員工出差和費用報銷制度

1、出差和費用報銷制度第一條 公司為了資金的統(tǒng)籌安排，保證資金及時足額到位，不影響各部門工作 的正常運行，要求各位員工在出差或使用數(shù)額較大資金時提前做出資金使用申請， 逐級審批，方可使用。第二條 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需本人填寫“借款單”并注明用途、金 額，由部門負(fù)責(zé)人審批，財務(wù)部負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)（單次借款金額超過 1 萬元，需要總 經(jīng)理批準(zhǔn)），出納方可借款。第三條 公司規(guī)定報銷時間為星期一和星期四，出差人員費用必須在回公司上班起 5 天內(nèi)按流程審批后到財務(wù)部核銷。 逾期的每單每超 5 天收取 50 元的滯納金， 滯納金從費用報銷中扣除。第四條 出差借款，原則上必須在核銷上次出差費用后才能再次借款

2、，特殊情況 須要總經(jīng)理批準(zhǔn)才能再借。第五條 公司員工不得以任何理由挪用公款和公款私用。若發(fā)現(xiàn)違規(guī)者，除追回 原資金外要追加每天 5%的滯納金，最高不超過二倍，情節(jié)嚴(yán)重者無條件開除處 理，并可追究其法律責(zé)任。第六條 根據(jù)“誰審批、誰負(fù)責(zé)“的原則，審核人對審核的單據(jù)費用的合理性負(fù) 責(zé)，對由此引起的不良后果承擔(dān)連帶責(zé)任；若報銷人營私舞弊、弄虛作假，公司 不予以報銷， 已經(jīng)報銷的， 除退回違規(guī)報銷金額外， 并對報銷人給予違規(guī)金額的 5 倍罰款，情節(jié)嚴(yán)重者，無條件予以開除。第七條 各部門需要對外付款時，應(yīng)填寫“支付證明單”注明用途和金額，部門負(fù)責(zé)人審核，財務(wù)部負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后，出納方可付款。第八條 如需領(lǐng)用

3、支票，要準(zhǔn)確提共收款人的名稱、付款金額，到財務(wù)登記簽名 后，才可領(lǐng)取。第九條 填寫費用報銷單或差旅費報銷單時，必須附上相關(guān)支持附件，并按規(guī)定 粘貼單據(jù)，無單據(jù)需說明情況且要有佐證材料。第十條 工傷費用實報實銷，需要當(dāng)事人部門填寫工傷事故報告審批做附件，判 定為不是工傷的而公司已經(jīng)代付的，代付費從當(dāng)事人工資中扣回。第十一條 員工外出辦事， 200 元以內(nèi)的小額費用先代付后報銷的原則。 第十二條 公司員工出差及費用報銷標(biāo)準(zhǔn)、程序、審批權(quán)限：1、住宿及餐補規(guī)定級別 經(jīng)理級及以上人員 主管級及以下人員 標(biāo)準(zhǔn)120 元/ 住宿費天 天 150 元 20 元 /餐，餐補及飲料費 40 元/天 天餐，25元

4、/50 元/注：住宿費標(biāo)準(zhǔn)是指每天每間房，如果同性二人出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報 銷費用。夜間乘車途中，不再另報住宿費，住宿必須提供正規(guī)發(fā)票。 餐補及飲料補助時間限制：上午 11：30點前出差補一天，上午 11：30 點后出 差補半天，下午 6：30后出差當(dāng)天不補；中午 12：30 前回到公司，當(dāng)天不補， 中午 12： 30 后回到公司補半天，下午 6： 30 后回公司補一天。 出差期間發(fā)生的共同費用報銷，報銷單上須有同行人員簽名確認(rèn)。 標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)實報實銷，超出部分自己承擔(dān)，對方單位提供食、宿、交通工具等公司不再予以報銷費用；如招待費已經(jīng)報銷的，則不再報銷當(dāng)餐伙食費2、交通報銷費用標(biāo)準(zhǔn)：出差人員長

5、途車票實報，市內(nèi)公交車費10 元/天包干3、公司派駐外地的人員在常駐地不屬于出差，非公司派遣外出也不屬于出差。4、出差人員報差旅費需提供出差期間行程安排及工作內(nèi)容，并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審 批，超規(guī)定以上報總經(jīng)理批準(zhǔn)。5、出差人員可選擇適當(dāng)?shù)钠胀ń?jīng)濟交通工具， 未經(jīng)批準(zhǔn)不允許選擇軟臥、 高鐵、 飛機、的士等高額費用交通工具，如長途未乘坐硬臥者給予全程節(jié)省票價 50% 的補助費。如有急事須乘高額費用交通工具，應(yīng)先報總經(jīng)理批準(zhǔn)。6、出差人員應(yīng)按直接簡捷的路線安排，不得繞行，差旅費報銷，按照以上規(guī)定 執(zhí)行；出差期間部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的順便回家探親、 辦私事及非工作需要的參觀旅 游，其繞線多支付的費用均由個人自理

6、，期間按事假考勤。7、申請批準(zhǔn)的外出開會和因公學(xué)習(xí)人員，若主辦單位未提供食宿，可以按標(biāo)準(zhǔn) 報銷；路費實報實銷，工資按出勤計算，學(xué)習(xí)費用公司報銷，但是相關(guān)證件必須 保存在公司。若屬個人申請學(xué)習(xí)，需要公司報銷，須簽訂相關(guān)培訓(xùn)協(xié)議。8、司機外出誤餐費及住宿費，按以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。9、招待費用最高按如下標(biāo)準(zhǔn)：級別 客戶及普通招待餐 標(biāo)準(zhǔn)政府人員及高級招待餐攻關(guān)餐人及以內(nèi) 4元/ 人 8060元/人請示總經(jīng)理批準(zhǔn)5 人及以上70/50 元人實報實銷 人元 /說明：客戶招待僅是指客戶來公司參觀的招待，招待地點僅限于三水區(qū)范圍內(nèi)10、費 用 報 銷 程 序：財財 送 經(jīng) 務(wù)務(wù)辦 部部人 門部出負(fù) 填負(fù) 納 報人

7、 責(zé) 報 核 審 銷 銷 單 批 準(zhǔn)11、報銷單填寫與粘貼規(guī)定為了規(guī)范和統(tǒng)一費用報銷， 準(zhǔn)確、清晰的考核費用。 對于費用報銷和差旅費報銷， 一律要本人填單，并按規(guī)定粘貼。現(xiàn)將報銷單的填寫與粘貼做如下規(guī)定：、有相關(guān)發(fā)生費用的票據(jù)支持填寫“費用報銷單” ，按費用報銷單的格式將內(nèi) 容填寫完整，單據(jù)填寫要求字跡清楚，金額準(zhǔn)確，不得涂改。、報銷人員要求將費用發(fā)生的時間、事由、參與人姓名、款額等明細(xì)列明。 、每張費用報銷單上要有經(jīng)手人簽名，部門負(fù)責(zé)人審核。、附單據(jù)的粘貼：將發(fā)票依次排開，貼到另一張紙上，再將費用報銷單附在上 面，以左邊對齊，要求分類粘貼整齊，附單據(jù)的粘貼不得超出報銷單的大小。、若報銷單據(jù)非明細(xì)單據(jù)， 要求附電腦小票或購貨明細(xì)單。 否則按不正規(guī)單據(jù) 處理。 、各部門負(fù)責(zé)人必須在收到報銷單二小時內(nèi)審核完所接報銷單 , 以免耽擱經(jīng)辦 人報銷時間。 、罰款單據(jù)：公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷。 、不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回，要求報銷人重新整理。、費用報銷后， 由財務(wù)部記入相關(guān)費用明細(xì)科目。 銷售人員的費用列入個人銷售費用進行成本考核12、審批權(quán)限、借支和費用的報銷金額在 10000 元（含本數(shù)