物業(yè)管理企業(yè)費(fèi)用報(bào)銷制度及報(bào)銷流程

1、費(fèi)用報(bào)銷制度及報(bào)銷流程 總則 第一部分 合,一、為了加強(qiáng)佛山市基順隆物業(yè)管理有限 公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為 理控制費(fèi)用支出，特制定本制度及流程。二、本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際 情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、 以下分別說明報(bào) ,工薪福利及相關(guān)費(fèi)用、稅費(fèi) 支出、工程相關(guān)支出及專項(xiàng)支出等 銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào) 銷制度和報(bào)銷流程。三、本制度適用公司全體員工。借支管理規(guī)定及借支流程 第二部分四、借款管理規(guī)定出差借款：出差人員憑審批后的出差申請 表按批準(zhǔn)額度辦理借款，出 ) 一 ( 作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 個工 5 差返 回其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款

2、 人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外 ) 二 (其他借款原則上不允許跨月借支。 元應(yīng)提前一天通知收費(fèi)內(nèi)勤員備款。 500 各 項(xiàng)借款金額超過 ） 三 （ 借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào) 銷，超出 （1） 借款銷賬規(guī)定： ） 四（ ）2（否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；須經(jīng)主管 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，申請單范圍使用的， 借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在 個工作日內(nèi)辦理銷帳 手續(xù)。 5 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還 借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中 ） 五 （扣回。五、借款流程 借款人按規(guī)定填寫借款單，注明借款事 由、借款金額（大小寫須完全 ） 一 （改）、支票或現(xiàn)金。 一致，不得涂審批流程：收費(fèi)內(nèi)勤員審核簽字-項(xiàng)目負(fù)責(zé)

3、人復(fù)核宀總經(jīng)理審批。（嚴(yán)格）二（參照費(fèi)用報(bào)銷審核權(quán)限說明表執(zhí)行） 財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單至收費(fèi)內(nèi) 勤員處辦理領(lǐng)款手續(xù)。 ） 三（第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程六、日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通 費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)、七、費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定,報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù) ） 一（ 且發(fā) 票背面有經(jīng)辦人簽名。嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫 對應(yīng)單據(jù)； :填寫報(bào)銷單應(yīng)注意 ） 二（ 張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂 改）；簡述費(fèi)用 寫，注明附件內(nèi)容或事由。） 三（ 按規(guī)定的審批程序報(bào)批。元以上需提前一天通知收費(fèi)內(nèi)勤員以便備款。 50

4、0報(bào)銷） 三（支出證明單）報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 :費(fèi)用報(bào)銷的一般流程八、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核簽字 -財(cái)務(wù)部門復(fù)核 宀總經(jīng)理 審批到收費(fèi)內(nèi)勤員處/ 部門報(bào)銷。九、差旅費(fèi)報(bào)銷制度及流程。: 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)（一）市內(nèi)交通費(fèi)用 伙食標(biāo)準(zhǔn) 住宿標(biāo)準(zhǔn) 交通工具 務(wù)職火車硬汽車、天/元 10 天/元 30 天/元 100 一般員工 坐火車硬汽車、 項(xiàng)目 /部門 天/元 50 天/元 30 天 /元 100 臥 負(fù)責(zé)人火車軟汽車、實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 實(shí)報(bào)實(shí)銷 總經(jīng)理臥、飛機(jī)如因業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，員工乘坐高鐵或飛機(jī) 的，必須提前報(bào)告總經(jīng)理，取得同注：意方可報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明： 住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)

5、必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生 額超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工 1.自行承擔(dān)。12 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā) 時(shí)間到返順德時(shí)間為準(zhǔn)， 2. ：12 以前出發(fā)（或 00：12 以前到達(dá)）以半天 計(jì)， 00： 12以后出發(fā)（或 00 以后到達(dá)）以一天計(jì)。 00 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制，依據(jù) 實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上 3.采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷形式，特殊情況無相關(guān) 票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。4. 、20 宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào) 銷招待費(fèi)，同時(shí)按比例（早餐）扣減出差人當(dāng)天的伙食補(bǔ)貼。 40 午餐或 晚餐出差時(shí)由對方接待單位提供餐飲、住宿及交 通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi) 5.用。（三）報(bào)銷流

6、程 出差申請：擬出差人員首先填寫出差申請 表，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、 1.排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差 申請 目的、行程安單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。2. 按借款管理 , 交財(cái)務(wù)部出差申請表出差 人員將審批過的借支差旅費(fèi)： 規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款 項(xiàng)。出差人員憑已借支的差旅費(fèi)或先行墊付形式 自行購票。 : 購票 3.返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個工作日 內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差 4.負(fù)責(zé)人審核簽字，收費(fèi)內(nèi)勤員復(fù) /旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 填寫費(fèi)用報(bào)銷單，部門核簽字，總經(jīng)理審批；電話費(fèi)報(bào)銷制度及流程 十、 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) ） 一（ 移動通訊費(fèi)：為了兼顧效率與公平的原則，員 工的手機(jī)配備及話費(fèi)采用 1.

7、安防領(lǐng)班元， 200 即項(xiàng)目負(fù)責(zé)人每月報(bào)銷費(fèi)用 限額為 與崗位相關(guān)制，元；其余人不給予移動話費(fèi)報(bào)銷。 50 元，收 費(fèi)內(nèi)勤員 100固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固 定電話，并由公司統(tǒng)一支付 2話費(fèi)。報(bào)銷流程 ）二（1.由員工提供話費(fèi)清單發(fā)票，在限額內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí) 銷，超出限額外部分不給予報(bào)銷。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后， /經(jīng)部門由個人提出申 請，按規(guī)定有話費(fèi)補(bǔ)貼情況的， 2.但必須提供話費(fèi)補(bǔ)貼等額的發(fā)總經(jīng)理審批后交 收費(fèi)內(nèi)勤員計(jì)入工資補(bǔ)貼，票（公司抬頭名稱為 “佛山市基順隆物業(yè)管理 有限公司）。、 十一、交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： ） 一（ 除特殊情況外一律員工因公需要用經(jīng)部門負(fù)責(zé) 人同意后可

8、以乘坐公交車， 1不同意乘坐出租車； 市內(nèi)因公乘坐公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào) 銷；2項(xiàng)目負(fù)責(zé)人核 /工作安排上經(jīng)常性要私車公 用，由個人提出申請，經(jīng)部門 3 準(zhǔn)后，總經(jīng)理審批，每月給予固定金額油費(fèi) 報(bào)銷。報(bào)銷流程： ） 二（員工整理交通車票（含因公乘坐公交車票、的士票）、油票，在票據(jù)背面 1.簽經(jīng)辦人名字，按規(guī)定填好費(fèi)用報(bào)銷單。按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?:審批 2. 員工持審批后的費(fèi)用報(bào)銷單到收費(fèi)內(nèi)勤員處 辦理報(bào)銷手續(xù)。 3.十二、辦公費(fèi)用品及非生產(chǎn)用低值易耗品等 報(bào)銷制度及流程,為了合理控制費(fèi)用支出 : （一）管理規(guī)定此類 費(fèi)用由各項(xiàng)目收費(fèi)內(nèi)勤員統(tǒng)一管 并指定專人負(fù)責(zé)。 , 理，集中購置 （二

9、）報(bào)銷流程公司各項(xiàng)目每月根據(jù)需求及庫存情況編制購置 預(yù)算，實(shí)際 : 購置申請 1購置時(shí)填寫購置申請單按流動資產(chǎn)管理制度 規(guī)定報(bào)批。采購報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單，按日常費(fèi)用審 批程序報(bào)批。報(bào)銷程序： 2審批后的費(fèi)用報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小 票）交收費(fèi)內(nèi)勤員，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。 財(cái)務(wù)部按月根據(jù)綜合辦公室提供的各部門領(lǐng)用 金額統(tǒng)計(jì)表，費(fèi)用歸集： 3歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為待攤 費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)?。低值易耗品等?bào)銷制度及流程 十三、 項(xiàng)目申請，統(tǒng) /此類費(fèi)用由使用各部門 ,為了合 理控制費(fèi)用支出 :（一）管理規(guī)定并指定收費(fèi)內(nèi)勤員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)領(lǐng)用情況。 ,采部 集中購置 一

10、管理，購（二）報(bào)銷流程 實(shí)際部門每月根據(jù)需求及庫存情況編制購置預(yù) 算， /各項(xiàng)目 : 購置申請 1 購置時(shí)填寫購置申請單，按流動資產(chǎn)管理制 度規(guī)定報(bào)批。報(bào)銷程序：采購報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。 2審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票） 收費(fèi)內(nèi)勤員，按日常費(fèi) 用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。費(fèi)用歸集：各項(xiàng)目收費(fèi)內(nèi)勤員按月對各部門 領(lǐng)用數(shù)量金額統(tǒng)計(jì)表，歸 3待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)?。庫存用品作為待攤費(fèi) 用，集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及 流程 十四、（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。為了規(guī)范 招待費(fèi)的支出，招待費(fèi)： 1.培訓(xùn)費(fèi)：為了便于公司根據(jù)需要

11、統(tǒng)籌安排，此 費(fèi)用由公司統(tǒng)一管理， 2.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)實(shí)際需要編各部門培訓(xùn)需求應(yīng) 及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約 成本，注意資源共享。 3.部門在購買資料前必須先填寫采購單，按 日常費(fèi)用報(bào)銷流 /各項(xiàng)目程付款或沖抵借支。 其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。 4. 報(bào)銷流程： )二 ( 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī) 定及一般流程辦理報(bào)銷手 1.續(xù)。培訓(xùn)費(fèi)由收費(fèi)內(nèi)勤員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程 序辦理報(bào)銷手續(xù)。 2.資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批 程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及 3.申請表由收費(fèi)內(nèi)勤員辦理報(bào)銷手續(xù)。其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制

12、度及流程辦理。 4.工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 第四部 分 十五、工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、 社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 十六、工薪福利支付流程 工資支付流程： ） 一（ 1（含人員變動、日前由收費(fèi)內(nèi)勤員將本月 需發(fā)放的工資支付標(biāo)準(zhǔn) 10 每月 額度變動、扣款、社會保險(xiǎn)等信息）轉(zhuǎn)報(bào)總 經(jīng)理審批； 日由收費(fèi)內(nèi)勤員通過銀行代發(fā)形式或現(xiàn)金支 付工資； 15每月 2 每月末之前員工到收費(fèi)內(nèi)勤員簽領(lǐng)工資條并 與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)簽、 3收。（二）臨時(shí)工資支付流程等同工資支付流 程。（三）社會保險(xiǎn)支付流程： 由收費(fèi)內(nèi)勤員將本月需購買社會保險(xiǎn)人員的人數(shù)、總金

13、額交由總經(jīng) 1理審批； 社會保險(xiǎn)金由收費(fèi)內(nèi)勤員到政府相關(guān)職能 部門處繳納。 2報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 第五部分 二十、為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安 排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)如下： 銷時(shí)間具體安排 財(cái)務(wù)報(bào)銷：每周二、周四為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。 若當(dāng)月的最后一個報(bào)銷日在該月的 1 日以后，為了便于收費(fèi)內(nèi)勤員集中時(shí)間月末 結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào) 28銷。借支及其他業(yè)務(wù)的不受以上的時(shí)間限制， 可隨時(shí)辦理。 2附表 第六部分表請申差出 申報(bào)日期：出差人 申報(bào)部門年 出差日期 天 日：共 月 年 至 日 月 出差省市與地區(qū) 事由 出差行程計(jì)劃：共日月至日月 天 預(yù)算住宿費(fèi)用：汽車口火車飛機(jī)交通工具安排 其它口) 元(Y申請費(fèi)用 總經(jīng)理審核項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)部門審核審核費(fèi)用元、此申請表作為出差申請、借款、核銷必備憑證。 、如出差途中變更行程計(jì)劃需及時(shí)匯報(bào)。 2 小時(shí)內(nèi)批復(fù)。 48、出差申請表須在接到申請后 31 說明：佛山市基順隆物業(yè)管理有限公司單款借年日 月借款人簽字項(xiàng)目/部門借款人款借 大寫： 小寫： 額金 款借途用注：備