銀行與信托公司業(yè)務合作指引

1、中國銀監(jiān)會關于印發(fā)銀行與信托公司業(yè)務合作指引的通知銀監(jiān)發(fā)200883號 各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲蓄銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司：現(xiàn)將銀行與信托公司業(yè)務合作指引印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。請各銀監(jiān)局將本通知轉發(fā)給轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構。 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會二八年十二月四日 銀行與信托公司業(yè)務合作指引 第一章  總則第一條  為規(guī)范銀行與信托公司開展業(yè)務合作的經(jīng)營行為，引領銀行、信托公司依法創(chuàng)新，促進銀信合作健康、有序發(fā)展，保護銀信合作相關當事人的合法權益，根據(jù)中華人民共和國銀

2、行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國商業(yè)銀行法和中華人民共和國信托法等法律，以及銀行、信托公司的有關監(jiān)管規(guī)章，制定本指引。第二條  銀行、信托公司在中華人民共和國境內(nèi)開展業(yè)務合作,適用本指引。第三條  本指引所稱銀行，包括中華人民共和國境內(nèi)依法設立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。本指引所稱信托公司是指中華人民共和國境內(nèi)依法設立的主要經(jīng)營信托業(yè)務的金融機構。第四條  銀行、信托公司開展業(yè)務合作，應當遵守國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護政策等要求，充分發(fā)揮銀行和信托公司的各自優(yōu)勢，

3、平等協(xié)商、互惠互利、公開透明、防范風險，實現(xiàn)合作雙方的優(yōu)勢互補和雙贏。第五條  中國銀監(jiān)會對銀行、信托公司開展業(yè)務合作實施監(jiān)督管理。第二章  銀信理財合作第六條  本指引所稱銀信理財合作，是指銀行將理財計劃項下的資金交付信托，由信托公司擔任受托人并按照信托文件的約定進行管理、運用和處分的行為。第七條  銀信理財合作應當符合以下要求：（一）堅持審慎原則，遵守相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；（二）銀行、信托公司應各自獨立核算，并建立有效的風險隔離機制；（三）信托公司應當勤勉盡責獨立處理信托事務，銀行不得干預信托公司的管理行為；

4、（四）依法、及時、充分披露銀信理財?shù)南嚓P信息；（五）中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他要求。第八條  銀行、信托公司應當建立與銀信理財合作相適應的管理制度，包括但不限于業(yè)務立項審批制度、合規(guī)管理和風險管理制度、信息披露制度等，并建立完善的前、中、后臺管理系統(tǒng)。第九條  銀行開展銀信理財合作，應當有清晰的戰(zhàn)略規(guī)劃，制定符合本行實際的合作戰(zhàn)略并經(jīng)董事會或理事會通過，同時遵守以下規(guī)定：（一）嚴格遵守商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）充分揭示理財計劃風險，并對客戶進行風險承受度測試；（三）理財計劃推介中，應明示理財資金運用方式和信托財產(chǎn)管理方式；（四）未經(jīng)嚴格

5、測算并提供測算依據(jù)和測算方式，理財計劃推介中不得使用“預期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述；（五）書面告知客戶信托公司的基本情況，并在理財協(xié)議中載明其名稱、住所等信息；（六）銀行理財計劃的產(chǎn)品風險和信托投資風險相適應；（七）每一只理財計劃至少配備一名理財經(jīng)理，負責該理財計劃的管理、協(xié)調(diào)工作，并于理財計劃結束時制作運行效果評價書；（八）依據(jù)監(jiān)管規(guī)定編制相關理財報告并向客戶披露。第十條  信托公司開展銀信理財合作，應當和銀行訂立信托文件，并遵守以下規(guī)定：（一）嚴格遵守信托公司管理辦法、信托公司集合資金信托計劃管理辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）認真履行受托職責，嚴格管理信托財產(chǎn)；

6、（三）為信托財產(chǎn)開立信托財產(chǎn)專戶，并將信托財產(chǎn)與固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬；（四）每一只銀信理財合作產(chǎn)品至少配備一名信托經(jīng)理；（五）按照信托文件約定向銀行披露信托事務處理情況。第十一條  信托公司應自己履行管理職責。出現(xiàn)信托文件約定的特殊事由需要將部分信托事務委托他人代為處理的，信托公司應當于事前十個工作日告知銀行并向監(jiān)管部門報告；應自行向他人支付代理費用，對他人代為處分的行為承擔責任。第十二條  信托公司開展銀信理財合作，可以將理財資金進行組合運用，組合運用應事先明確運用范圍和投資策略。第十三條  銀行開展銀信理財合作，應當按照現(xiàn)有

7、法律法規(guī)的規(guī)定和理財協(xié)議約定，及時、準確、充分、完整地向客戶披露信息，揭示風險。信托公司開展銀信理財合作，應當按照現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件約定，及時、準確、充分、完整地向銀行披露信息，揭示風險。第十四條  信托公司除收取信托文件約定的信托報酬外，不得從信托財產(chǎn)中謀取任何利益。信托終止后，信托公司應當將信托財產(chǎn)及其收益全部轉移給銀行。銀行按照理財協(xié)議收取費用后，應當將剩余的理財資產(chǎn)全部向客戶分配。第三章  銀信其他合作第十五條  銀行和信托公司開展信貸資產(chǎn)證券化合作業(yè)務，應當遵守以下規(guī)定：（一）符合信貸資產(chǎn)證券化試點管理辦法、金融機

8、構信貸資產(chǎn)證券化試點監(jiān)督管理辦法等規(guī)定；（二）擬證券化信貸資產(chǎn)的范圍、種類、標準和狀況等事項要明確，且與實際披露的資產(chǎn)信息相一致。信托公司可以聘請中介機構對該信貸資產(chǎn)進行審計；（三）信托公司應當自主選擇貸款服務機構、資金保管機構、證券登記托管機構，以及律師事務所、會計師事務所、評級機構等其他為證券化交易提供服務的機構，銀行不得代為指定；（四）銀行不得干預信托公司處理日常信托事務；（五）信貸資產(chǎn)實施證券化后，信托公司應當隨時了解信貸資產(chǎn)的管理情況，并按規(guī)定向資產(chǎn)支持證券持有人披露。貸款服務機構應按照約定及時向信托公司報告信貸資產(chǎn)的管理情況，并接受信托公司核查。第十六條  信托

9、公司委托銀行代為推介信托計劃的，信托公司應當向銀行提供完整的信托文件，并對銀行推介人員開展推介培訓；銀行應向合格投資者推介，推介內(nèi)容不應超出信托文件的約定，不得夸大宣傳，并充分揭示信托計劃的風險，提示信托投資風險自擔原則。銀行接受信托公司委托代為推介信托計劃，不承擔信托計劃的投資風險。第十七條  信托公司可以與銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。代理收付協(xié)議應明確界定信托公司與銀行的權利義務關系，銀行只承擔代理信托資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險。第十八條  信托財產(chǎn)為資金的，信托公司應當按照有關規(guī)定，在銀行開立信托財產(chǎn)專戶。銀行為信托資金開立信托財產(chǎn)專

10、戶時，應要求信托公司提供相關開戶材料。第十九條  信托公司設立信托計劃，應當選擇經(jīng)營穩(wěn)健的銀行擔任保管人。受托人、保管人的權利義務關系，應當遵守信托公司集合資金信托計劃管理辦法的有關規(guī)定。第二十條  信托公司可以將信托財產(chǎn)投資于金融機構股權。信托公司將信托財產(chǎn)投資于與自身存在關聯(lián)關系的金融機構的股權時，應當以公平的市場價格進行，并逐筆向中國銀監(jiān)會報告。第二十一條  銀行、信托公司開展銀信合作業(yè)務過程中，可以訂立協(xié)議，為對方提供投資建議、財務分析與規(guī)劃等專業(yè)化服務。第四章  風險管理與控制第二十二條 

11、60;銀行、信托公司開展業(yè)務合作，應當制訂合作伙伴的選擇標準，并在各自職責范圍內(nèi)建立相應的風險管理體系，完善風險管理制度。第二十三條  銀行、信托公司開展業(yè)務合作，應當各自建立產(chǎn)品研發(fā)、營銷管理、風險控制等部門間的分工與協(xié)作機制。第二十四條  銀行應當根據(jù)客戶的風險偏好、風險認知能力和承受能力，為客戶提供與其風險承受力相適應的理財服務。信托公司發(fā)現(xiàn)信托投資風險與理財協(xié)議約定的風險水平不適應時，應當向銀行提出相關建議。第二十五條  銀信合作過程中，銀行、信托公司應當注意銀行理財計劃與信托產(chǎn)品在時點、期限、金額等方面的匹配。第二十六條&#

12、160; 銀行不得為銀信理財合作涉及的信托產(chǎn)品及該信托產(chǎn)品項下財產(chǎn)運用對象等提供任何形式擔保。第二十七條  信托公司投資于銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應當采取買斷方式，且銀行不得以任何形式回購。第二十八條  銀行以賣斷方式向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，事先應通過發(fā)布公告、書面通知等方式，將出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的事項，告知相關權利人。第二十九條  在信托文件有效期內(nèi)，信托公司發(fā)現(xiàn)作為信托財產(chǎn)的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)在入庫起算日不符合信托文件約定的范圍、種類、標準和狀況，可以要求銀行予以置換。第三十條  信托公司買斷銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應當為該資產(chǎn)建立相應的檔案，制訂完整的資產(chǎn)清收和管理制度，并依據(jù)有關規(guī)定進行資產(chǎn)風險分類。信托公司可以委托銀行代為管理買斷的信貸、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)。第三十一條&