某公司采購管理手冊(doc9(1

1、某公司采購管理規(guī)定為規(guī)范采購部經(jīng)辦人員的工作行為，規(guī)范公司物流系統(tǒng)工作程序特制定本規(guī)定。一、計劃管理1、采購部應根據(jù)公司財務部核定的當月可供應資金計劃數(shù)，生產(chǎn)部確定的生產(chǎn)計劃中請購 單（包括其他業(yè)務、管理部門），根據(jù)市場供求狀況及行情，編制綜合采購計劃，并分解落實到 采購經(jīng)辦人。綜合采購計劃包括：現(xiàn)款采購、賒銷采購、應付賬款付款計劃。采購計劃按照審批權 限報送董事長、總經(jīng)理批準后組織實施。2、各部門臨時急需的物資采購必須事先經(jīng)總經(jīng)理審批后，采購經(jīng)辦人方可實施采購，未經(jīng)批 準不予采購。；亠-二|II II、III I、丸«I二、現(xiàn)款采購管理1、采購經(jīng)辦人必須根據(jù)核準的采購物資名稱、規(guī)格

2、型號、數(shù)量、價格進行采購。采購物資進 廠時，由采購經(jīng)辦人填開入庫單經(jīng)質(zhì)檢部門檢驗合格后，由倉庫點數(shù)入庫并登記庫存臺賬。2、大額（指單筆付款金額在2000元以上的）、批量物資現(xiàn)款采購的付款事務統(tǒng)一由財務部出 納辦理，未經(jīng)批準采購經(jīng)辦人不得擅自付款。3、采購經(jīng)辦人對供貨商出具的票據(jù)及入庫單，經(jīng)初審無誤后填寫采購付款申請單連 同供貨商出具的票據(jù)及入庫單客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計初審，經(jīng)審核無誤后報送財務部經(jīng)理復審、 總經(jīng)理（董事長）審批。審核要點:（1）采購物品的名稱、規(guī)格型號是否與請購單、供應商出具的票據(jù)（收據(jù)）、入庫單 所列明的名稱、規(guī)格型號一致；（2）入庫單上質(zhì)檢、倉庫經(jīng)辦人員是否簽證齊全；（3）供應

3、商出具的票據(jù)（收據(jù)）是否符合稅法及本公司財務制度規(guī)定；（4）采購數(shù)量是否突破采購計劃、采購價格是否高于計劃控制價、是否屬于當月的采購物資。I I4、財務部出納必須根據(jù)本公司財務支出審核審批操作規(guī)范辦理付款手續(xù)。I '/ ILX FJ.：/ r三、賒銷采購1、賒銷采購付款事務統(tǒng)一由財務部出納辦理，嚴禁采購經(jīng)辦人擅自付款。' i 亠-一'1 II II I2、采購物資進廠入庫手續(xù)基本上與現(xiàn)款采購模式相同，所不同的是入庫單客戶聯(lián)作為供 貨商結算貨款的依據(jù)。3、付款期限原則規(guī)定如下：有采購合同的，按照合同規(guī)定的付款時間付款；沒有采購合同的， 在入庫的3個月后付款。;.1I4、應

4、付賬款掛賬手續(xù)按照以下規(guī)定辦理：（1）由采購經(jīng)辦人填寫賒銷采購掛帳申請單一式兩聯(lián)，連同請購單、入庫單報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后報送財務部經(jīng)理復審， 復審結果經(jīng)財務部經(jīng)理簽字后， 一聯(lián)退采購 經(jīng)辦人備查，一聯(lián)由經(jīng)辦會計入帳核算。（2）應付賬款入賬時審核要點: 采購物品的名稱、規(guī)格型號是否與請購單、入庫單所列明的名稱、規(guī)格型號一致； 入庫單上質(zhì)檢、倉庫經(jīng)辦人員是否簽證齊全； 采購數(shù)量是否突破采購計劃、采購價格是否高于計劃控制價、是否屬于當月的采購物資。5、應付賬款付款手續(xù)按照以下規(guī)定辦理：（1）在規(guī)定付款期由采購經(jīng)辦人向供貨商收取票據(jù)及入庫單客戶聯(lián)，經(jīng)初審無誤后填寫J I |采購付款申請單連同

5、供貨商出具的票據(jù)及入庫單 客戶聯(lián)報送經(jīng)辦會計審核，經(jīng)審核無誤后r /|, y報送財務部經(jīng)理復審，總經(jīng)理（董事長）審批。（2）對采購付款申請單及供貨商出具的票據(jù)及入庫單客戶聯(lián)單證不齊的，財務部有權拒絕受理。II II |«|I（3）應付賬款付款時審核要點： 付款期限是否符合合同或本公司的規(guī)定；弋 I 供應商出具的票據(jù)（收據(jù)）是否符合稅法及本公司財務制度規(guī)定；;.1I 付款額是否已在賬內(nèi)核算反映 是否突破當月賒購采購付款計劃。（4）財務部出納必須根據(jù)本公司財務支出審核審批操作規(guī)范辦理付款手續(xù)。四、本規(guī)定自公布之日起生效附件一：生產(chǎn)請購單日期：2006年？?月？?？日生產(chǎn)指令單號碼： ?請

6、購單編號： 序號物資名稱規(guī)格型號單位用途庫存量用料定額1請購數(shù)量1 1核準數(shù)量入庫期限產(chǎn)品 名 稱型號圖號審批：？?制單：/ /I 比I I I附件二：I I物資請購單日期：2006年?月 ?日請購部門： ?請購單編號： 序號物資名稱規(guī)格？單位用途庫存量需用量請購？核準？數(shù)量入庫？期限型號數(shù)量審批：？?制單:附件三：采購計劃I II1 1匚二、/ / / / 匚*日期：2006年?月 ?日采購經(jīng)辦人： ?編號： 序號物資名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價'I-.'| |金額供貨商付款方式合計審批：？?制單:附件四:入庫單（賒購專用）入庫日期：？?年?月 ?日?N0.000001供貨商：?材品規(guī)格件單應實收退貨凈入單價金額料編號名型號數(shù)位收數(shù)量數(shù)量數(shù)庫數(shù)合計（大寫）:? Y :元供貨商代表簽字：制單：？?質(zhì)檢：？?倉庫：？?/：|.,r.聯(lián)別及用途：現(xiàn)款采購可用三聯(lián)入庫單，退貨可用本單，但須“紅字”填寫。第一聯(lián)存根聯(lián)？?采購部留存；I-一二jII I第二聯(lián)財務聯(lián)？?報財務部，作為記賬的依據(jù)；第三聯(lián)倉庫聯(lián)？?留倉庫，作為記載增加庫存物資、記載庫存臺賬的依據(jù)；第四聯(lián)客戶聯(lián)？?交客戶，作為結算貨款的依據(jù)。I I*、.I>附件