武昌店財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)

1、武昌店財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)20仃年8月15日崗位名稱財(cái)務(wù)副經(jīng)理所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)本店店長、區(qū)總財(cái)務(wù)經(jīng)理直接下級(jí)本部門員工本科，會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)專業(yè)畢業(yè)，本崗位5年以上工作經(jīng)驗(yàn)，中級(jí)會(huì)計(jì)師職稱，任職資格具有慎密的思維能力和優(yōu)秀的判斷能力，形象較好，為人正直，具有極強(qiáng)的敬業(yè)精神。崗位職責(zé)1負(fù)責(zé)本部門人員管理工作2組織日常核算工作3組織編制本店年度收支預(yù)算報(bào)告，并監(jiān)督年度和月度預(yù)算的執(zhí)行4組織上報(bào)本店財(cái)務(wù)報(bào)告和預(yù)算報(bào)告5負(fù)責(zé)本店資金的安全6其他日常工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1準(zhǔn)確掌握【預(yù)算管理辦法】、【分店管理辦法】、【財(cái)務(wù)管理制度】。2建立健全資金收取、使用、保管、存行制度，保證資金安全完整。3每日核實(shí)收入戶

2、、 支岀戶及代收戶資金日?qǐng)?bào)，合理運(yùn)用資金，按照實(shí)際支岀需要及時(shí)申請(qǐng)下?lián)芸铐?xiàng)，保證店內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。4嚴(yán)格執(zhí)行【預(yù)算管理辦法】，及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。5及時(shí)落實(shí)本部門的會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理，并與相關(guān)部門對(duì)賬， 做到賬賬相符，賬實(shí)相符。6組織安排本部門有關(guān)人員及時(shí)與相關(guān)部門對(duì)賬，確保報(bào)表編制的按時(shí)完成及報(bào)表數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。7準(zhǔn)確掌握【會(huì)計(jì)檔案管理辦法】，確保會(huì)計(jì)檔案安全完整。8準(zhǔn)確掌握相關(guān)稅收政策，建立良好的稅企關(guān)系，確保納稅申報(bào)、繳納的及時(shí)、 準(zhǔn)確。9建立良好的銀企關(guān)系，為店內(nèi)經(jīng)營需要提供有利保障。工作流程或規(guī)章制度11）進(jìn)行本部門人員的招聘。2）根據(jù)各崗位工作的要求，對(duì)本部門人員進(jìn)行合理分工，

3、保證高效率高質(zhì)量完成財(cái)務(wù)工作。3）負(fù)責(zé)本部門考勤工作的管理，安排人員休息時(shí)要保證正常工作的有序進(jìn)行。4）向本部門員工傳達(dá)上級(jí)文件內(nèi)容，并帶領(lǐng)本部門員工不折不扣執(zhí)行上級(jí)指示精神。5）不定期組織本部門員工對(duì)業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)和更新。6）做好本部門員工思想工作，使員工具備積極向上的工作態(tài)度，保持本部門良好的工作氛圍。21）審核帳務(wù)系統(tǒng)，保證帳務(wù)數(shù)據(jù)的正確和真實(shí)。 2）審核固定資產(chǎn)系統(tǒng)， 保證其數(shù)據(jù)與帳務(wù)數(shù)據(jù)的一致性。 3）審核納稅申報(bào)資料， 保證本店所有稅 種的按時(shí)申報(bào)和繳納。31）組織各部門編制本店年度收支預(yù)算報(bào)告。 2）將年度收支預(yù)算額度分解 成月度數(shù)據(jù)，監(jiān)督月度及年度預(yù)算執(zhí)行情況， 對(duì)重大超預(yù)算的

4、事項(xiàng)及時(shí)向區(qū) 總財(cái)務(wù)部和本店店長匯報(bào)，必要時(shí)向區(qū)總申請(qǐng)調(diào)整本店的年度預(yù)算數(shù)據(jù)。4審核財(cái)務(wù)主管出具的各類財(cái)務(wù)報(bào)告，方便區(qū)總財(cái)務(wù)的數(shù)據(jù)合并工作，向決策層提交正確真實(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。51）制定本店資金安全管理辦法， 并監(jiān)督其執(zhí)行。2）嚴(yán)格審批本店各項(xiàng)資金 的支出，對(duì)大額和超預(yù)算的資金支出實(shí)行上報(bào)制度。 3）審核會(huì)計(jì)人員編制 的銀行余額調(diào)節(jié)表，保證銀行賬戶資金流向正常。61）制定本部門銀行印鑒和其他印鑒的保管和使用辦法，并監(jiān)督其執(zhí)行。2）制定本部門發(fā)票管理辦法，并監(jiān)督其執(zhí)行。3）制定本部門檔案管理辦法，并監(jiān)督其執(zhí)行。4）組織本部門配合辦公室組織的本店財(cái)產(chǎn)物資的盤點(diǎn)工作。5）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決業(yè)務(wù)部在處理投訴過程

5、中涉及的財(cái)務(wù)問題。6）配合區(qū)總財(cái)務(wù)部協(xié)調(diào)與本店有關(guān)的稅務(wù)、銀行等相關(guān)部門的關(guān)系。7）完成領(lǐng)導(dǎo)交與的其他工作。崗位名稱市場核算會(huì)計(jì)主管所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)副經(jīng)理直接下級(jí)會(huì)計(jì)、收費(fèi)員任職資格本科，財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，本崗位3年以上工作經(jīng)驗(yàn)或?qū)？疲?cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，本崗位5年以上工作經(jīng)驗(yàn)，初級(jí)會(huì)計(jì)師職稱，具有慎密的思維能力和優(yōu)秀的判 斷能力，形象較好，為人正直，具有極強(qiáng)的敬業(yè)精神。崗位職責(zé)1憑證審核2審核會(huì)計(jì)人員計(jì)算的計(jì)提和攤銷數(shù)據(jù)是否正確3核對(duì)賬目4岀具本店財(cái)務(wù)報(bào)告5編制本店預(yù)算報(bào)告6財(cái)務(wù)檔案保管7其他工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1準(zhǔn)確掌握會(huì)計(jì)科目設(shè)置原則、性質(zhì)及代表含義。2認(rèn)真審核憑證所附票據(jù)及票據(jù)金額，

6、確保賬賬相符。3準(zhǔn)確掌握固定資產(chǎn)分類，確保計(jì)提和攤銷數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。4依據(jù)審核無誤的帳務(wù)出具對(duì)內(nèi)、對(duì)外的財(cái)務(wù)報(bào)表。5依據(jù)【財(cái)產(chǎn)物資管理辦法】，配合辦公室進(jìn)行定期或不定期盤點(diǎn)，確保賬實(shí) 相符。6準(zhǔn)確掌握【網(wǎng)上銀行管理辦法】，認(rèn)真審核商戶信息、金額，確保支岀的準(zhǔn)確。7嚴(yán)格執(zhí)行【會(huì)計(jì)檔案管理辦法】，依據(jù)有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)整理立卷、裝訂成冊(cè)。工作流程或規(guī)章制度11）審核會(huì)計(jì)憑證附件是否完整和合理合法。2）審核財(cái)務(wù)系統(tǒng)會(huì)計(jì)憑證信息錄入的正確性，輔助核算信息是否錄入齊全。3）審核會(huì)計(jì)科目的使用是否正確。4）審核摘要是否準(zhǔn)確、 簡明扼要地反映了所要記錄的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。5）審核憑證歸屬的部門、往來單位是否正確。21）審

7、核計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊表，并審核固定資產(chǎn)模塊中的相關(guān)數(shù)據(jù)是否與帳務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)相符。2）審核攤銷的長期待攤費(fèi)用明細(xì)表。3）審核計(jì)提的租金及利息等其他費(fèi)用表。4）審核計(jì)提的稅金費(fèi)用表。 5）審核計(jì)提的工資性三費(fèi)。6）審計(jì)日常核算會(huì)計(jì)對(duì)商戶和公司承擔(dān)的促銷費(fèi)用的計(jì)算。7）以上審核保證計(jì)算結(jié)果的正確。31）月末時(shí)，核對(duì)本店與集團(tuán)公司、與區(qū)總之間的內(nèi)部往來帳目，保證項(xiàng)目 和金額相符。2）月末時(shí)，核對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是 否相符。3）核對(duì)售電系統(tǒng)中的售電金額與財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的電費(fèi)收取金額是否 相符，不符岀具調(diào)節(jié)表或查找其他原因。41）根據(jù)集團(tuán)公司和本店的需要，整理編制各類內(nèi)部財(cái)務(wù)報(bào)告，各表間的鉤

8、稽關(guān)系正確，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)上報(bào)。2）根據(jù)帳務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)編制對(duì)外法定報(bào)表， 做到帳表相符。3）對(duì)外法定報(bào)表包括向稅務(wù)報(bào)送的報(bào)表、向政府統(tǒng)計(jì)部門 報(bào)送的報(bào)表和向銀行報(bào)送的報(bào)表等。51）年初按照集團(tuán)規(guī)定編制全年財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)表，并及時(shí)上報(bào)。2）負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查預(yù)算的執(zhí)行情況，調(diào)整部分及時(shí)上報(bào)集團(tuán)備案。1）年末岀具財(cái)務(wù)決算報(bào)告。61）每月中旬前打印和裝訂上月已記帳的會(huì)計(jì)憑證。2）會(huì)計(jì)憑證裝訂前，審核會(huì)計(jì)憑證附件是否齊全， 附件不全的不得裝訂， 需要進(jìn)行說明的會(huì)計(jì)事項(xiàng)， 要附有文字說明作為附件；審核記帳憑證上的內(nèi)容與附件內(nèi)容是否相符一 致。3）裝訂成冊(cè)的記帳憑證檔案，封面上要注明所屬期間、憑證類型、月 順序碼等，

9、并加蓋人名章。4）在年度帳目結(jié)轉(zhuǎn)完畢后，打印和裝訂年度會(huì)計(jì)帳本。年度會(huì)計(jì)帳本按照資產(chǎn)類、負(fù)債類、損益類和所有者權(quán)益類等分類裝訂。5）保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳本和銀行對(duì)帳單等財(cái)務(wù)檔案資料。71）解決其他日常核算工作中的問題。 2）保管財(cái)務(wù)結(jié)算章，財(cái)務(wù)結(jié)算章只 能用于日常結(jié)算及加蓋財(cái)務(wù)報(bào)告印章， 其他用途必須填寫審批單報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理 簽批后使用。3）配合財(cái)務(wù)副經(jīng)理完成其他財(cái)務(wù)工作。崗位名稱核算會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)核算主管直接下級(jí)無任職資格本科，財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，本崗位1年以上工作經(jīng)驗(yàn)或?qū)？疲?cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，本崗位3年以上工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)計(jì)資格從業(yè)證書，具有慎密的思維能力和優(yōu)秀的 判斷能力，形象較好，為人正直，

10、具有極強(qiáng)的敬業(yè)精神。崗位職責(zé)1會(huì)計(jì)憑證的初審、錄入2編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表3負(fù)責(zé)局域網(wǎng)收費(fèi)系統(tǒng)信息及數(shù)據(jù)的管理4編制本店預(yù)算報(bào)告5其他工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1準(zhǔn)確反映每月預(yù)算收支報(bào)表數(shù)據(jù)，分析每月預(yù)算收支完成進(jìn)度，并對(duì)異常收支及時(shí)與相關(guān)部門溝通，說明原因。2使用正確的會(huì)計(jì)科目，審核款項(xiàng)收付轉(zhuǎn)的依據(jù)、票據(jù)齊全、票據(jù)金額相符。3核對(duì)每筆銀行收支金額，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)及時(shí)查明原因、分清責(zé)任、及時(shí)處理。4每日核對(duì)收費(fèi)系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并于記帳金額核對(duì)無誤，完成財(cái)務(wù)處理模塊、 固定資產(chǎn)模塊、財(cái)務(wù)報(bào)表模塊的數(shù)據(jù)備份。工作流程或規(guī)章制度11）掌握公司的財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范本店的會(huì)計(jì) 核算工作。2）收到岀納轉(zhuǎn)

11、來的原始會(huì)計(jì)憑證后，審核收、付、轉(zhuǎn)憑證附件 是否齊全，附件張數(shù)和金額是否正確。3）對(duì)原始憑證初審后， 次日上午及時(shí)將上日發(fā)生的會(huì)計(jì)憑證正確錄入到帳務(wù)系統(tǒng)中。4）會(huì)計(jì)憑證的摘要說明要能夠確切表達(dá)會(huì)計(jì)事項(xiàng)的來龍去脈。5）列表計(jì)算各種計(jì)提和攤銷的費(fèi)用并編制相應(yīng)的轉(zhuǎn)帳憑證。包括固定資產(chǎn)折舊、工資性三費(fèi)、營業(yè)稅金及附加、 待攤費(fèi)用和長期待攤費(fèi)用、預(yù)提的利息和租金等費(fèi)用。21）根據(jù)銀行對(duì)帳單和帳務(wù)系統(tǒng)中銀行存款日記帳編制每月的銀行余額調(diào)節(jié) 表。2）銀行余額調(diào)節(jié)表上的未達(dá)帳項(xiàng)要在摘要中注明未達(dá)原因，發(fā)現(xiàn)異常 情況的，要及時(shí)與開戶銀行聯(lián)系并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。3）岀具月銀行余額調(diào)節(jié)表后，將銀行余額調(diào)節(jié)表和當(dāng)月對(duì)帳

12、單完整轉(zhuǎn)交給會(huì)計(jì)檔案保管人員裝訂 成冊(cè)歸檔保管。31） 掌握收費(fèi)系統(tǒng)中的合冋信息及其變化情況，對(duì)信息的更新負(fù)有監(jiān)督責(zé)任。2）審核和掌握收費(fèi)系統(tǒng)中的應(yīng)收及實(shí)收和欠費(fèi)數(shù)據(jù)，保證其正確性。4月初編制并能夠按時(shí)報(bào)送當(dāng)月度預(yù)算報(bào)告，向財(cái)務(wù)經(jīng)理報(bào)告費(fèi)用超支的項(xiàng) 目。51）每月兩次盤點(diǎn)岀納的庫存現(xiàn)金和收費(fèi)員的備用金余額是否與帳務(wù)數(shù)據(jù)相 符。2）保管優(yōu)惠券，并按照規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)每次促銷活動(dòng)的印制、發(fā)放、剩 余優(yōu)惠券數(shù)據(jù)，計(jì)算岀總的促銷費(fèi)用及商戶和公司各自承擔(dān)的數(shù)據(jù)。每日根據(jù)優(yōu)惠券發(fā)放情況，編制優(yōu)惠券發(fā)放的轉(zhuǎn)帳憑證。3）促銷活動(dòng)結(jié)束時(shí)，計(jì)算商戶及公司承擔(dān)的促銷費(fèi)用，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，交與返款員收取或支付。4）配合

13、日常核算主管完成其他工作。崗位名稱岀納所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)核算主管直接下級(jí)無任職資格本科以上學(xué)歷，財(cái)會(huì)專業(yè)畢業(yè)，具有慎密的思維能力和優(yōu)秀的判斷能力，形象較好，為人正直，具有極強(qiáng)的敬業(yè)精神。會(huì)計(jì)資格從業(yè)證書。崗位職 責(zé)1合理購買和開具支票2資金收付3對(duì)借款或報(bào)銷手續(xù)不全的事項(xiàng)進(jìn)行催收4負(fù)責(zé)貨幣資金的監(jiān)督、預(yù)警5其它工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1依據(jù)集團(tuán)總裁簽批的單據(jù)，按時(shí)申報(bào)并繳納營業(yè)稅、所得稅。2嚴(yán)格執(zhí)行【費(fèi)用開支管理規(guī)定】實(shí)施細(xì)則，借岀款項(xiàng)的登記備查，及時(shí)催促 經(jīng)手人還款或報(bào)銷。3及時(shí)查詢銀行賬戶余額，及時(shí)劃撥上交款。4及時(shí)岀具每日資金日?qǐng)?bào)，保證店內(nèi)有關(guān)費(fèi)用正常支岀的資金余額。5依據(jù)簽批完整的退

14、費(fèi)單據(jù)為商戶辦理款項(xiàng)支出。工作流程或規(guī)章制度11）每次購買支票的份數(shù)不得超過 25份。2）支票使用時(shí)，按照支票號(hào)碼順序 逐一登記使用，未使用的支票不得提前加蓋銀行印鑒， 不得開具空頭和遠(yuǎn)期 以及無收款人的支票，支票作廢加蓋作廢章。21）對(duì)所收的款項(xiàng)必須向交款人開具收據(jù)或發(fā)票。2）支付資金時(shí)，要保證支付的款項(xiàng)有相關(guān)人員的簽批和領(lǐng)款經(jīng)手人簽字，現(xiàn)金報(bào)銷非本單位領(lǐng)款經(jīng)手人需開具收據(jù)簽字并加蓋手印或附身份證復(fù)印件。3）審核報(bào)銷的款項(xiàng)用途和金額是否與所附的原始憑證相符。4）對(duì)原始憑證的合法性和合理性進(jìn)行判斷和審核。5）每日下班前將資金收付原始憑證編制月份順序碼，登記現(xiàn) 金日記帳和銀行日記帳，并結(jié)岀帳目余

15、額和本月累計(jì)數(shù)。6）根據(jù)原始憑證編制資金收支日?qǐng)?bào)表， 每日12: 00時(shí)以前將前一天的資金收支日?qǐng)?bào)表上報(bào)財(cái) 務(wù)經(jīng)理及集團(tuán)財(cái)務(wù)。7）將登記完的原始憑證及時(shí)傳遞給日常核算會(huì)計(jì)，并在憑證交接本上雙方簽字確認(rèn)。3借岀的款項(xiàng)除登記帳目外，還要單獨(dú)登記備查， 及時(shí)向借款人催收還款或辦理報(bào)銷手續(xù)，催辦無效的，報(bào)財(cái)務(wù)副經(jīng)理。4負(fù)責(zé)公司上繳款、集團(tuán)下?lián)芸罴般y行存款余額的監(jiān)控，避免出現(xiàn)空頭和公司資金不足影響日常業(yè)務(wù)。51）月初預(yù)計(jì)下月各項(xiàng)費(fèi)用并及時(shí)報(bào)送資金申請(qǐng)表。2）返款通過網(wǎng)銀支付時(shí)，要確保網(wǎng)銀系統(tǒng)中的收款人和支付金額正確，并保管好網(wǎng)銀鑰匙和密碼。崗位名稱收費(fèi)員所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)核算主管直接下級(jí)無任職資格本

16、科，本崗位1年以上工作經(jīng)驗(yàn)或?qū)？?，本崗?年以上工作經(jīng)驗(yàn)， 會(huì)計(jì)資格從業(yè)證書。崗位職責(zé)1收取各項(xiàng)費(fèi)用并將款項(xiàng)存行，開具發(fā)票2售電工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1準(zhǔn)確操作收費(fèi)系統(tǒng)， 高效準(zhǔn)確的收取各項(xiàng)應(yīng)繳費(fèi)用，每日核對(duì)實(shí)收金額與系統(tǒng)數(shù)據(jù)，做到賬實(shí)相符每日營業(yè)結(jié)束后及時(shí)將當(dāng)日收款交至岀納。2依據(jù)收費(fèi)項(xiàng)目及時(shí)為商戶開具相應(yīng)發(fā)票或收據(jù)。3確保原始收費(fèi)單據(jù)完整， 保管好商戶尚未領(lǐng)取的網(wǎng)銀扣費(fèi)單據(jù)，每日做好登記。工作流程或規(guī)章制度11）根據(jù)業(yè)務(wù)綜合組打印的收費(fèi)交款單收取相應(yīng)款項(xiàng)，并將收費(fèi)信息錄入到收費(fèi)系統(tǒng)中。2）收取商戶定額稅，按照稅務(wù)相關(guān)規(guī)定開具完稅憑證，并將 商戶定額稅收取情況錄入到收費(fèi)系統(tǒng)中。3）下班前，整理錢

17、款和單據(jù)，填制銀行存款進(jìn)帳單將款項(xiàng)存入銀行，將收款的各項(xiàng)目金額加總填列收款日?qǐng)?bào)表,最后將銀行存款進(jìn)帳單和日?qǐng)?bào)表及交款單據(jù)轉(zhuǎn)交給出納人員，由出納人員審核并記帳。4）保管從發(fā)票領(lǐng)購人處領(lǐng)取的向商戶開具的服務(wù)業(yè)發(fā)票和 資金往來發(fā)票。開具發(fā)票時(shí)，要在相應(yīng)的交款單據(jù)上加蓋“發(fā)票已開”章， 避免重復(fù)開具。下班時(shí)，未用的發(fā)票要上鎖保管。21）制作電卡和售電都必須憑據(jù)業(yè)務(wù)綜合組岀具的機(jī)打收款憑證。2）第一次向商戶售電時(shí)， 要收取電卡押金。 如商戶電卡丟失需要補(bǔ)卡，補(bǔ)卡時(shí)要收取補(bǔ)卡費(fèi)。3）售電并收取電費(fèi)時(shí)， 售電系統(tǒng)中的售電金額必須與收費(fèi)系統(tǒng) 中的電費(fèi)收取額相符， 如不符，每日出具一份差額調(diào)節(jié)表，每月出具一份總

18、的差額調(diào)節(jié)表。4）由于某種原因商戶要求退電的，必須持物業(yè)部岀具的退電說明及財(cái)務(wù)經(jīng)理簽批的支出憑單方可辦理。崗位名稱代收款主管所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)財(cái)務(wù)副經(jīng)理直接下級(jí)收銀審核、收銀員、退貨員任職資格本科，本崗位3年以上工作經(jīng)驗(yàn)或?qū)？疲?本崗位5年以上工作經(jīng)驗(yàn)， 初級(jí)會(huì)計(jì) 師職稱。崗位職責(zé)1負(fù)責(zé)收銀組、退貨中心的日常工作管理2審核代收銀帳目，編制代收銀報(bào)表3負(fù)責(zé)與銀行、銀聯(lián)的聯(lián)系4網(wǎng)銀支付授權(quán)5其他工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1準(zhǔn)確掌握會(huì)計(jì)科目設(shè)置原則、性質(zhì)及代表含義。2認(rèn)真審核憑證所附票據(jù)及票據(jù)金額，確保賬賬相符，明確各科目余額的構(gòu)成。3準(zhǔn)確掌握【市場代收款標(biāo)準(zhǔn)流程】。4依據(jù)完整的原始單據(jù)，確保收款、

19、退款、返款金額的正確。5制定收銀培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)教材，并持續(xù)堅(jiān)持對(duì)收銀工作的培訓(xùn)。6及時(shí)處理好收銀與相關(guān)部門、商家、顧客統(tǒng)一收銀過程中遇到的問題，并及時(shí)反饋相關(guān)信息。7對(duì)收支事項(xiàng)，確保票據(jù)日期、金額、等信息準(zhǔn)確無誤、 簽批完整后方可蓋章。8依據(jù)審核無誤的帳務(wù)岀具代收款報(bào)表。9依據(jù)【會(huì)計(jì)檔案管理辦法】有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)整理立卷、裝訂成冊(cè)。工作流程或規(guī)章制度11）人員班次的安排，要保證公司正常業(yè)務(wù)的進(jìn)行，做到公平合理。2）負(fù)責(zé)對(duì)收銀員、退貨員的業(yè)務(wù)、禮儀培訓(xùn)。3）定時(shí)或不定時(shí)巡場，進(jìn)行收銀和退貨人員的儀容儀表檢查及解決或解答其他問題。4）每周一次盤點(diǎn)收銀員、退貨員備用金。5）負(fù)責(zé)處理對(duì)收銀員、退貨員工作

20、差錯(cuò)及服務(wù)態(tài)度等 方面的相關(guān)投訴。21）審核財(cái)務(wù)系統(tǒng)中代收銀會(huì)計(jì)錄入的會(huì)計(jì)憑證是否正確，包括會(huì)計(jì)科目的使用、各種促銷費(fèi)用的支岀和收回等是否正確。2）月末核對(duì)財(cái)務(wù)系統(tǒng)中代收款余額與代收款系統(tǒng)中的未返金額是否一致，不一致查找原因并解決。3）月初岀具上月代收銀財(cái)務(wù)報(bào)表。31）負(fù)責(zé)與代收款開戶行、銀聯(lián)、pos機(jī)維護(hù)商聯(lián)系溝通2）協(xié)商解決與收款、退貨、人員培訓(xùn)相關(guān)方面的問題。41）審核網(wǎng)銀支付的款項(xiàng)審批程序是否齊全。2）審核網(wǎng)銀支付的收款人和金額是否與支岀憑證上的內(nèi)容相符。3）保管好網(wǎng)銀支付的鑰匙和密碼。51）解決其他代收銀工作中的問題。2）配合財(cái)務(wù)經(jīng)理完成其他財(cái)務(wù)工作。崗位名稱代收款核算會(huì)計(jì)所屬部門財(cái)

21、務(wù)部直接上級(jí)代收款主管直接下級(jí)無任職資格本科，本崗位1年以上工作經(jīng)驗(yàn)或?qū)？?，本崗?年以上工作經(jīng)驗(yàn)， 會(huì)計(jì)資格從業(yè)證書。崗位職 責(zé)1憑證錄入2對(duì)帳3編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表4負(fù)責(zé)商戶稅收的代管工作5其他工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1使用正確的會(huì)計(jì)科目，審核款項(xiàng)收付轉(zhuǎn)的依據(jù)、票據(jù)齊全、票據(jù)金額相符。2審核收銀審核員轉(zhuǎn)來的收款憑證，審核內(nèi)容包括貨款是否全部存入銀行，未存行原因，收款匯總表填制是否正確。3核對(duì)每筆銀行收支金額，對(duì)未達(dá)帳項(xiàng)及時(shí)查明原因、分清責(zé)任、及時(shí)處理。4審核并記錄代收款、退款現(xiàn)金、銀行日記帳，并做好返款記帳，每日核對(duì)系 統(tǒng)與記帳數(shù)據(jù)一致。5按稅務(wù)規(guī)定整理、填報(bào)單據(jù)，及時(shí)上交代征代繳稅款。工

22、作流程或規(guī)章制度11）掌握公司的財(cái)務(wù)制度和代收款會(huì)計(jì)制度的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范本店 的代收款會(huì)計(jì)核算工作。2）審核退貨員轉(zhuǎn)來的退款憑證，審核內(nèi)容包括退款金額、退款方式、退貨收回的款項(xiàng)等是否與退款明細(xì)表相符，退款明細(xì)表是否與當(dāng)日退款匯總表相符，退款匯總表中的退款項(xiàng)目及金額是否與退款系統(tǒng)中的項(xiàng)目和金額相符， 結(jié)岀的備用金余額是否正確，審核POS機(jī)退款申請(qǐng)表金額是否正確。3）審核收銀審核員轉(zhuǎn)來的收款憑證，審核內(nèi)容包括貨款是否全部存入銀行，未存行原因，收款匯總表填制是否正確。4）次日下班前，將上日的審核后的收款憑證、退款憑證和返款員轉(zhuǎn)來的返款憑證編制當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證號(hào)碼后，錄入到財(cái)務(wù)系統(tǒng)中。會(huì)計(jì)憑證的摘要說明要

23、能夠確切表 達(dá)會(huì)計(jì)事項(xiàng)的來龍去脈。21）每日憑證錄入結(jié)束后， 審核財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的當(dāng)月累計(jì)的收款、退款及返款金額是否與代收款系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)相符。2）審核財(cái)務(wù)系統(tǒng)中各往來款項(xiàng)及金額是否是真實(shí)正確的，如未存行款、其他應(yīng)收和其他應(yīng)付款項(xiàng)等。3）審核代收銀財(cái)務(wù)報(bào)表。31）當(dāng)月結(jié)完帳后，將銀行出具的對(duì)帳單月末余額和財(cái)務(wù)系統(tǒng)中的銀行存款 帳月末余額進(jìn)行核對(duì)，對(duì)雙方發(fā)生的未達(dá)帳項(xiàng)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。2）在對(duì)帳過程中，檢查銀行對(duì)帳單中是否有非正常的大額收支項(xiàng)目發(fā)生，對(duì)每一筆未達(dá)帳項(xiàng)都要找出原因并在摘要中注明。3）銀行余額調(diào)節(jié)表編制完成后，將當(dāng)月銀行對(duì)帳單和調(diào)節(jié)表裝訂成冊(cè)，交由檔案保管人員歸檔保管。同時(shí)將調(diào)節(jié)表、銀行

24、月末最后一天對(duì)帳單及公司月末最后一天銀行存款明細(xì)登記帳 頁復(fù)印后裝訂在當(dāng)月銀行存款憑證的最后面。41）負(fù)責(zé)到稅務(wù)領(lǐng)購代商戶開具的發(fā)票，并負(fù)責(zé)保管，不得丟失。2）服務(wù)臺(tái)領(lǐng)用空白發(fā)票和交回發(fā)票存根聯(lián)時(shí)，履行登記手續(xù)，并監(jiān)督服務(wù)臺(tái)發(fā)票開具的規(guī)范性和發(fā)票保管的安全性，負(fù)責(zé)培訓(xùn)服務(wù)臺(tái)人員如何開具發(fā)票。3）配合稅務(wù)部門了解和掌握市場中自行納稅和市場代管納稅的商戶情況，按時(shí)向代管商戶收取定額稅并申報(bào)。4）解答市場商戶關(guān)于納稅的咨詢，做好稅務(wù)、公司和市場商戶的稅收協(xié)調(diào)工作。5配合代收銀主管完成其他代收銀財(cái)務(wù)工作。崗位名稱返款員所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)代收款主管直接下級(jí)無任職資格本科，本崗位5年以上工作經(jīng)驗(yàn)，會(huì)計(jì)

25、從業(yè)資格。崗位職責(zé)1審核返款對(duì)賬單各項(xiàng)目和金額是否正確2商戶貨款的返還3代收款系統(tǒng)返款處理工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1依據(jù)【代收款返款流程】對(duì)商戶返款對(duì)帳單的金額、票據(jù)進(jìn)行審核。2依據(jù)系統(tǒng)返款信息，操作付款憑證的拋轉(zhuǎn)、付款沖帳及銀行收支維護(hù)。3根據(jù)收費(fèi)明細(xì)錄入規(guī)定嚴(yán)格監(jiān)管費(fèi)用單的錄入，并根據(jù)錄入的費(fèi)用單收取相應(yīng)款項(xiàng)，按會(huì)計(jì)核算要求修改費(fèi)用相應(yīng)的異動(dòng)碼及分錄底稿。4根據(jù)核算要求整理并妥善保管商戶的有關(guān)返款資料，分別交給核算主管及代收款主管進(jìn)行記帳審核。工作流程或規(guī)章制度11）審核對(duì)帳單中商戶攤位號(hào)和公司名稱是否正確。2）審核應(yīng)返貨款合計(jì)金額是否與代收款系統(tǒng)相符。3）審核商戶或公司承擔(dān)的促銷費(fèi)計(jì)算是否正確

26、。4）審核商戶的其他扣款是否扣除，如銀行退票、墊付的賠償款等。5）審核支付給商戶的其他款項(xiàng)是否真實(shí)正確。6）計(jì)算審核向商戶實(shí)際應(yīng)結(jié)款是否正確。21）檢查結(jié)款的收款人是否與公司合同簽訂人相符，如不符，商戶必須岀具加蓋公章或財(cái)務(wù)章的授權(quán)委托收款書，收款委托書作為付款依據(jù)之一，要妥善保管，不得丟失。2）返款對(duì)帳單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和店長簽批后，按照實(shí)際應(yīng) 結(jié)金額和合法的收款人支付貨款。3）審核商戶岀具的收款收據(jù)是否有效，包括是否加蓋財(cái)務(wù)章， 金額是否正確，財(cái)務(wù)章名稱是否與收款人相符等。4）通過網(wǎng)銀支付時(shí)，要確保網(wǎng)銀系統(tǒng)中的收款人和支付金額正確，并保管好網(wǎng)銀鑰匙和密碼。5）通過支票支付時(shí)，嚴(yán)格按照公司支票管理

27、規(guī)定開具，并 負(fù)責(zé)代收款空白支票的保管。6）負(fù)責(zé)收取商戶開具的促銷費(fèi)用發(fā)票，整理后轉(zhuǎn)交給日常核算會(huì)計(jì)記帳。31）在支付貨款的當(dāng)日，在代收款系統(tǒng)中作返款處理。崗位名稱收銀審核所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)代收款主管直接下級(jí)收銀員和退貨員任職資格大專，2年相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)或本科，1年工作經(jīng)驗(yàn)。崗位職責(zé)1審核收銀員錢款及收銀系統(tǒng)錄入的正確性2整理單據(jù)3負(fù)責(zé)款項(xiàng)存行4促銷期間優(yōu)惠券的分發(fā)5其它工作工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1每日核對(duì)收銀員不同付款方式收款單據(jù)、款項(xiàng)及系統(tǒng)數(shù)據(jù)三者相符。2做好日結(jié)，根據(jù)銀行網(wǎng)銀登記銀行收支日記賬。3依據(jù)【關(guān)于促銷優(yōu)惠券的管理規(guī)定】，對(duì)優(yōu)惠券的入庫、領(lǐng)、用、存進(jìn)行登記、審核。4及時(shí)將現(xiàn)金、支票

28、存入銀行，保證錢款安全。工作流程或規(guī)章制度11）審核每個(gè)收銀員的錢款金額與交款憑證上加總的金額以及系統(tǒng)金額三者 是否相符。不一致的要聯(lián)系收銀當(dāng)事人，并報(bào)告代收銀主管查找原因并解決。2）審核退貨員的錢款金額與退款憑證上加總的金額以及系統(tǒng)金額三者是否相符，POS交易聯(lián)系單填寫是否無誤，金額是否與退款憑證一致。3）審核支票的有效性，被銀行退回的支票及時(shí)告知商戶，并與顧客聯(lián)系更換事宜。將銀行退票交給代收銀會(huì)計(jì)記帳。4）加總POS機(jī)刷卡結(jié)算憑證，審核金額是否與代收款系統(tǒng)金額和刷卡POS機(jī)打印岀的當(dāng)日結(jié)算匯總金額相符。21）按照不同的收款方式， 逐一填寫現(xiàn)金收款匯總表、支票收款匯總表、POS刷卡收款匯總表

29、（分別不同的手續(xù)費(fèi)率）和優(yōu)惠券收款匯總表，并分別粘貼 在不同方式的交款憑證最上面。2）根據(jù)當(dāng)日的存行金額和不同方式的收款匯總表，填寫當(dāng)日總的存行匯總表，作為當(dāng)日收款憑證的附件之一。3） POS交易聯(lián)系單第一聯(lián)蓋財(cái)務(wù)章交給銀聯(lián)退款，第二聯(lián)由銀聯(lián)在復(fù)核處簽字后交給代收款會(huì)計(jì)入賬。3按照核對(duì)后的現(xiàn)金和支票金額填寫銀行進(jìn)帳單，非銀行上門收款的，由保安人員陪同將款項(xiàng)存入銀行， 并將蓋有銀行收訖章的進(jìn)帳單粘貼在當(dāng)日收款憑 證上，連同收款匯總表一同交給記帳人員。41） 從優(yōu)惠券保管人處領(lǐng)取向收銀員分發(fā)的優(yōu)惠券，登記在優(yōu)惠券分發(fā)登記 本上。收銀員領(lǐng)取發(fā)放的優(yōu)惠券時(shí)，分發(fā)人和收銀員要在登記本上簽字確認(rèn)。2） 促

30、銷活動(dòng)結(jié)束后， 配合發(fā)券統(tǒng)計(jì)人整理總發(fā)券數(shù)，將剩余的未用的優(yōu)惠 券轉(zhuǎn)給優(yōu)惠券保管人。51）負(fù)責(zé)收銀員零錢的兌換，保管換零錢用的備用金。2）下班后清點(diǎn)收銀員當(dāng)天收款現(xiàn)金、 支票、優(yōu)惠券，核對(duì)POS金額與交款表金額是否一致并妥 善保管。3）從代收款中支付退貨備用金。支付時(shí)填制退貨款抵代收款憑 證一式兩聯(lián)，一聯(lián)留存在退貨員處作為退款憑證中備用金增加的憑證，一聯(lián)作為收銀審核員收款未存行的憑證。4）臨時(shí)大額收款。當(dāng)收銀臺(tái)現(xiàn)金達(dá)到3萬元以上時(shí)，到收銀臺(tái)進(jìn)行大額收款。大額收款時(shí)，要有保安人員陪同，并填寫收銀員大額臨時(shí)交款單一式兩聯(lián)，一聯(lián)留存在收銀員處作為現(xiàn)款的一部分用于收銀員結(jié)賬核對(duì)，一聯(lián)為收銀審核員臨時(shí)收

31、款的自留憑證。崗位名稱收銀員所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)代收款主管及收銀審核直接下級(jí)無任職資格中專，2年相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)或大專，1年工作經(jīng)驗(yàn)崗位職責(zé)1對(duì)備用金和所收的貨款的安全性和完整性負(fù)責(zé)2正確收款3整理錢款和單據(jù)4收銀系統(tǒng)進(jìn)入和銀臺(tái)辦公用品管理工作要求和標(biāo)準(zhǔn)5其它工作1核對(duì)交款信息，準(zhǔn)確高效收取貨款。2熟練操作收銀系統(tǒng)，高效準(zhǔn)確地完成收銀及信息錄入工作。3每日營業(yè)結(jié)束后按規(guī)定填寫收銀員交款報(bào)表，粘貼好當(dāng)日交款單據(jù)上交財(cái)務(wù)部。4確保收銀設(shè)備及收銀使用辦公用品的安全、完整。5熟悉各樓層商家攤位分布、經(jīng)營品牌。6熟悉【統(tǒng)一退換貨規(guī)定】、【先行賠付的內(nèi)容】。7按照收銀員行為規(guī)范及考核標(biāo)準(zhǔn)“細(xì)心、耐心、熱心、

32、誠心”的服務(wù)好每一個(gè)顧客。工作流程或規(guī)章制度11）找零用備用金，在離開收銀崗位時(shí)交回。2）收款時(shí)，認(rèn)真清點(diǎn)，不得有長短款現(xiàn)象岀現(xiàn)。3）在崗時(shí)間暫時(shí)離開銀臺(tái)時(shí)，對(duì)所收的錢款和印章要上 鎖保管。4）在離開銀臺(tái)到財(cái)務(wù)辦公室交款時(shí)，要有保安人員跟隨，不得擅 自攜款離開銀臺(tái)。5）下班后，將由自己負(fù)責(zé)的收銀包和備用金存入個(gè)人專 用的柜子中，妥善保管鑰匙。6）岀現(xiàn)備用金和貨款短少的，由個(gè)人全額承擔(dān)。21）顧客交款時(shí)，將錢款、合冋、交款憑證等全部收齊后，再進(jìn)行下一步操 作。收取的錢款包括現(xiàn)金、支票、優(yōu)惠券、銀聯(lián)卡或其他儲(chǔ)值卡等。2）核對(duì)交款憑證上填列的內(nèi)容是否與合同內(nèi)容相符。3）按照交款憑證上列明的應(yīng)收金額清

33、點(diǎn)錢款。清點(diǎn)時(shí)，應(yīng)注意：a）現(xiàn)金交款的要通過驗(yàn)鈔機(jī)和手工清點(diǎn)及經(jīng)驗(yàn)判斷收取，以免岀現(xiàn)假鈔和短款現(xiàn)象。清點(diǎn)后要向顧客告知清點(diǎn) 金額。b）支票交款的要檢查支票的有效性，包括票面是否折疊涂改，日期 是否在規(guī)定的有效期內(nèi)，印章是否清晰，密碼區(qū)域是否填寫， 字跡書寫是否規(guī)范等。收取的支票要在支票登記本上登記。不得收取現(xiàn)金支票c）刷卡交款的首先要確認(rèn)為人民幣卡、外幣卡還是儲(chǔ)值卡，然后確認(rèn)收款金額，以便按照不同的刷卡手續(xù)費(fèi)率正確選擇正確的刷卡POS機(jī)。刷卡時(shí)要正確輸入收款金額，確認(rèn)交款金額正確后再請(qǐng)顧客輸入密碼，待POS機(jī)打印岀刷卡結(jié)算憑證時(shí)，證明刷卡收款成功，并請(qǐng)顧客在一式三聯(lián)的刷卡結(jié)算單上簽字確認(rèn)， 然

34、后在刷卡結(jié)算單上注明交款憑證號(hào)碼和商戶攤位號(hào)碼；d）優(yōu)惠券交款的首先要檢查優(yōu)惠券的有效性。如是否允許在本店使用，是否在有效期內(nèi)， 印章是否齊全等。清點(diǎn)后要向顧客告知清點(diǎn)金額。4）上述檢查核對(duì)無誤后，將收款信息錄入到收銀系統(tǒng)中，在交款憑證上的交款方式欄進(jìn)行選擇并注明 金額，加蓋銀臺(tái)收訖章， 然后將交款憑證和銷售合同的顧客聯(lián)及找零款交還 給顧客。5）錢柜中的現(xiàn)金額達(dá)到 3萬時(shí)，通知財(cái)務(wù)做臨時(shí)大額收款。31）整理錢款。下班前，將優(yōu)惠券剪角作廢，現(xiàn)金和優(yōu)惠券分別面值大小、 刷卡結(jié)算單分別收單行和手續(xù)費(fèi)率進(jìn)行整理，支票填好抬頭后放在支票夾 中。加總整理好的錢款，據(jù)此填制交款明細(xì)表。2）整理單據(jù)。將交款憑

35、證的財(cái)務(wù)聯(lián)粘貼整理后，加總交款憑證上的總金額，并與交款明細(xì)表上的收款總金額核對(duì)。3）整理銷售合同和交款憑證的業(yè)務(wù)聯(lián)，將每一交款憑證對(duì)應(yīng)的銷售合同整齊地粘貼在一起。41）臨時(shí)交接時(shí)，上一班收銀員要退岀收銀系統(tǒng)，下一班收銀員用自己的操作員號(hào)碼和密碼重新進(jìn)入。 沒有按照規(guī)定更換操作員的，責(zé)任由系統(tǒng)中顯示的操作員負(fù)責(zé)。2）收銀員要保管好銀臺(tái)的辦公用品，包括錢柜鑰匙、銀臺(tái) 收訖章、辦公柜鑰匙、訂書器等，下班后將辦公用品鎖在銀臺(tái)抽屜里，辦公 柜及錢柜鑰匙和收銀員登記本一同交至財(cái)務(wù)辦公室。3）收銀員下班離開收銀臺(tái)前除進(jìn)行收銀 POS機(jī)簽退工作外，還須對(duì)刷卡POS機(jī)進(jìn)行當(dāng)日日結(jié)， 打 印岀當(dāng)日刷卡結(jié)算匯總單，

36、鎖好辦公柜和錢柜， 同時(shí)將所有通電的設(shè)備關(guān)閉電源。51）負(fù)責(zé)將銷售合冋信息錄入銷售系統(tǒng)中。2）為顧客和商戶提供其它服務(wù)。包括向消費(fèi)者和商戶提供咨詢服務(wù)和消費(fèi)引導(dǎo)，如商品分布，商家位置，消費(fèi)常識(shí)，市場組織機(jī)構(gòu)，部門位置，售后服務(wù)程序，先行賠付定義、范圍及 賠付流程，促銷信息等。3）促銷期間向顧客發(fā)放優(yōu)惠券。優(yōu)惠券視同現(xiàn)金，短少由個(gè)人負(fù)責(zé)。崗位名稱退貨員所屬部門財(cái)務(wù)部直接上級(jí)代收款主管及收銀審核直接下級(jí)無任職資格中專，2年相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)或大專，1年工作經(jīng)驗(yàn)崗位職 責(zé)1掌握退貨的相關(guān)規(guī)定2負(fù)責(zé)一個(gè)月內(nèi)的無理由退換貨3提供其它服務(wù)工作要 求和標(biāo) 準(zhǔn)1核對(duì)退款信息，準(zhǔn)確高效按照顧客交款方式退取貨款。2熟練操作收銀系統(tǒng)，高效準(zhǔn)確地完成退款及信息錄入工作。3每日營業(yè)結(jié)束后按規(guī)定填寫收銀員退款報(bào)表，粘貼好當(dāng)日退款單據(jù)上交財(cái)務(wù)部。4確保收銀設(shè)備及收銀使用辦公用品的安全、完整。5熟悉各樓層商家攤位分布、經(jīng)營品牌。6熟悉【統(tǒng)一退換貨規(guī)定】、【先行賠付的內(nèi)容】。7按照收銀員行為規(guī)范及考核標(biāo)準(zhǔn)“細(xì)心、耐心、熱心、誠心”的服務(wù)好每一個(gè)顧客。1）退貨中心每日同時(shí)在崗至少 2人以上，其中一人為退貨付款人員，其余為退貨受理及退貨審核人員。 2）退貨中心所受理的退貨事項(xiàng)為非質(zhì)量問題的退換貨，