財務(wù)會計基礎(chǔ)工作自查報告

1、財務(wù)會計根底工作自查報告財務(wù)會計根底工作自查報告08-19自查報告財務(wù)會計根底工作自查報告一、工作組織部署階段根據(jù)工作方案，公司對本次專項活動作出如下組織部署：成立標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計根底工作專項活開工作領(lǐng)導(dǎo)小組和辦會室，由辦公室負(fù)責(zé)具體工程實施，7月31日以前，由財務(wù)部組織召開發(fā)動會議，向各區(qū)域財務(wù)部和各子公司財務(wù)部傳達深證局發(fā)20XX109號文?關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展標(biāo)準(zhǔn)財務(wù)會計根底工作專項活動的通知?中的文件精神，以及公司的工作要求。二、自查階段本階段的工作內(nèi)容是公司全體財務(wù)人員先通過學(xué)習(xí)了解財務(wù)會計根底工作的相關(guān)規(guī)章制度，認(rèn)識財務(wù)會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)的重要性和必要性，掌握財務(wù)會計根底工

2、作標(biāo)準(zhǔn)的要求;有了認(rèn)識之后，根據(jù)?關(guān)于填報深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計根底工作調(diào)查問卷的通知?以及?關(guān)于深圳轄區(qū)上市公司會計根底工作常見問題的通報?中的內(nèi)容逐條進行自查，發(fā)現(xiàn)問題并確定整改方案。三、整改提高階段本階段的主要工作是落實整改措施，提升公司的財務(wù)會計根底工作水平，提高會計信息質(zhì)量。四、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題及整改措施依據(jù)?中華人民共和國會計法?、?企業(yè)內(nèi)部控制根本標(biāo)準(zhǔn)?、?會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)?、?會計電算化管理方法?、?會計檔案管理方法?等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照?調(diào)查問卷?和?常見問題通報?進行了認(rèn)真、全面地自查。自查情況：1、財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置根本情況1.1主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人

3、情況主管會計工作負(fù)責(zé)人由總經(jīng)理提名，董事會決議聘任。主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人未在其它單位兼職，不存在人事關(guān)系在其他單位情況，未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項。1.2會計人員崗位設(shè)置情況會計崗位設(shè)置合理，符合內(nèi)部牽制要求。制定了崗位輪換制度，并按要求執(zhí)行。盡管公司有回避制度，但未制定專門的財務(wù)人員任用回避制度。整改措施：在財務(wù)人員管理制度中，增加關(guān)健崗位財務(wù)人員任用回避制度。責(zé)任人：財務(wù)部整改期限：10月15號以前1.3會計人員專業(yè)制度培訓(xùn)情況公司有安排會計人員定期或不定期參加企業(yè)內(nèi)外部各種專題培訓(xùn)，包括參加新會計準(zhǔn)那么、稅務(wù)、會計人員繼續(xù)教育等內(nèi)部和外部的相關(guān)培訓(xùn)和講座。公司制定了?員工外出培訓(xùn)管理標(biāo)準(zhǔn)?，財務(wù)部會計人員遵照執(zhí)行，未發(fā)現(xiàn)不標(biāo)準(zhǔn)事項。2、會計核算根底工作標(biāo)準(zhǔn)性情況2.1會計憑證編制及管理情況會計憑證由專人保管。有局部原始單據(jù)未附在記賬憑證后單獨裝訂存放的情況(主要是銀聯(lián)簽購單、售卡申請表等)，主要是出于便于查詢及管理保存的角度考慮。自查中發(fā)現(xiàn)，存在少量自制原始憑證保管不完整、局部憑證或賬簿打印裝訂不夠及時的情況。整改措施：總部財務(wù)部制定記賬憑證附件要求，標(biāo)準(zhǔn)自制原始憑證格式。未及時完成憑證裝訂的賬簿打印的分店在10月15日以前全部整改完畢。各公司財務(wù)部嚴(yán)格按照公司制度的