家統(tǒng)計(jì)部門(mén)的口徑,包括基本建設(shè)投資、更新改造投資、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)投資以及其他固

45、定資產(chǎn)投資四大類(lèi)。2、辦法的主要內(nèi)容本辦法共分八章四十三條,包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理、法律責(zé)任、附則等幾個(gè)部分,辦法主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度提出監(jiān)管要求,是對(duì)現(xiàn)行貸款類(lèi)監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性完善。其要點(diǎn)集中在以下幾個(gè)方面:第一,辦法強(qiáng)化貸款的全流程管理,推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型,提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)的精細(xì)化管理水平。辦法要求貸款人內(nèi)部應(yīng)將貸款過(guò)程管理中的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行分解,按照有效制衡的原則將各環(huán)節(jié)職責(zé)落實(shí)到具體的部門(mén)和崗位,并建立明確的問(wèn)責(zé)機(jī)制。這些環(huán)節(jié)主要包括:受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放與支付、貸后管理等。通過(guò)進(jìn)

46、一步強(qiáng)化科學(xué)的貸款全流程管理,真正實(shí)現(xiàn)貸款管理模式由粗放型向精細(xì)化的轉(zhuǎn)變,有助于提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款發(fā)放的質(zhì)量,也有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。第二,辦法倡導(dǎo)貸款支付管理理念,強(qiáng)化貸款用途管理。辦法要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理,通過(guò)加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核,增加貸款人受托支付等手段,健全貸款發(fā)放與支付的管理,減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。第三,辦法強(qiáng)調(diào)合同或協(xié)議的有效管理,強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制,有助于營(yíng)造良好的信用環(huán)境。辦法要求貸款人在合同或協(xié)議中應(yīng)對(duì)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)有重要作用的內(nèi)容與借款人進(jìn)行約定,使貸款人通過(guò)合同來(lái)控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。第四,辦法強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)貸后管理,有助于提升信貸管理質(zhì)量。由于

47、不合理的績(jī)效考核導(dǎo)向,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“重貸前、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在。辦法要求加強(qiáng)貸后風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警機(jī)制,強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)以及對(duì)貸款賬戶(hù)的管理。第五,辦法明確貸款人的法律責(zé)任,強(qiáng)化貸款責(zé)任的針對(duì)性,有助于構(gòu)建健康的信貸文化。根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法審慎監(jiān)管的有關(guān)內(nèi)容,辦法規(guī)定對(duì)不按本辦法經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的行為采取監(jiān)管措施,或給予罰款、取消高管人員任職資格等行政處罰措施。通過(guò)合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)的處罰類(lèi)別,督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款的全流程管理,進(jìn)一步提高我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)的水平。3、辦法保證貸款按約定用途使用的方式第一,要求貸款人應(yīng)事先與借款人約定明確、合法的貸款用途,約定貸款發(fā)

48、放條件、支付方式、接受監(jiān)督以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。第二,要求貸款人設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位,負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核,確保借款人的支付符合借款合同中約定用途。第三,辦法將貸款資金支付分為“貸款人受托支付”和“借款人自主支付”兩類(lèi),經(jīng)多方調(diào)查、論證后,規(guī)定單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元的,應(yīng)采用貸款人受托支付方式。第四,要求貸款人在借款人不按約定的方式、用途使用貸款時(shí),采取更嚴(yán)格的發(fā)放和支付條件,或停止貸款發(fā)放和支付。4、辦法出臺(tái)是否會(huì)影響企業(yè)的貸款申請(qǐng)與使用?該辦法沒(méi)有抬高企業(yè)獲得貸款的門(mén)檻,也不改變授信條件,因此不會(huì)對(duì)企業(yè)獲得銀行授信產(chǎn)生影響。在貸款使用方面,辦法只是從貸款支付環(huán)節(jié),強(qiáng)

49、調(diào)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)貸款用途管理,這符合我國(guó)商業(yè)銀行法的規(guī)定,也是銀行業(yè)監(jiān)管的一貫要求。同時(shí),辦法提出的貸款支付管理理念,在目前某些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的固定資產(chǎn)貸款管理中已有很多嘗試,在某些領(lǐng)域甚至已成為全行業(yè)的習(xí)慣做法。實(shí)踐表明,對(duì)貸款資金支付的管理并沒(méi)有影響到借款人的資金使用。5、辦法實(shí)施貸款支付管理是否會(huì)影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和借款人的成本?辦法在設(shè)計(jì)支付方式、確定支付標(biāo)準(zhǔn)時(shí),綜合考慮了大中小企業(yè)的特點(diǎn)、承受能力等因素,并由部分銀行進(jìn)行了實(shí)際業(yè)務(wù)測(cè)算。結(jié)果表明,辦法中貸款支付管理規(guī)定能夠保證企業(yè)的正常用款需求,也能夠保障貸款資金的及時(shí)有效支付,還能夠降低企業(yè)的利息支出,節(jié)約企業(yè)的財(cái)務(wù)成本。對(duì)銀行

50、業(yè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō),可能從量上看會(huì)增加某些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作成本,但實(shí)際上由于貸款挪用風(fēng)險(xiǎn)的減少,貸款質(zhì)量得到提高,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的整體效益也得到提高。編輯本段二、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引解析1、指引的重點(diǎn)內(nèi)容指引共二十二條,重點(diǎn)有以下六方面內(nèi)容:一是明確項(xiàng)目融資定義。在吸收借鑒新資本協(xié)議對(duì)項(xiàng)目融資定義的基礎(chǔ)上,結(jié)合我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的實(shí)際情況,明確了項(xiàng)目融資是符合以下特征的貸款:貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目,包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資;借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人,包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有

51、企事業(yè)法人;還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入,一般不具備其他還款來(lái)源。二是明確識(shí)別、評(píng)估、管理項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期兩類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的要求。為督促貸款人充分識(shí)別、評(píng)估并采取措施有效防范項(xiàng)目融資中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),指引將項(xiàng)目融資中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)按照項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期兩類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)加以明確,并對(duì)貸款人應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)措施有效降低、分散項(xiàng)目建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)提出了明確要求。三是明確和增加保證貸款人相關(guān)權(quán)益的措施。為保證貸款人在項(xiàng)目貸款擔(dān)保、所投保商業(yè)保險(xiǎn)等方面的權(quán)益,指引明確規(guī)定貸款人應(yīng)當(dāng)要求將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保,并根據(jù)需要,將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸

52、款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時(shí),貸款人還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人,或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。四是進(jìn)一步加強(qiáng)貸款資金支付的管理要求。除要求按照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的規(guī)定進(jìn)行“貸款人受托支付”外,進(jìn)一步提出了根據(jù)貸款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。五是加強(qiáng)項(xiàng)目收入賬戶(hù)管理。根據(jù)項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn),要求貸款人與借款人約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù),所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù),按照約定的條件和方式對(duì)外支付,同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí),應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施,以確保項(xiàng)目收入及時(shí)、足額歸還貸款。六是強(qiáng)調(diào)

53、銀團(tuán)貸款原則。針對(duì)項(xiàng)目融資金額較大、期限較長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)較大的特點(diǎn),為防止盲目降低貸款條件、惡性競(jìng)爭(zhēng),有效分散風(fēng)險(xiǎn),要求在多個(gè)貸款人為同一項(xiàng)目提供貸款的情況下,原指引與固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的關(guān)系采則上應(yīng)當(dāng)采取銀團(tuán)貸款方式。2、用項(xiàng)目融資方式的項(xiàng)目通常都屬于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目,所發(fā)放的貸款屬于固定資產(chǎn)貸款,因此,指引明確固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法是其立法依據(jù)之一,項(xiàng)目融資中貸款的全流程管理、支付管理等內(nèi)容均遵照固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。但項(xiàng)目融資具有不同于一般固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)特征,如貸款償還主要依賴(lài)項(xiàng)目未來(lái)的現(xiàn)金流或者項(xiàng)目自身資產(chǎn)價(jià)值;通常融資比例較高、金額較大、期限較長(zhǎng)、成本較高和

54、參與者較多,從而風(fēng)險(xiǎn)較大,往往需要多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與,并通過(guò)復(fù)雜的融資和擔(dān)保結(jié)構(gòu)以分散和降低風(fēng)險(xiǎn)等。這些風(fēng)險(xiǎn)特征使得項(xiàng)目融資不同于一般的固定資產(chǎn)貸款,需要采取一些有針對(duì)性的措施對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)加以控制和防范。因此,在制定固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法的基礎(chǔ)上,還需要專(zhuān)門(mén)制定指引。編輯本段三、流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法解析1、流貸辦法的主要內(nèi)容流貸辦法共分八章四十二條,包括總則、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批、合同簽訂、發(fā)放和支付、貸后管理、法律責(zé)任和附則等,主要從貸款業(yè)務(wù)流程規(guī)范的角度對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提出監(jiān)管要求,是對(duì)現(xiàn)行流動(dòng)資金貸款監(jiān)管法規(guī)的系統(tǒng)性修訂和完善。流貸辦法的核心內(nèi)容,一方面是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合

55、理測(cè)算借款人的營(yíng)運(yùn)資金需求,審慎確定借款人的流動(dòng)資金貸款的授信總額及具體貸款的額度,并據(jù)此發(fā)放流動(dòng)資金貸款,不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求超額放貸。另一方面,強(qiáng)調(diào)對(duì)流動(dòng)資金的支付和貸后管理,加強(qiáng)對(duì)回籠資金的管控,要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),通過(guò)定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè),分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況,掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素等。2、流貸辦法的要義和精髓對(duì)流動(dòng)資金貸款進(jìn)行需求測(cè)算是流貸辦法的核心指導(dǎo)思想。這主要是考慮流動(dòng)資金貸款支付頻繁,周轉(zhuǎn)速度快,支付管理控制的成本較高,但影響企業(yè)流動(dòng)資金占用的因素相對(duì)較為明確,流動(dòng)資金需求可

56、進(jìn)行合理測(cè)算等因素,同時(shí)實(shí)踐中流動(dòng)資金貸款挪用也多是源于貸款人發(fā)放的流動(dòng)資金貸款金額超出借款人實(shí)際流動(dòng)資金需求。所以,流貸辦法的規(guī)范重點(diǎn)之一定位為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)貼近借款人實(shí)際,合理測(cè)算借款人的流動(dòng)資金需求,進(jìn)而確定流動(dòng)資金貸款的額度和期限,防止超額授信。流貸辦法希望通過(guò)對(duì)流動(dòng)資金貸款的合理測(cè)算,做到既有效滿足企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)對(duì)流動(dòng)資金貸款的需求,同時(shí)又有效防止因超過(guò)實(shí)際需求發(fā)放貸款而導(dǎo)致的貸款資金被挪用?；谝陨峡紤],流貸辦法主要從以下方面對(duì)流動(dòng)資金貸款資金需求測(cè)算提出要求:一是要求貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求,審慎確定借款人流動(dòng)資金貸款的授信總額及具體貸款的額度,不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求

57、發(fā)放流動(dòng)資金貸款;二是在盡職調(diào)查環(huán)節(jié)上,要求貸款人應(yīng)調(diào)查借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求和現(xiàn)有融資性負(fù)債情況,以及應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況等要素;三是在貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批環(huán)節(jié)上,要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測(cè)算其營(yíng)運(yùn)資金需求,綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素,合理確定貸款結(jié)構(gòu),包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等;四是在貸后管理上,要求貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力的匹配程度,作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù),必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。為了進(jìn)一步明確流動(dòng)資金貸款需求的測(cè)算方法,流貸辦法附有流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考,明確流動(dòng)資