基層商業(yè)銀行超額準備金存款日間透支行為值得關(guān)注

1、基層商業(yè)銀行超額準備金存款日間透支行為值得關(guān)注        摘要：隨著支付系統(tǒng)的運行，為加速企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效率起到了積極作用。但由于個別商業(yè)銀行處于自身利益的考慮，超額準備金存款余額不足，在辦理日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)中頻繁發(fā)生透支行為，這不僅影響人民銀行正常業(yè)務(wù)的處理，也影響著他行資金的使用，影響了支付結(jié)算業(yè)務(wù)的正常開展，同時也潛在巨大的支付風險，若不采取有效的措施加以遏制，勢必影響我市正常的支付結(jié)算秩序。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行超額準備金存款透支 Abstract:Along with the pay

2、ment system movement,for the acceleration enterprise turnover of capital,enhanced the fund the use efficiency to get up the positive role.But because the individual commercial bank is in own benefit the consideration,exceeds the quota the reserve fund deposit remaining sum to be insufficient,in hand

3、les in the daily payment settlement service to occur frequently overdraws the behavior,not only this affects the Peoples Bank normal service processing,also is affecting his good fund use,has affected the payment settlement service normal development,simultaneously also latent huge payment risk,if d

4、oes not take the effective measure to contain,will inevitably affect my city normal payment settlement order.Keywords:The commercial bank Exceeds the quota the reserve fund deposit To overdraw         1.基層商業(yè)銀行日間透支形成的問題及原因        1

5、.1受經(jīng)濟利益驅(qū)使，部分商業(yè)銀行將大量閑置資金上存,促使商業(yè)銀行有利益可圖。一是各商業(yè)銀行上存資金的利率普遍偏高。商業(yè)銀行在人民銀行的準備金存款的利率為1.62。而國有商業(yè)銀行上存資金利率都高于人民銀行的準備金存款利率，因此從自身利益出發(fā)，將閑置資金全部存放在上級行，造成各商業(yè)銀行可用資金減少，很難滿足日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)的需求，如遇特殊情況，日間透支行為就會屢屢發(fā)生。二是日間透支具有一定的規(guī)律性，透支行為發(fā)生頻率偏高。我市個別商業(yè)銀行發(fā)生透支行為一般發(fā)生在月初、月末、季末，他們盡量壓縮在人民銀行的準備金存款，將閑置資金上繳省行，從中獲得更大的經(jīng)濟利益。從今年一季度以來的統(tǒng)計看，我市各金融機構(gòu)先后

6、發(fā)生透支多次，有的個別商業(yè)銀行幾天內(nèi)連續(xù)發(fā)生透支，給銀行造成一定的負面影響。        1.2商業(yè)銀行的部門間合作不利，導致資金調(diào)劑不暢。一是各商業(yè)銀行資金管理和資金清算不屬同一部門，部門之間的協(xié)調(diào)不力，使資金調(diào)劑不能及時到位，缺乏全局觀念，對日常資金合理使用情況掌握不準，導致日間清算資金不足。二是商業(yè)銀行考慮突發(fā)事件的理由不充分，忽視了一些意想不到事情的發(fā)生，遇到大額資金的清算，就會發(fā)生資金的缺口，如客戶的大額提取現(xiàn)金、繳納稅款等諸多原因都會造成日間透支的發(fā)生，這時方向上級行請調(diào)資金，這勢必影響商業(yè)銀行正常支付的清算，

7、影響資金周轉(zhuǎn)速度。        1.3對日間透支行為不重視，造成透支行為頻繁發(fā)生，嚴重影響銀行的形象與信譽。一是人民銀行缺乏必要的制裁手段，助長了商業(yè)銀行對透支行為的無所為，由于各商業(yè)銀行分支機構(gòu)在人民銀行開立的超額準備金存款，一旦同城清算發(fā)生日間透支，只采取對透支部分暫時不予記賬。因此，人民銀行對非法人的商業(yè)銀行日間透支行為束手無策，極易形成支付風險，不利于支付結(jié)算工作的正常進行。二是形成了連鎖反應(yīng)。由于集中核算系統(tǒng)中所有同城清算差額記賬完城后，執(zhí)行同城記賬時，如果一家發(fā)生透支，將直接影響其它行的資金進賬，形成連鎖反應(yīng)，

8、既影響人民銀行正常業(yè)務(wù)的處理，也會影響到它行的資金的使用，尤其是在銀行業(yè)激烈競爭的今天，使其處于不利的地位。                        1.4人民銀行對商業(yè)銀行日間透支行為的管理力度不夠，缺少必要的硬性規(guī)定。由于個別制度建設(shè)相對滯后，制度建設(shè)往往落后于業(yè)務(wù)的開展，使兩者不能同步，日間透支行為屢禁不止，缺乏法律制約性，雖然支付結(jié)算辦法、支付系統(tǒng)運行管

9、理辦法對透支有些規(guī)定，但對日間透支沒有明確的規(guī)定，相關(guān)制度沒有可靠的依據(jù)可查，勢必影響人民銀行對日間透支行為的管理，缺乏必要的制裁措施，管理手段過于薄弱，一旦發(fā)生日間透支行為，商業(yè)銀行只要在日終前補足資金，即可萬事大吉，不了了之。        1.5商業(yè)銀行解決日間透支的環(huán)節(jié)增多，不利于資金的調(diào)劑。個別商業(yè)銀行部門間的協(xié)調(diào)不暢，資金頭寸測算不準，造成資金不能及時到位，從而引發(fā)日間透支行為，影響了資金的合理使用，不利于內(nèi)部資金調(diào)撥的靈活性、及時性，有礙于透支行為的快速解決。    &#

10、160;   2.幾點建議        2.1加強超額準備金的管理。一是提高對準備金存款工作的認識?；鶎由虡I(yè)銀行要把日間透支與支付風險緊密地結(jié)合起來，保持在人民銀行充足的準備金存款，是辦理日常支付結(jié)算業(yè)務(wù)的先決條件，一旦發(fā)生透支，極易產(chǎn)生支付風險，對銀行的經(jīng)營和社會穩(wěn)定的都會產(chǎn)生負面影響，不利于營造和諧的支付清算氛圍，必須從思想上引起高度重視，從源頭上有效地遏制日間透支行為的發(fā)生。二是盡快出臺相關(guān)的制裁措施，運用科學的方法加大對超額準備金的考核力度，明確規(guī)定基層商業(yè)銀行在人民銀行準備金存款的最低限額，以

11、確保支付結(jié)算業(yè)務(wù)的有序開展。一旦超額準備金存款低于規(guī)定限額，人民銀行營業(yè)部門有權(quán)拒絕辦理現(xiàn)金支付或匯差資金的清算等業(yè)務(wù)，有效的遏制日間透支行為的發(fā)生。        2.2加強超額準備金存款額度日常管理。各商業(yè)銀行要確定科學、合理的超額準備金存款額度，同時要做好各部門間溝通與協(xié)調(diào)工作，確保資金調(diào)度的靈活性、及時性，維護支付結(jié)算秩序。        2.3改變執(zhí)行同城清算差額的記賬方式。采用一般業(yè)務(wù)錄入的模式分別記賬，由于清算的借貸差額是相等的，避免因一家同

12、城清算行的透支而影響其它行資金使用的連鎖反應(yīng)。        2.4建立一套科學完整的日常監(jiān)測體系，以保證基層商業(yè)銀行的清算能力。一是要密切關(guān)注商業(yè)銀行資金流向和超額準備金存款賬戶余額變動情況，督促基層商業(yè)銀行確定合理的超額準備金比例，滿足正常支付清算業(yè)務(wù)的需要。將非法人的商業(yè)銀行也納入考核的范圍，加大基層人民銀行考核工作的力度，確保有充足的資金用于清算。二是要加大對節(jié)假日、月末、季末的監(jiān)測力度，實時監(jiān)控并了解掌握商業(yè)銀行超額準備金存款余額的變動情況，一旦發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行準備金存款不足時，應(yīng)采取自籌、拆借及向人行申請短貸解決頭寸不足的問題，避免透支行為的發(fā)生，化解支付風險。        2.5建立完善相關(guān)的