Kqxdsa輝煌人生路——精算師

1、Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove ; Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep.- Shakespeare輝煌人生路精算師成為了精算師，就意味著他的人生道路不再平凡。 精算是一門(mén)運(yùn)用概率數(shù)學(xué)理論和多種金融工具對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行分析預(yù)測(cè)的學(xué)問(wèn)。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家，精算在保險(xiǎn)、投資、金融監(jiān)管、社會(huì)保障以及其他與風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)領(lǐng)域發(fā)揮著重要作用。精算師是同&q

2、uot;未來(lái)不確定性"打交道的，宗旨是為金融決策提供依據(jù)。人壽保險(xiǎn)是一個(gè)典型的不確定性問(wèn)題，它是針對(duì)某一個(gè)已知年齡的人在未來(lái)有生之年中獲得具體利益的不確定性。一個(gè)典型的人壽保險(xiǎn)合同是在投保人死亡之前（例如25年之內(nèi)）支付一筆錢(qián)，于是保險(xiǎn)公司要支付這筆錢(qián)的概率就是投資人在未來(lái)25年內(nèi)死亡的概率。投保人在哪一年死亡是不確定的，但是精算師通過(guò)對(duì)大量人的死亡年齡進(jìn)行統(tǒng)計(jì)研究后，就能估計(jì)出同樣年齡的一大群人中有多少人會(huì)在25年內(nèi)死亡，或者在另一個(gè)期間死亡。這就是說(shuō)，對(duì)于給定了年齡的一組人，計(jì)算他們平均死亡年齡是可能的，這個(gè)平均死亡年齡就是"生命的平均期望值"，它在人壽保險(xiǎn)決

3、策中是一個(gè)關(guān)鍵的參數(shù)。隨著世界各國(guó)保險(xiǎn)業(yè)、社會(huì)福利業(yè)及咨詢業(yè)的迅速發(fā)展，精算師在世界各國(guó)已經(jīng)成為一種熱門(mén)而誘人的職業(yè)。精算師的誘人之處首先表現(xiàn)在精算師有較高的社會(huì)地位，精算師并不是人人皆可為的，一個(gè)稱職的精算師不僅需要有較為扎實(shí)的數(shù)學(xué)功底，還需要掌握經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、財(cái)經(jīng)、金融、管理、法律、計(jì)算機(jī)等方面的專業(yè)知識(shí)。新保險(xiǎn)產(chǎn)品開(kāi)發(fā)時(shí)，要建立該產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格。要建立該價(jià)格，應(yīng)該研究與之相關(guān)的各種條件如它能提供什么？在什么情況下實(shí)現(xiàn)其收益等等，精算師要估算該產(chǎn)品的成本，并在此分析的基礎(chǔ)上，同管理人員一起決定一個(gè)適當(dāng)?shù)膬r(jià)格。在產(chǎn)品售出后，精算師經(jīng)常需要繼續(xù)參與產(chǎn)品管理。如果該產(chǎn)品是參與分紅的保險(xiǎn)，是根據(jù)

4、實(shí)施時(shí)間付給客戶年息，則必須分析公司能夠并且應(yīng)該支付年息量。這就要求分析該計(jì)劃的實(shí)施狀況，以及未來(lái)可能需要的資金量。與此相似，許多已售產(chǎn)品提供信貸的或者支付給顧客的投資收入，精算師可幫助評(píng)估實(shí)施情況。綜上所述，需要精算師的第一種職務(wù)主要涉及產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和管理。對(duì)于大多數(shù)保障產(chǎn)品來(lái)說(shuō)，其積累的資金一部分被儲(chǔ)備起來(lái)供以后支付使用。精算師必須估算儲(chǔ)備金的數(shù)量，并計(jì)算出該計(jì)劃今后的開(kāi)支。這就要求對(duì)將來(lái)的收入做一下估算，即能從客戶支付金收到多少。這就是精算師的另一職務(wù)財(cái)務(wù)管理。評(píng)估壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)，一部分是醫(yī)務(wù)人員及受過(guò)此方面專業(yè)訓(xùn)練人士的責(zé)任，精算師也可能涉足這一過(guò)程，但其更經(jīng)常參與的是將醫(yī)學(xué)信息轉(zhuǎn)化為向顧

5、客征收的額外資金額，以及償付該顧客意外死亡風(fēng)險(xiǎn)數(shù)。關(guān)鍵是，精算師的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)在保險(xiǎn)業(yè)和各個(gè)領(lǐng)域都有用武之地。精算師的收入較高 成為精算師的道路很艱苦，只有不斷勤奮的人才能獲得成功。它分為兩個(gè)階段：第一階段，學(xué)業(yè)完保險(xiǎn)學(xué)、金融學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、數(shù)學(xué)等十幾門(mén)課程，拿到足夠?qū)W分，成為準(zhǔn)精算師。第二階段，工作一段時(shí)間后有了實(shí)際的工作經(jīng)驗(yàn)，才能申請(qǐng)并考試。如通過(guò)并且獲得批準(zhǔn)，就成為一名精算師?，F(xiàn)在在我國(guó)進(jìn)行的精算師考試中，主要有美國(guó)精算師考試和英國(guó)精算師考試兩種，考試以英文進(jìn)行。幾年前，精算師這個(gè)名詞對(duì)于許多人來(lái)說(shuō)也許是陌生的，而如今，它作為一種職業(yè)已經(jīng)悄然步入我國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活。隨著我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)和咨詢業(yè)的迅速發(fā)展

6、，對(duì)精算師已經(jīng)提出了十分迫切的需求，可以預(yù)料，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，精算師將成為我國(guó)繼律師、會(huì)計(jì)師之后的又一熱門(mén)職業(yè)。精算師的工作在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的許多部門(mén)如保險(xiǎn)公司、投資銀行、政府的保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)等都需要有精算師。美國(guó)和加拿大的精算師主要在以下幾個(gè)領(lǐng)域工作：、人壽、健康、財(cái)產(chǎn)或意外災(zāi)害保險(xiǎn)公司；、精算師顧問(wèn)公司；、健康服務(wù)機(jī)構(gòu)；、州保險(xiǎn)部門(mén)；、聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu)；、大學(xué)和學(xué)院等。人壽保險(xiǎn)公司、健康保險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司，對(duì)出險(xiǎn)的損失要進(jìn)行相應(yīng)的補(bǔ)償或給付。作為保險(xiǎn)公司的精算師，其責(zé)任一般包括恰當(dāng)?shù)罔b定和衡量所保風(fēng)險(xiǎn)；合理制定保費(fèi)，確保保險(xiǎn)金支付的有效進(jìn)行。精算師對(duì)保險(xiǎn)公司的發(fā)展有重要作用。事實(shí)上，保險(xiǎn)公

7、司的財(cái)務(wù)清償能力在很大程度上取決于精算師的計(jì)算和判斷。具體來(lái)說(shuō)，人壽和健康保險(xiǎn)公司的精算師的主要責(zé)任包括：、調(diào)查疾病對(duì)人類的生命或健康的損害作用；、將數(shù)學(xué)模型應(yīng)用于解決保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題，包括制定費(fèi)率、業(yè)務(wù)盈余的分配等；、確保保險(xiǎn)公司有足夠的儲(chǔ)備以應(yīng)付投保人索賠以及營(yíng)業(yè)費(fèi)用的支出；、設(shè)計(jì)和評(píng)估新的險(xiǎn)種；、參與公司的管理工作；、制備公司的財(cái)務(wù)報(bào)表。在財(cái)產(chǎn)和災(zāi)害保險(xiǎn)公司工作的精算師的主要責(zé)任是：、根據(jù)地理位置及各種危險(xiǎn)因素確定差別費(fèi)率；、為公司準(zhǔn)備保險(xiǎn)管理所要求的驗(yàn)證費(fèi)率的材料；、測(cè)算已發(fā)生但未決事件賠款所需的數(shù)額;(4)、為公司準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表；、研究和建立新的索賠估計(jì)模型和方法。 在顧問(wèn)公司工作

8、的精算師主要是為顧客提供咨詢建議。這些顧客包括保險(xiǎn)公司、醫(yī)院、工會(huì)、地方政府等。作為顧問(wèn)的精算師，可以為一個(gè)在全國(guó)設(shè)有分支機(jī)構(gòu)的大企業(yè)工作，專門(mén)設(shè)計(jì)職工福利計(jì)劃，也可以成立自己的顧問(wèn)公司。作為獨(dú)立的顧問(wèn)，他可能被要求去法庭論證一個(gè)人在意外事故中致殘或致死所造成的一生潛在所得的損失，或者被要求計(jì)算在離婚情形下未來(lái)養(yǎng)老金的現(xiàn)值。顧問(wèn)精算師中有些是年金及其它職工福利計(jì)劃的專家，有些是人壽或健康保險(xiǎn)的專家，有些是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)和災(zāi)害保險(xiǎn)的專家。 作為一名職工福利顧問(wèn)的精算師，他可能被要求為一家大公司的雇員設(shè)計(jì)年金計(jì)劃，或者工會(huì)要求他去參加集體商議會(huì)，估計(jì)新的健康計(jì)劃的費(fèi)用。一些大公司還可能被要求就年金投資于

9、房地產(chǎn)、股票或貨幣市場(chǎng)提供建議。 作為人壽或健康保險(xiǎn)公司的顧問(wèn)，一些小的保險(xiǎn)公司可能要求他幫助公司的精算師設(shè)計(jì)新險(xiǎn)種并制定費(fèi)率。意外保險(xiǎn)公司的顧問(wèn)精算師可能被要求幫助公司測(cè)算新的費(fèi)率或決定用于補(bǔ)償保險(xiǎn)單持有人未決索賠的現(xiàn)金儲(chǔ)備的數(shù)額，他也可能被要求為董事會(huì)協(xié)商新的保險(xiǎn)項(xiàng)目而提供建議，或者一些大公司的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理可能要求他幫助衡量公司的保險(xiǎn)項(xiàng)目費(fèi)用。在美國(guó)和加拿大，精算師可以在州、省或聯(lián)邦機(jī)構(gòu)任職。在美國(guó)政府工作的精算師主要分布在社會(huì)保障管理署、健康服務(wù)資金管理署、公共健康服務(wù)部、退休軍人管理署、鐵路退休工人管理處、財(cái)政部等部門(mén)。這些精算師的主要責(zé)任是：監(jiān)督為聯(lián)邦政府雇員設(shè)立的保險(xiǎn)和退休計(jì)劃的執(zhí)

10、行，對(duì)社會(huì)保障項(xiàng)目和醫(yī)療照顧的長(zhǎng)期資金運(yùn)動(dòng)進(jìn)行測(cè)算，從而為國(guó)會(huì)提供建議。在美國(guó)州政府工作的精算師通常是在州保險(xiǎn)部任職，主要工作是管理保險(xiǎn)公司或職工福利計(jì)劃，確保其財(cái)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)及其制定的費(fèi)率合理性。這些精算師的工作包括監(jiān)督州和地方政府雇員的保險(xiǎn)及退休計(jì)劃的財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)，或者為立法委員會(huì)確定給新設(shè)立的保險(xiǎn)公司發(fā)放執(zhí)照的標(biāo)準(zhǔn)提出建議。精算ABC什么是精算師？一般人對(duì)精算師均感到陌生，但其實(shí)精算學(xué)一直被廣泛應(yīng)用于保險(xiǎn)及其它金融行業(yè)、甚至退休保障等社會(huì)福利中，而不少外國(guó)法庭已有習(xí)慣將某些特別復(fù)雜并涉及傷亡索償糾紛的案件交到精算師手里，以尋求獨(dú)立的分析和專業(yè)意見(jiàn)，由此可見(jiàn)精算師的角色舉足輕重。那么，究竟精算

11、是一門(mén)怎樣的學(xué)問(wèn)？精算是運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)數(shù)學(xué)理論和多種金融工具，做出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和經(jīng)營(yíng)決策計(jì)劃。從社會(huì)保障標(biāo)準(zhǔn)的計(jì)算、財(cái)政收支計(jì)劃的測(cè)算以及投資活動(dòng)的分析，到與我們每個(gè)人息息相關(guān)的生老病死等隨機(jī)事件的把握，都離不開(kāi)精算師周密、科學(xué)的分析和運(yùn)算。精算師更被國(guó)際社會(huì)形象地比喻為協(xié)調(diào)和平衡社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)作的“第一小提琴手”。精算師人壽保險(xiǎn)公司的靈魂 目前全球差不多有三分之二的精算師任職于保險(xiǎn)公司。精算師在人壽保險(xiǎn)公司及壽險(xiǎn)行業(yè)的發(fā)展中具有十分重要的作用，精算技術(shù)早已廣泛地運(yùn)用于壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)、年金市場(chǎng)、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)、資金運(yùn)作和預(yù)測(cè)未來(lái)等多個(gè)領(lǐng)域。簡(jiǎn)而言之，壽險(xiǎn)精算師的責(zé)任是使公司能夠在有效的數(shù)理基礎(chǔ)上營(yíng)運(yùn)。其實(shí)精算師

12、的工作范圍十分廣泛，包括：保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)：通過(guò)對(duì)人們保險(xiǎn)需求的調(diào)查，設(shè)計(jì)新的保險(xiǎn)條款，而保險(xiǎn)條款的設(shè)計(jì)必須兼顧人們的不同需要，具有定價(jià)的合理性、管理的可行性以及市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性； 保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算：根據(jù)以往的壽命統(tǒng)計(jì)、現(xiàn)行銀行利率和費(fèi)用率等資料，以確定保單的價(jià)格；準(zhǔn)備金和保單現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算； 調(diào)整保費(fèi)率及保額：根據(jù)社會(huì)的需要及時(shí)間，調(diào)整保費(fèi)率和保障程度，以增加吸引力和競(jìng)爭(zhēng)力； 審核公司的年底財(cái)務(wù)報(bào)告； 投資方向的把握：對(duì)公司的各項(xiàng)投資進(jìn)行評(píng)估，以確保投資的安全和收益； 參與公司的發(fā)展計(jì)劃：為公司未來(lái)的經(jīng)濟(jì)決策提供有效的數(shù)據(jù)支持和專業(yè)建議。成為精算師的條件 要想成為精算師，首先必需掌握一些基礎(chǔ)課程，如

13、微積分、線性代數(shù)、概率論與數(shù)理統(tǒng)計(jì)、保險(xiǎn)學(xué)和風(fēng)險(xiǎn)管理等。不僅如此，由于精算師所從事的是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的職業(yè)，因而他們還必需有較高的經(jīng)濟(jì)學(xué)修養(yǎng)，掌握會(huì)計(jì)、金融、經(jīng)濟(jì)學(xué)和計(jì)算機(jī)等科學(xué)。這樣，精算師才能對(duì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化有較強(qiáng)的反應(yīng)能力。此外，精算師的職業(yè)還要求掌握語(yǔ)言表達(dá)、商業(yè)寫(xiě)作、哲學(xué)等科學(xué)知識(shí)。取得精算師資格必需通過(guò)一些科目的嚴(yán)格考試，并獲得精算組織的認(rèn)可。例如，在美國(guó)和加拿大，作為一名合格的精算師，必需取得美國(guó)災(zāi)害保險(xiǎn)精算學(xué)會(huì) (Casuality Actuarial Society)或北美精算學(xué)會(huì)(Society of Actuaries) 的正式會(huì)員資格。北美精算學(xué)會(huì)是在人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)和年金

14、保險(xiǎn)領(lǐng)域從事研究、考試和接受會(huì)員的國(guó)際組織，它負(fù)責(zé)從吸收非正式會(huì)員到正式會(huì)員的一系列考試。職業(yè)分析：保險(xiǎn)精算師（FIA）畢業(yè)于上海復(fù)旦大學(xué)數(shù)學(xué)系的薄衛(wèi)民，是國(guó)內(nèi)通過(guò)北美精算學(xué)會(huì)考試的第一人。當(dāng)年決定考精算師的動(dòng)力只是想從考研的失利中尋找些許自信，沒(méi)想到一不小心給考上了。薄衛(wèi)民告訴記者，用三年半的時(shí)間通過(guò)精算師的考試，對(duì)于精算師的資格認(rèn)證來(lái)說(shuō)已經(jīng)是最快的速度了。要通過(guò)精算師的考試，七八年是正常的，而十幾年還未通過(guò)考試的例子在薄衛(wèi)民身邊并不鮮見(jiàn)。在中國(guó)屬稀缺資源的精算師，其薪酬因所聘精算師成本和國(guó)際慣例也變得內(nèi)外有別。如現(xiàn)在中國(guó)身價(jià)最高的精算師平安保險(xiǎn)公司的Steven.Mile，據(jù)估計(jì)，他的身價(jià)

15、至少為每年300萬(wàn)人民幣，國(guó)內(nèi)精算師的身價(jià)僅為50萬(wàn)至60萬(wàn)人民幣。能否支付精算師高昂的薪水并且公平地雇用精算師，這是薄衛(wèi)民和他的朋友們經(jīng)常討論的問(wèn)題，突破這一問(wèn)題的瓶頸在于人們對(duì)精算師的認(rèn)識(shí)。職業(yè)描述精算師是運(yùn)用精算方法和技術(shù)解決經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的專業(yè)人士。精算師傳統(tǒng)的工作領(lǐng)域?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)業(yè)，主要從事產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、責(zé)任準(zhǔn)備金核算、利源分析及動(dòng)態(tài)償付能力測(cè)試等重要工作。職業(yè)資格1999年7月16日，中國(guó)舉行首次精算師資格考試?？荚嚪譃闇?zhǔn)精算師和精算師兩部分?？忌ㄟ^(guò)全部九門(mén)課程考試后，將獲得準(zhǔn)精算師資格。獲得準(zhǔn)精算師資格的考生，通過(guò)五門(mén)精算師課程的考試并滿足有關(guān)精算專業(yè)培訓(xùn)要求，答辯合格后，才能取得精算師考

16、試合格證書(shū)。職業(yè)現(xiàn)狀目前,國(guó)內(nèi)已有40名學(xué)員獲得了準(zhǔn)精算師資格。據(jù)了解，上海10家人壽保險(xiǎn)公司僅有精算專業(yè)人員30多人,遠(yuǎn)不能滿足保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的需求。專家認(rèn)為,精算在中國(guó)發(fā)展存在的一個(gè)問(wèn)題是能否支付精算師高昂的薪水并且公平地雇用精算師。另外，精算師在利用現(xiàn)有條件提高技能水平的同時(shí),更應(yīng)注重職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的維護(hù)。職業(yè)趨勢(shì)精算師的誘人之處首先表現(xiàn)在精算師有較高的社會(huì)地位,有人說(shuō),按英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)講,中國(guó)只有兩個(gè)精算師,而按美國(guó)精算師學(xué)會(huì)的名單,中國(guó)尚不存在一個(gè)合格的精算師。事實(shí)上,中國(guó)有些具有不同資格的精算師,但整體水平仍需加強(qiáng)。據(jù)預(yù)測(cè),我國(guó)未來(lái)五年急需5000名精算人才。精算師需要哪些天賦 自我激勵(lì)、富有創(chuàng)

17、造性、獨(dú)立、富有合作精神、有抱負(fù)，不僅如此，精算師還喜歡學(xué)習(xí)，喜歡解決復(fù)雜的問(wèn)題，樂(lè)于與人交談和書(shū)面的交流；既可以獨(dú)立工作也樂(lè)于作為一個(gè)團(tuán)隊(duì)中的一員與其他人富有效率的工作。對(duì)于歷史的、社會(huì)立法和政治問(wèn)題也比較感興趣。Whatever Is an Actuary?by Matthew Rodermund The following was first printed in 1982 for the newsletter of Medford Leas, a retirement community in New Jersey. Two Medford Lea

18、s residents, Franklin Blair and Matthew Rodermund, are actuaries. The present tense is appropriate because, although retired, each remains a member of his professional society. It is those societies, not the nature of an individual's occupation, that bestows on him the designation of actuary. Ad

19、mission to the professional societies requires passing a series of rigorous examinations. But what in the world is an actuary? Before that question is answered, here are a few definitions, and characterizations, that have surfaced over a long period of years from outside the profession: An actuary i

20、s a place where they bury dead actors. An actuary is what you get when you cross a computer with a gypsy fortune teller. A computer is an actuary with a heart. An actuary is one whose main object is to justify by reason a course of action adopted in error. And the classic definition: An actuary is a

21、 person who can pursue a straight line from an unwarranted assumption to a foregone conclusion. Seriously, one of the most accepted definitions is that an actuary is one trained in evaluating the current financial implications of future contingent events. But that definition is pretty fancy. Almost

22、all actuaries are in insurance,so a simple definition is that an actuary is a mathematician dealing with probabilities in the insurance business. A Fellow of the Society of Actuaries normally spends his career in life insurance. His principal functions are to calculate the probabilities of when peop

23、le will die and, from those, to calculate rates and establish reserve funds to enable a company to pay the proceeds of life insurance policies and to pay annuities and pensions. A life actuary also would calculate, for example, the funds to be held by a community like Medford Leas to meet its obliga

24、tions to its residents. Such calculations would be based in part on the expected average mortality of the residents. A Fellow of the Casualty Actuarial Society normally deals with insurance other than life, e.g., automobile, workers' compensation, fire, windstorm, ocean marine, bonding, aviation

25、, and (perhaps the most important) liabilitythe responsibility to recompense for injuries or damages suffered by others than the insured because of the insured's negligence. A casualty actuary's principal functions are similar to those of a life actuary, except that the casualty actuary calc

26、ulates the probability of accidents or loss occurrences and their severities. He also sets the rates that establish reserve funds to pay such losses. In addition, he estimates the probable cost of losses not yet reported but covered under policies long expired. An example would be a medical malpract

27、ice loss that develops many years after the original medical procedure. The foregoing descriptions of actuarial functions, though over-simplified, should convey the general idea. However, they don't suggest the opportunities actuaries get, because of their overall knowledge of the business, to e

28、nter into general administration and executive positions, and into areas like investments, risk selection, and marketing. Almost all paths in the insurance world are open to actuaries. Someone once said that an actuary is a guy who, if he enters a revolving door behind you, comes out ahead of you. I

29、t seldom happens.What is an actuary? (From ) Actuaries put a price tag on future risks. They have been called financial architects and social mathematicians because their unique combination of analytical and business skills is helping to solve a growing variety of financial and so

30、cial problems. Actuaries make financial sense of the future. How? An actuary applies mathematical models to problems of insurance and finance. To be more specific, actuaries improve financial decision making by developing models to evaluate the current financial implications of uncertain future even

31、ts.If you have never met an actuary, that's not unusual. The actuarial profession numbers only about 19,000 people in North America. But don't let that small number fool you. Actuaries put their special problem-solving skills to work in many different business situations, and their work has

32、had an influence on people's lives for more than a century. Actuaries make a difference. Their calculations and projections are the backbone of the insurance and financial security industries. Actuarial work involves lots of math, but actuaries must also be up-to-date on business issues and tren

33、ds, social science, law, and economics. In other words, actuaries have a well-rounded business approach to problem solving. And they must be good communicators to explain things to nonactuaries. Actuaries are key players on a company's management team. They are well paid, and they like what they

34、 do for a living.北美精算學(xué)會(huì)職業(yè)行為準(zhǔn)則序言 本職業(yè)行為準(zhǔn)則的條例部分列明了每一位精算師都必須遵守的職業(yè)和道德標(biāo)準(zhǔn)。就如何解釋和應(yīng)用這些條例，本準(zhǔn)則的注釋部分為精算學(xué)會(huì)的會(huì)員提供了另外的解釋、教育和建議等方面的材料。每一位精算師都必須熟悉職業(yè)行為準(zhǔn)則、條例和注釋并及時(shí)掌握有關(guān)的最新變更信息。職業(yè)誠(chéng)實(shí)條例1 精算師的行為應(yīng)該誠(chéng)實(shí)，并且應(yīng)有助于提高精算師的職業(yè)聲譽(yù)，履行對(duì)公眾的職業(yè)責(zé)任。注釋1-1. 在本準(zhǔn)則范圍內(nèi)，精算師通過(guò)精算職業(yè)判斷提供建議、意見(jiàn)和看法，履行對(duì)公眾的職業(yè)責(zé)任。注釋1-2. 承認(rèn)有罪、在涉及金融事務(wù)中有不當(dāng)行為而被認(rèn)為有罪、或者是犯有任何重罪的精算師均被視為違

35、反本規(guī)范的條例1，并且應(yīng)受到專業(yè)咨詢紀(jì)律程序的約束。注釋1-3. 精算師不應(yīng)通過(guò)利用與第三方的關(guān)系，為委托人（即目前的或?qū)?lái)的客戶或雇主）從第三方處獲取非法的或是嚴(yán)重不恰當(dāng)?shù)睦?。條例2 精算師應(yīng)該提供誠(chéng)實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、嫻熟的職業(yè)服務(wù)。注釋2-1. “職業(yè)服務(wù)”指的是根據(jù)精算方法研究后提供建議、意見(jiàn)和看法，它還包括以精算師身份向委托人（即目前的和將來(lái)的客戶或雇主）提供的其它服務(wù)。資格標(biāo)準(zhǔn)條例3 精算師只有在具備一定資格和達(dá)到相應(yīng)的資格標(biāo)準(zhǔn)后才能提供職業(yè)服務(wù)。注釋3-1. 提供職業(yè)服務(wù)時(shí)，精算師有責(zé)任了解該地區(qū)內(nèi)適用的資格標(biāo)準(zhǔn)，并及時(shí)掌握這些標(biāo)準(zhǔn)的變化。例如，在美國(guó)執(zhí)業(yè)時(shí)，適用美國(guó)精算學(xué)院（The A

36、merican Academy of Actuaries）頒布的資格標(biāo)準(zhǔn)；在加拿大執(zhí)業(yè)時(shí)，適用加拿大精算學(xué)會(huì)頒布的資格條件及各地方制定的具體規(guī)定。實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)條例4. 精算師應(yīng)該保證所提供的或由其指導(dǎo)的職業(yè)服務(wù)符合適用的實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。注釋4-1. 提供職業(yè)服務(wù)時(shí)精算師有責(zé)任了解該地區(qū)適用的實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，并及時(shí)掌握這些標(biāo)準(zhǔn)的變化。例如，在美國(guó)執(zhí)業(yè)時(shí)，適用美國(guó)精算職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)委員會(huì)(Actuarial Standards Board)頒布的實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)；在加拿大執(zhí)業(yè)時(shí)，適用加拿大精算學(xué)會(huì)頒布的實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。注釋4-2. 如果對(duì)實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)的適用性存在疑問(wèn)，精算師應(yīng)采用職業(yè)判斷和適用的精算實(shí)務(wù)的普遍原則。責(zé)任通報(bào)條例5. 精算

37、師在提供職業(yè)報(bào)告時(shí)，應(yīng)該清楚地注明精算師對(duì)該報(bào)告的責(zé)任。注釋5-1. 精算師在提供職業(yè)報(bào)告時(shí)，應(yīng)該清楚地注明精算師本人提供補(bǔ)充信息和解釋程度，或他引用其他資料用于提供補(bǔ)充信息和解釋的程度。注釋5-2.精算師對(duì)其所作精算報(bào)告負(fù)責(zé)，但對(duì)該精算師注明的引用其他資料來(lái)源不付責(zé)任?！耙闷渌Y料”指使用這些資料而不承擔(dān)對(duì)其責(zé)任。在精算報(bào)告中應(yīng)對(duì)所有引用資料來(lái)源的范圍作出說(shuō)明。除了受適用的實(shí)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)限制的或禁止的資料以外，精算師可以引用任何其他的資料來(lái)源。注釋5-3. 任何一份書(shū)面的職業(yè)報(bào)告必須由對(duì)其負(fù)責(zé)的精算師署名簽字。簽字中也可包含精算師所隸屬的組織名稱，但精算師和組織各自的責(zé)任不受簽字形式的影響。條例

38、6. 精算師在提供職業(yè)報(bào)告時(shí)，應(yīng)當(dāng)注明使用該報(bào)告的委托人（即客戶或雇主），及精算師的服務(wù)范圍。條例7. 由于精算師向委托人（即現(xiàn)在的或?qū)?lái)的客戶或雇主）提供職業(yè)服務(wù)，精算師或精算師所在公司可以通過(guò)這些服務(wù)獲得直接的或間接的收入，精算師應(yīng)該就這些方面向該委托人作出全面及時(shí)的匯報(bào)。注釋7-1. 當(dāng)精算師與精算報(bào)告的項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上或組織上不獨(dú)立時(shí)，精算師應(yīng)向委托人告知有關(guān)的所有的實(shí)際關(guān)系。注釋7-2. “間接的收入”指的是由于精算師提供職業(yè)服務(wù)而從各方面收到的，直接報(bào)酬以外的任何實(shí)際的收入。注釋7-3. 受公司雇傭的精算師在多個(gè)地點(diǎn)提供服務(wù)時(shí)，要求說(shuō)明向特定的委托人提供服務(wù)可能給公司帶來(lái)的收入，而不考

39、慮從何地獲得這些收入。利益沖突條例8. 精算師不應(yīng)該提供存在實(shí)際的或潛在的利益沖突的職業(yè)服務(wù)，除非：精算師服務(wù)的公正性不會(huì)受到損壞；并且已經(jīng)就沖突情況向所有已知的利益受影響的“直接使用者”匯報(bào)；并且所有已知的“直接使用者”已經(jīng)明確表示同意該精算師提供服務(wù)。注釋8-1. 精算師服務(wù)的“直接使用者”指的是有機(jī)會(huì)選擇精算師并且可以與精算師就資格、工作和建議問(wèn)題進(jìn)行直接交流的委托人（即現(xiàn)在或?qū)?lái)的客戶或雇主）。注釋8-2. 如果精算師知道“直接使用者”的利益同與精算師工作相關(guān)的其他方的利益之間有重大沖突，精算師應(yīng)該向“直接使用者”說(shuō)明這些沖突。精算師同時(shí)還應(yīng)在相關(guān)的精算報(bào)告中給出合適的披露或限制條件。

40、工作成果的控制條例9. 當(dāng)精算師有理由相信他們的工作成果可能被用于欺詐、違法或逃避法律責(zé)任時(shí)，該精算師不應(yīng)提供職業(yè)服務(wù)。注釋9-1. 精算師準(zhǔn)備的材料可能被另一方使用并影響第三方的行為。精算師應(yīng)該認(rèn)識(shí)到這些材料被錯(cuò)誤引用、錯(cuò)誤解釋或其他錯(cuò)誤使用的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)該采用合理的步驟來(lái)保證材料是清楚的、公正的陳述，如本準(zhǔn)則條例5所規(guī)定的，該精算師保證對(duì)該材料負(fù)責(zé)。保密條例10. 精算師不應(yīng)該向另一方透露通過(guò)向委托人（即客戶或雇主）提供職業(yè)服務(wù)而獲得的機(jī)密信息，除非獲得該客戶或雇主的授權(quán)或者有相應(yīng)的法律規(guī)定要求這樣做。注釋10-1. “機(jī)密信息”指的是與精算師向委托人提供職業(yè)服務(wù)有關(guān)的，在公共場(chǎng)合不能獲得的信

41、息。這些信息可能包括所有權(quán)性質(zhì)的信息，法律禁止報(bào)告的信息，或精算師有理由相信委托人不愿泄露的信息。禮貌與合作條例11. 精算師提供職業(yè)服務(wù)時(shí)應(yīng)該有禮貌，應(yīng)該為了委托人（即客戶或雇主）的利益與他人合作。注釋11-1. 精算師之間在選擇假設(shè)條件和方法時(shí)，可能會(huì)出現(xiàn)不同意見(jiàn)。對(duì)這些不同意見(jiàn)的討論，不論是在精算師之間直接進(jìn)行，還是體現(xiàn)在精算師對(duì)其他精算師的工作進(jìn)行評(píng)議后呈交給委托人的報(bào)告中，都應(yīng)該客觀而禮貌地進(jìn)行。注釋11-2. 精算師在工作或雇傭過(guò)程中可能遇到這么一種情況，即如果向委托人推薦不同于其他精算師意見(jiàn)而作出的備選意見(jiàn)，并解釋支持這個(gè)備選意見(jiàn)的因素，以及采納該備選意見(jiàn)將能滿足委托人的最大利益。本準(zhǔn)則中任何條例都不能妨礙精算師向委托人推薦這個(gè)備選意見(jiàn)。注釋11-3. 委托人有自由選擇專業(yè)咨詢?nèi)藛T的無(wú)可爭(zhēng)辯