銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引

1、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引的通知銀監(jiān)發(fā)200883號(hào) 各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：現(xiàn)將銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。請(qǐng)各銀監(jiān)局將本通知轉(zhuǎn)發(fā)給轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)二八年十二月四日 銀行與信托公司業(yè)務(wù)合作指引 第一章  總則第一條  為規(guī)范銀行與信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的經(jīng)營(yíng)行為，引領(lǐng)銀行、信托公司依法創(chuàng)新，促進(jìn)銀信合作健康、有序發(fā)展，保護(hù)銀信合作相關(guān)當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)中華人民共和國(guó)銀

2、行業(yè)監(jiān)督管理法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法和中華人民共和國(guó)信托法等法律，以及銀行、信托公司的有關(guān)監(jiān)管規(guī)章，制定本指引。第二條  銀行、信托公司在中華人民共和國(guó)境內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作,適用本指引。第三條  本指引所稱(chēng)銀行，包括中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。本指引所稱(chēng)信托公司是指中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。第四條  銀行、信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護(hù)政策等要求，充分發(fā)揮銀行和信托公司的各自?xún)?yōu)勢(shì)，

3、平等協(xié)商、互惠互利、公開(kāi)透明、防范風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合作雙方的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)和雙贏。第五條  中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)銀行、信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作實(shí)施監(jiān)督管理。第二章  銀信理財(cái)合作第六條  本指引所稱(chēng)銀信理財(cái)合作，是指銀行將理財(cái)計(jì)劃項(xiàng)下的資金交付信托，由信托公司擔(dān)任受托人并按照信托文件的約定進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的行為。第七條  銀信理財(cái)合作應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）堅(jiān)持審慎原則，遵守相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；（二）銀行、信托公司應(yīng)各自獨(dú)立核算，并建立有效的風(fēng)險(xiǎn)隔離機(jī)制；（三）信托公司應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)獨(dú)立處理信托事務(wù)，銀行不得干預(yù)信托公司的管理行為；

4、（四）依法、及時(shí)、充分披露銀信理財(cái)?shù)南嚓P(guān)信息；（五）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。第八條  銀行、信托公司應(yīng)當(dāng)建立與銀信理財(cái)合作相適應(yīng)的管理制度，包括但不限于業(yè)務(wù)立項(xiàng)審批制度、合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度、信息披露制度等，并建立完善的前、中、后臺(tái)管理系統(tǒng)。第九條  銀行開(kāi)展銀信理財(cái)合作，應(yīng)當(dāng)有清晰的戰(zhàn)略規(guī)劃，制定符合本行實(shí)際的合作戰(zhàn)略并經(jīng)董事會(huì)或理事會(huì)通過(guò)，同時(shí)遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格遵守商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）充分揭示理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)客戶(hù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受度測(cè)試；（三）理財(cái)計(jì)劃推介中，應(yīng)明示理財(cái)資金運(yùn)用方式和信托財(cái)產(chǎn)管理方式；（四）未經(jīng)嚴(yán)格

5、測(cè)算并提供測(cè)算依據(jù)和測(cè)算方式，理財(cái)計(jì)劃推介中不得使用“預(yù)期收益率”、“最高收益率”或意思相近的表述；（五）書(shū)面告知客戶(hù)信托公司的基本情況，并在理財(cái)協(xié)議中載明其名稱(chēng)、住所等信息；（六）銀行理財(cái)計(jì)劃的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)和信托投資風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)；（七）每一只理財(cái)計(jì)劃至少配備一名理財(cái)經(jīng)理，負(fù)責(zé)該理財(cái)計(jì)劃的管理、協(xié)調(diào)工作，并于理財(cái)計(jì)劃結(jié)束時(shí)制作運(yùn)行效果評(píng)價(jià)書(shū)；（八）依據(jù)監(jiān)管規(guī)定編制相關(guān)理財(cái)報(bào)告并向客戶(hù)披露。第十條  信托公司開(kāi)展銀信理財(cái)合作，應(yīng)當(dāng)和銀行訂立信托文件，并遵守以下規(guī)定：（一）嚴(yán)格遵守信托公司管理辦法、信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法等監(jiān)管規(guī)定；（二）認(rèn)真履行受托職責(zé)，嚴(yán)格管理信托財(cái)產(chǎn)；

6、（三）為信托財(cái)產(chǎn)開(kāi)立信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)戶(hù)，并將信托財(cái)產(chǎn)與固有財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬；（四）每一只銀信理財(cái)合作產(chǎn)品至少配備一名信托經(jīng)理；（五）按照信托文件約定向銀行披露信托事務(wù)處理情況。第十一條  信托公司應(yīng)自己履行管理職責(zé)。出現(xiàn)信托文件約定的特殊事由需要將部分信托事務(wù)委托他人代為處理的，信托公司應(yīng)當(dāng)于事前十個(gè)工作日告知銀行并向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告；應(yīng)自行向他人支付代理費(fèi)用，對(duì)他人代為處分的行為承擔(dān)責(zé)任。第十二條  信托公司開(kāi)展銀信理財(cái)合作，可以將理財(cái)資金進(jìn)行組合運(yùn)用，組合運(yùn)用應(yīng)事先明確運(yùn)用范圍和投資策略。第十三條  銀行開(kāi)展銀信理財(cái)合作，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有

7、法律法規(guī)的規(guī)定和理財(cái)協(xié)議約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、充分、完整地向客戶(hù)披露信息，揭示風(fēng)險(xiǎn)。信托公司開(kāi)展銀信理財(cái)合作，應(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)有法律法規(guī)的規(guī)定和信托文件約定，及時(shí)、準(zhǔn)確、充分、完整地向銀行披露信息，揭示風(fēng)險(xiǎn)。第十四條  信托公司除收取信托文件約定的信托報(bào)酬外，不得從信托財(cái)產(chǎn)中謀取任何利益。信托終止后，信托公司應(yīng)當(dāng)將信托財(cái)產(chǎn)及其收益全部轉(zhuǎn)移給銀行。銀行按照理財(cái)協(xié)議收取費(fèi)用后，應(yīng)當(dāng)將剩余的理財(cái)資產(chǎn)全部向客戶(hù)分配。第三章  銀信其他合作第十五條  銀行和信托公司開(kāi)展信貸資產(chǎn)證券化合作業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：（一）符合信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法、金融機(jī)

8、構(gòu)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)監(jiān)督管理辦法等規(guī)定；（二）擬證券化信貸資產(chǎn)的范圍、種類(lèi)、標(biāo)準(zhǔn)和狀況等事項(xiàng)要明確，且與實(shí)際披露的資產(chǎn)信息相一致。信托公司可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)該信貸資產(chǎn)進(jìn)行審計(jì)；（三）信托公司應(yīng)當(dāng)自主選擇貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)、資金保管機(jī)構(gòu)、證券登記托管機(jī)構(gòu)，以及律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等其他為證券化交易提供服務(wù)的機(jī)構(gòu)，銀行不得代為指定；（四）銀行不得干預(yù)信托公司處理日常信托事務(wù)；（五）信貸資產(chǎn)實(shí)施證券化后，信托公司應(yīng)當(dāng)隨時(shí)了解信貸資產(chǎn)的管理情況，并按規(guī)定向資產(chǎn)支持證券持有人披露。貸款服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照約定及時(shí)向信托公司報(bào)告信貸資產(chǎn)的管理情況，并接受信托公司核查。第十六條  信托

9、公司委托銀行代為推介信托計(jì)劃的，信托公司應(yīng)當(dāng)向銀行提供完整的信托文件，并對(duì)銀行推介人員開(kāi)展推介培訓(xùn)；銀行應(yīng)向合格投資者推介，推介內(nèi)容不應(yīng)超出信托文件的約定，不得夸大宣傳，并充分揭示信托計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)，提示信托投資風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)原則。銀行接受信托公司委托代為推介信托計(jì)劃，不承擔(dān)信托計(jì)劃的投資風(fēng)險(xiǎn)。第十七條  信托公司可以與銀行簽訂信托資金代理收付協(xié)議。代理收付協(xié)議應(yīng)明確界定信托公司與銀行的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，銀行只承擔(dān)代理信托資金收付責(zé)任，不承擔(dān)信托計(jì)劃的投資風(fēng)險(xiǎn)。第十八條  信托財(cái)產(chǎn)為資金的，信托公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定，在銀行開(kāi)立信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)戶(hù)。銀行為信托資金開(kāi)立信托財(cái)產(chǎn)專(zhuān)

10、戶(hù)時(shí)，應(yīng)要求信托公司提供相關(guān)開(kāi)戶(hù)材料。第十九條  信托公司設(shè)立信托計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀行擔(dān)任保管人。受托人、保管人的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，應(yīng)當(dāng)遵守信托公司集合資金信托計(jì)劃管理辦法的有關(guān)規(guī)定。第二十條  信托公司可以將信托財(cái)產(chǎn)投資于金融機(jī)構(gòu)股權(quán)。信托公司將信托財(cái)產(chǎn)投資于與自身存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以公平的市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行，并逐筆向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)報(bào)告。第二十一條  銀行、信托公司開(kāi)展銀信合作業(yè)務(wù)過(guò)程中，可以訂立協(xié)議，為對(duì)方提供投資建議、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃等專(zhuān)業(yè)化服務(wù)。第四章  風(fēng)險(xiǎn)管理與控制第二十二條 

11、60;銀行、信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)制訂合作伙伴的選擇標(biāo)準(zhǔn)，并在各自職責(zé)范圍內(nèi)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。第二十三條  銀行、信托公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，應(yīng)當(dāng)各自建立產(chǎn)品研發(fā)、營(yíng)銷(xiāo)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制等部門(mén)間的分工與協(xié)作機(jī)制。第二十四條  銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，為客戶(hù)提供與其風(fēng)險(xiǎn)承受力相適應(yīng)的理財(cái)服務(wù)。信托公司發(fā)現(xiàn)信托投資風(fēng)險(xiǎn)與理財(cái)協(xié)議約定的風(fēng)險(xiǎn)水平不適應(yīng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向銀行提出相關(guān)建議。第二十五條  銀信合作過(guò)程中，銀行、信托公司應(yīng)當(dāng)注意銀行理財(cái)計(jì)劃與信托產(chǎn)品在時(shí)點(diǎn)、期限、金額等方面的匹配。第二十六條&#

12、160; 銀行不得為銀信理財(cái)合作涉及的信托產(chǎn)品及該信托產(chǎn)品項(xiàng)下財(cái)產(chǎn)運(yùn)用對(duì)象等提供任何形式擔(dān)保。第二十七條  信托公司投資于銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)采取買(mǎi)斷方式，且銀行不得以任何形式回購(gòu)。第二十八條  銀行以賣(mài)斷方式向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，事先應(yīng)通過(guò)發(fā)布公告、書(shū)面通知等方式，將出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的事項(xiàng)，告知相關(guān)權(quán)利人。第二十九條  在信托文件有效期內(nèi)，信托公司發(fā)現(xiàn)作為信托財(cái)產(chǎn)的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)在入庫(kù)起算日不符合信托文件約定的范圍、種類(lèi)、標(biāo)準(zhǔn)和狀況，可以要求銀行予以置換。第三十條  信托公司買(mǎi)斷銀行所持的信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)為該資產(chǎn)建立相應(yīng)的檔案，制訂完整的資產(chǎn)清收和管理制度，并依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)。信托公司可以委托銀行代為管理買(mǎi)斷的信貸、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)。第三十一條&