金三方協(xié)議標準

1、XX企業(yè)年金基金管理三方協(xié)議受托人：XX公司年金理事會托管人：中國工商銀行股份有限公司XX分行投資管理人：XX管理公司年 月 日甲方：（受托人）1 / 32地址： 負責人：聯(lián)系電話：乙方：（托管人）地址： 負責人：企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)資格證書編號：聯(lián)系電話：丙方：（投資管理人）地址： 負責人：企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格證書編號：聯(lián)系電話：目 錄2 / 32總則41、定義和解釋42、賬戶的開立和管理53、企業(yè)年金基金繳費、待遇支付及轉(zhuǎn)移84、企業(yè)年金基金投資分配及費用支付95、資金清算與劃撥116、各方聯(lián)絡(luò)和指令人員的指定辦法和信息傳遞方式127、會計核算、資產(chǎn)估值和信息報告128、監(jiān)督與提示

2、139、終止清算1410、附則14附件：16總則根據(jù)勞動部與人民銀行等監(jiān)管機構(gòu)企業(yè)年金基金的相關(guān)法律法規(guī)、XX公司企業(yè)年金基金托管合同及XX公司企業(yè)年金基金4 / 32投資管理合同等文件為明確甲方、乙方和丙方在管理XX公司企業(yè)年金基金中的具體工作流程、操作事項及相應(yīng)的權(quán)利義務(wù)，甲、乙、丙三方本著誠信與平等的原則，共同簽署本協(xié)議。在XX公司企業(yè)年金基金運營管理，僅涉及甲方與乙方或丙方的權(quán)利義務(wù)事項，分別以雙方簽署的托管合同和投資管理合同為準；涉及三方或其他各方權(quán)利義務(wù)關(guān)系的事項，以本三方協(xié)議為準。本協(xié)議中未盡事宜，各方參照相關(guān)法律法規(guī)和合同執(zhí)行。如果有與本協(xié)議內(nèi)容相關(guān)的新的法律法規(guī)出現(xiàn)，則本協(xié)議

3、的相關(guān)內(nèi)容依據(jù)新的法律法規(guī)進行調(diào)整。1、定義和解釋在本三方協(xié)議中，除上下文另有規(guī)定外，下列用語應(yīng)當具有如下含義：1.1甲方：指依法受托管理企業(yè)年金基金的XX公司企業(yè)年金理事會，即受托人。1.2乙方：指根據(jù)中華人民共和國法律合法設(shè)立并有效存續(xù)、依法取得企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)資格，接受甲方委托作為XX公司企業(yè)年金基金的托管人，即中國工商銀行股份有限公司xx分行。1.3 丙方：指根據(jù)中華人民共和國法律合法設(shè)立并有效存續(xù)、依法取得企業(yè)年金基金投資管理業(yè)務(wù)資格，接受甲方委托作為XX公司企業(yè)年金基金的投資管理人，即XX管理有限公司。1.4本三方協(xié)議：指甲方、乙方與丙方簽署的XX企業(yè)年金基金管理三方協(xié)議及其附

4、件，以及甲、乙、丙三方對協(xié)議及附件作出的任何有效變更。1.5企業(yè)年金基金：根據(jù)XX公司企業(yè)年金方案籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金。1.6賬戶管理人：指根據(jù)中華人民共和國法律合法設(shè)立并有效存續(xù)、依法取得企業(yè)年金基金賬戶管理業(yè)務(wù)資格、接受甲方委托作為XX公司企業(yè)年金基金的賬戶管理人。1.7受益人：指參加企業(yè)年金方案并享有受益權(quán)的XX公司職工及其合法繼承人。1.8受托財產(chǎn)托管賬戶：指乙方根據(jù)甲方的授權(quán)按相關(guān)規(guī)定在乙方開立的，專門用于歸集企業(yè)年金基金的繳費、向投資資產(chǎn)托管賬戶劃撥資金、向受益人支付企業(yè)年金待遇或轉(zhuǎn)移企業(yè)年金基金的專用存款賬戶。1.9投資資產(chǎn)托管賬戶：指乙方根據(jù)甲方

5、的授權(quán)按相關(guān)規(guī)定開立的、專門用于托管的本企業(yè)年金基金因投資運作、費用支付而發(fā)生的資金清算交收的專用存款賬戶。1.10投資管理風險準備金賬戶：指丙方在乙方開立的、專門用于存放從投資管理人投資管理費中提取的投資管理風險準備金的專用存款賬戶。4 / 321.11工作日:指上海、深圳證券交易所的正常交易日。1.12資產(chǎn)凈值：資產(chǎn)凈值是指XX公司企業(yè)年金基金托管合同項下的托管資產(chǎn)（包括但不限于交易所債券投資、銀行存款、證券清算款、應(yīng)收利息以及其他應(yīng)收項目等）估值總值減去負債（包括但不限于托管費、其他應(yīng)付項目等）后的差額。2、賬戶的開立和管理2.1資金賬戶2.1.1 受托財產(chǎn)托管賬戶乙方受甲方委托根據(jù)有關(guān)

6、規(guī)定，以“中國工商銀行XX公司企業(yè)年金計劃受托財產(chǎn)”名義在乙方營業(yè)網(wǎng)點開立受托財產(chǎn)托管賬戶。受托財產(chǎn)托管賬戶的預留印鑒章由乙方負責刻制、保管和使用。開立受托財產(chǎn)托管賬戶，甲方需向乙方提供以下資料：勞動保障部門企業(yè)年金基金監(jiān)管機構(gòu)出具的企業(yè)年金計劃確認函（含登記號）；甲方委托托管人開立企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)托管賬戶的授權(quán)委托書（見附件一）；受托財產(chǎn)托管賬戶中的資金劃撥根據(jù)甲方指令以轉(zhuǎn)賬方式進行。2.1.2投資資產(chǎn)托管賬戶乙方受甲方委托在中國工商銀行托管專戶下以XX公司企業(yè)年金名義開立投資資產(chǎn)托管賬戶。開立投資資產(chǎn)托管賬戶，甲方需向乙方提供以下資料：勞動保障部門企業(yè)年金基金監(jiān)管機構(gòu)出具的企業(yè)年金計劃

7、確認函（含登記號）；甲方委托托管人開立企業(yè)年金基金投資資產(chǎn)托管賬戶的授權(quán)委托書（見附件一）投資資產(chǎn)托管賬戶不得進行提現(xiàn)，資金劃撥根據(jù)丙方指令以轉(zhuǎn)賬方式進行。2.1.3投資管理風險準備金賬戶丙方應(yīng)以“投資管理人企業(yè)年金基金投資管理風險準備金”名義在乙方營業(yè)網(wǎng)點開立投資風險準備金賬戶，專項用于在乙方所托管的企業(yè)年金基金各投資組合風險準備金的存入與支付。開立投資管理風險準備金賬戶，丙方需向乙方指定開戶行提供以下資料： 投資管理人營業(yè)執(zhí)照正本；5 / 32投資管理人基本存款賬戶開戶許可證；投資管理人“企業(yè)年金基金管理機構(gòu)”資格證書;需要提供的其他資料。該賬戶的預留銀行簽章為“投資管理人企業(yè)年金基金投資

8、管理風險準備金”專用章和丙方的授權(quán)人名章。專用章名稱應(yīng)與投資管理風險準備金賬戶名稱一致，由丙方刻制、保管和使用；丙方的授權(quán)人名章由丙方刻制，并授權(quán)乙方負責保管和代為使用。丙方在完成投資管理風險準備金賬戶開立后，以書面形式告知甲方和乙方該賬戶的戶名、賬號、開戶行。丙方根據(jù)合同規(guī)定，按照所收取的投資管理費的20%計算應(yīng)提取投資風險準備金的金額，提取風險準備金指令由丙方以傳真方式發(fā)送乙方，并抄送甲方，乙方核對無誤后，將該筆資金劃入投資管理風險準備金賬戶。乙方監(jiān)督風險準備金的計提，每一季度提供風險準備金賬戶的資金對帳單。乙方同意為丙方開通風險準備金賬戶的網(wǎng)上銀行查詢功能(由此產(chǎn)生的相關(guān)費用由丙方承擔)

9、，丙方可隨時從網(wǎng)上銀行查詢該賬戶信息。當風險準備金賬戶余額達到規(guī)定停止計提比例時，丙方提供由乙方確認的證明后通知甲方。丙方應(yīng)按企業(yè)年金投資組合建立風險準備金臺賬，于季度結(jié)束后與乙方提供的風險準備金賬戶的資金對賬單進行核對。乙方于每季度末最后一月21日對各投資組合風險準備金計提利息，并向丙方提供各組合利息單。 2.2證券賬戶2.2.1 交易所證券賬戶乙方以“XX企業(yè)公司年金計劃中國工商銀行”的名義（賬戶名以勞動保障部門確認函為準）在中國證券登記結(jié)算有限公司上海深圳分公司開立一個或多個證券賬戶，用于登記、存管企業(yè)年金基金所持有的、在交易所交易的證券資產(chǎn)。開立交易所證券賬戶，甲方需向乙方提供以下資料

10、：勞動保障部門企業(yè)年金基金監(jiān)管機構(gòu)出具的企業(yè)年金計劃確認函（含登記號）原件及復印件兩份（加蓋甲方公章）；甲方委托乙方開立證券賬戶的授權(quán)委托書原件兩份（見附件一）；XX公司企業(yè)年金基金托管合同原件及復印件兩份（加蓋甲方公章）。甲方企業(yè)年金基金計劃下如有多個投資組合，應(yīng)確保各投資組合具有對應(yīng)的證券賬戶，并書面通知乙方每一投資組合所對應(yīng)的證券賬戶。（見附件二）。2.2.2 銀行間債券賬戶企業(yè)年金基金可直接進行債券交易和結(jié)算，也可通過結(jié)算代理人進行債券交易和結(jié)算。6 / 322.2.2.1企業(yè)年金基金直接進行債券交易和結(jié)算時，乙方根據(jù)甲方的授權(quán)委托以“中國工商銀行XX公司企業(yè)年金計劃XX組合”名義在中

11、央國債登記公司為企業(yè)年金基金開立債券托管賬戶，用于登記、存管本企業(yè)年金基金所持有的、在全國銀行間債券市場交易的債券資產(chǎn)。開立債券托管賬戶，甲方需向乙方提供以下資料：甲方委托乙方開立債券托管賬戶的授權(quán)委托書；勞動保障部門企業(yè)年金基金監(jiān)管機構(gòu)出具的企業(yè)年金計劃確認函（含登記號）原件及復印件（加蓋甲方公章）；企業(yè)年金基金債券賬戶開戶申請書；企業(yè)年金基金所屬法人機構(gòu)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件和組織機構(gòu)代碼證副本復印件；甲方簽署的全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議；企業(yè)年金基金債券結(jié)算自營業(yè)務(wù)印鑒卡（乙類專用），一式三份；中央債券綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)客戶端CA證書申請表；客戶服務(wù)協(xié)議（乙類結(jié)算成員專用），一式三

12、份。2.2.2.2企業(yè)年金基金通過結(jié)算代理銀行進行銀行間債券的交易和結(jié)算時，甲方應(yīng)委托丙方與選定的結(jié)算代理銀行簽訂債券結(jié)算代理協(xié)議，由結(jié)算代理銀行代理企業(yè)年金基金以“中國工商銀行XX公司企業(yè)年金計劃XX組合”的名義在中央國債登記公司開立債券托管賬戶。開立債券托管賬戶，甲方需向結(jié)算代理銀行提供以下資料：企業(yè)年金基金債券賬戶開戶申請書；勞動保障行政部門出具的企業(yè)年金計劃確認函（含登記號）復印件；企業(yè)年金基金所屬法人機構(gòu)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件和組織機構(gòu)代碼證副本復印件；受托人簽署的全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議；受托人與結(jié)算代理人簽署的債券結(jié)算代理協(xié)議復印件；受托人簽署的授權(quán)委托書原件；客戶

13、服務(wù)協(xié)議（丙類客戶專用），受托人簽署，一式三份；丙類結(jié)算成員債券賬戶開戶申辦一覽表。2.2.2.3債券托管賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個投資組合開立。債券托管賬戶的開立人負責向人民銀行辦理備案手續(xù)。2.2.3 開放式基金賬戶根據(jù)企業(yè)年金基金投資運作的需要，乙方依據(jù)甲方的授權(quán)委托為企業(yè)年金基金在基金公司辦理開放式基金賬戶的開戶手續(xù)，甲方和丙方需提供相應(yīng)的開戶資料，乙方在收到甲方和丙方提交的所有資料后,向擬投資開放式基金的基金管理公司申請開立賬戶。乙方在辦妥開戶工作后，及時將開戶確認書傳真并電話通知甲方。開立開放式基金賬戶，甲方需向乙方提供以下資料：7 / 32勞動保障部門企業(yè)年金基金監(jiān)管

14、機構(gòu)出具的企業(yè)年金計劃確認函（含登記號）復印件（加蓋甲方公章）；甲方委托乙方開立開放式基金賬戶的授權(quán)委托書（見附件一）；甲方填妥的基金業(yè)務(wù)申請表（加蓋甲方公章）；同時，開立開放式基金賬戶，丙方需向乙方提供以下資料： 基金投資交易人員身份證復印件（加蓋丙方公章）； 填妥的基金印鑒卡（加蓋丙方公章）； 甲方填妥的遠程交易服務(wù)協(xié)議（加蓋丙方公章）。2.3 其他投資賬戶開立根據(jù)企業(yè)年金基金投資運作的需要，甲方委托乙方為企業(yè)年金基金開立其他投資賬戶，在辦理相關(guān)手續(xù)或者簽訂協(xié)議后及時書面通知甲方，企業(yè)年金基金其他投資賬戶開立或投資時在受理機構(gòu)預留印鑒應(yīng)與投資資產(chǎn)托管賬戶開立時預留銀行印鑒保持一致。2.4實

15、物資產(chǎn)保管實物證券的保管根據(jù)相關(guān)規(guī)則辦理，可存放于乙方保管庫，也可存入中央國債登記結(jié)算有限公司或中央證券登記結(jié)算公司的代保管庫，保管憑證由乙方持有，乙方向丙方提供復印件一份。2.5投資相關(guān)賬戶卡保管甲方同意將上述投資相關(guān)賬戶卡原件交由乙方保管并在甲方授權(quán)范圍內(nèi)使用。乙方向丙方提供投資相關(guān)賬戶卡復印件,以便丙方進行投資管理。乙方承諾按托管合同、本三方協(xié)議及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定保管、使用投資相關(guān)賬戶卡,在XX公司企業(yè)年金基金托管合同終止后，及時、完整地將其歸還甲方。甲方承諾在XX公司企業(yè)年金基金托管合同執(zhí)行期內(nèi)不對上述投資相關(guān)賬戶卡做出掛失、重新登記、確認等行為。3、企業(yè)年金基金繳費、待遇支付及轉(zhuǎn)移

16、3.1首次企業(yè)年金基金移交在約定的日期，甲方通知企業(yè)將首筆企業(yè)年金基金劃入受托財產(chǎn)托管賬戶后，向乙方傳真“企業(yè)年金基金繳費收賬通知（見附件三）”并電話確認，乙方收到收賬通知后及時查詢到賬情況，并通知甲方和賬戶管理人。3.2 企業(yè)年金基金繳費甲方對賬戶管理人提供的繳費通知單確認無誤后，在約定日期通知企業(yè)繳費，匯總“企業(yè)年金基金繳費收賬通知（見附件三）”后加蓋印章傳真發(fā)送乙方并電話確認。乙方收到“企業(yè)年金基金繳費收賬通知”傳真后查詢款項是否到賬，款項到賬后的第二個工作日，核對到賬款項金額是否與甲方發(fā)來的9 / 32“企業(yè)年金基金繳費收賬通知”中所列金額一致，核對無誤后在“企業(yè)年金基金繳費收賬通知”

17、 回執(zhí)部分注明繳費到賬日期以及到賬金額等相關(guān)信息，加蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)專用章確認，傳真回傳至甲方及賬戶管理人。 若受托財產(chǎn)托管賬戶內(nèi)實際收到的企業(yè)年金基金資金與“企業(yè)年金基金繳費收賬通知單”上注明的繳費金額不一致，乙方在收賬通知回執(zhí)上注明短溢繳金額，發(fā)送甲方，甲方向企業(yè)發(fā)出短溢繳通知，確認當期實際繳費金額，甲方在收到企業(yè)反饋意見后，書面通知乙方。若需退回已繳款，由企業(yè)向甲方提出申請，甲方同意后向乙方下達年金基金多余繳款退款指令。甲方應(yīng)對受托財產(chǎn)托管賬戶登記臺賬，以掌控該賬戶的進賬、出賬、余額等情況，并定期與乙方核對。3.3 企業(yè)年金基金待遇支付甲方在約定日期匯總當期各受益人的待遇支付信息，以傳真方

18、式向乙方發(fā)出“企業(yè)年金基金待遇支付指令”（見附件四）及“企業(yè)年金基金待遇支付清單”（見附件五），支付清單應(yīng)包括企業(yè)名稱、受益人名稱、支付金額、收款銀行賬戶、賬號等。若受托財產(chǎn)托管賬戶有足夠余額時，乙方收到指令后，審核指令印鑒、金額等要素無誤后。按規(guī)定時間將資金劃撥至指令指定的賬戶中。乙方將“企業(yè)年金基金待遇支付指令”加蓋托管業(yè)務(wù)專用章確認執(zhí)行成功，以傳真方式回傳甲方，并通知賬戶管理人。若受托財產(chǎn)托管賬戶余額不足時，乙方通知甲方資金短缺的數(shù)額，甲方需通知丙方及時將資金劃入受托財產(chǎn)托管賬戶，待賬戶資金足額后，按照正常流程進行操作。如乙方向在工行開立受益賬戶的受益人支付待遇，則乙方通過系統(tǒng)進行批量支

19、付或柜臺劃款支付。在系統(tǒng)批量支付情況下，系統(tǒng)會自動判斷個人姓名與賬號的匹配性，如姓名、賬號一致，則支付成功，否則支付失敗。如乙方向在他行開立受益賬戶的受益人支付待遇，則乙方按照他行的各自匯總金額，根據(jù)甲方的指令支付到他行指定賬戶。3.4企業(yè)年金基金轉(zhuǎn)移當企業(yè)年金基金轉(zhuǎn)移支付時，參照待遇支付流程，甲方與乙方各自履行相關(guān)職責。4、企業(yè)年金基金投資分配及費用支付4.1 首次從受托財產(chǎn)托管賬戶向投資資產(chǎn)托管賬戶的轉(zhuǎn)移在甲、乙雙方約定的日期，乙方根據(jù)甲方指令，將第一筆起始年金基金資產(chǎn)從受托財產(chǎn)托管賬戶轉(zhuǎn)入投資資產(chǎn)托管賬戶，以年金基金資產(chǎn)實際到達投資資產(chǎn)托管賬戶的日期作為乙、丙雙方會計核算的起始日期。甲方

20、應(yīng)以傳真方式向乙方出具資產(chǎn)移交劃款指令（見附件六），指令內(nèi)容應(yīng)包含本年金基金資產(chǎn)在投資組合間分配金額，傳真后向乙方電話確認。乙方收到指令后執(zhí)行從受托財產(chǎn)托管賬戶向投資資產(chǎn)托管賬戶的劃款10 / 32，劃款完畢后，在指令回執(zhí)部分加蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)章回傳至甲方，并通知丙方。若甲方的年金基金資產(chǎn)含有證券資產(chǎn)或其他資產(chǎn)，甲方按不同投資組合向乙方和投資管理人出具證券資產(chǎn)或其他資產(chǎn)的明細清單（見附件七），證券資產(chǎn)的入賬價格由甲、乙、丙三方共同協(xié)商后確定。4.2 投資資產(chǎn)的追加或減少4.2.1投資資產(chǎn)的追加企業(yè)年金基金投資資產(chǎn)托管賬戶追加資金時，甲方應(yīng)通知丙方，并以傳真方式向乙方發(fā)送“資產(chǎn)移交劃款指令”，甲方

21、在指令中載明追加款項所屬投資組合，并電話向乙方確認。乙方收到指令后，及時執(zhí)行從受托財產(chǎn)托管賬戶到投資資產(chǎn)托管賬戶的劃款，劃款完畢后，在此指令回執(zhí)部分加蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)章回傳甲方，并通知丙方。4.2.2投資資產(chǎn)的減少企業(yè)年金基金投資資產(chǎn)托管賬戶資金減少時，甲方應(yīng)向丙方下達“企業(yè)年金基金資產(chǎn)提取指令”（見附件八），并抄送乙方。甲方在指令中載明減少款項所屬投資組合，并電話向乙方和丙方確認。丙方收到甲方提取指令，審核其真實性和完整性, 無誤后在兩個工作日之內(nèi)在指令上加蓋丙方預留印鑒傳真發(fā)送乙方確認指令可以執(zhí)行（若遇到提取資產(chǎn)超過組合資產(chǎn)10的，雙方協(xié)商實際資金劃撥的時間），乙方收到由丙方蓋章確認的指令后

22、，與甲方抄送乙方的提取指令核對，審核無誤后在一個工作日內(nèi)執(zhí)行從投資資產(chǎn)托管賬戶到受托財產(chǎn)托管賬戶的劃款，劃款完畢當日在該指令回執(zhí)部分加蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)專用章傳真甲方及丙方。4.3企業(yè)年金基金費用的支付企業(yè)年金基金資產(chǎn)中應(yīng)列支甲方受托費（若有）、乙方的托管費、丙方的投資管理費以及與企業(yè)年金基金有關(guān)的審計費（若有）、律師費（若有）、信息披露費（若有）和資金匯劃費等費用。受托費、托管費與投資管理費的計算方式及具體費率等依據(jù)XX公司企業(yè)年金基金托管合同確定，審計費、律師費與信息披露費等費用支付按照甲方指定方式執(zhí)行。企業(yè)年金基金應(yīng)支付甲方、乙方與丙方的受托費、托管費與投資管理費由乙方和丙方每日計算并計提，

23、逐日累計，按月或按季支付。三方核對無誤后，于次月初兩個工作日內(nèi)，甲方通知乙方和丙方，并由丙方向乙方發(fā)送劃款指令，乙方按劃款指令規(guī)定時間從投資資產(chǎn)托管賬戶中的年金基金資產(chǎn)中一次性支付。若為非工作日，則支付日期順延。10 / 325、資金清算與劃撥5.1 交易所交易的資金清算5.1.1丙方應(yīng)為XX公司企業(yè)年金基金的場內(nèi)證券交易指定固定的交易席位，根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定協(xié)助乙方向該公司申請建立該交易席位與乙方托管業(yè)務(wù)場內(nèi)交易結(jié)算的備付金賬戶（開立于中國證券登記結(jié)算公司上海/深圳分公司）之間的結(jié)算對應(yīng)關(guān)系。在托管業(yè)務(wù)正式運作之前三個工作日丙方以書面形式告之甲方、乙方，內(nèi)容主要包括交易所指

24、定席位號及甲方指定或托管于該席位上的證券賬戶清單及交易傭金費率 (見附件九)。5.1.2乙方根據(jù)席位確認函和丙方書面確認的用于年金投資交易的席位號碼向中國證券登記結(jié)算公司辦理場內(nèi)證券交易資金清算合并。 每一交易日日終，乙方從中國證券登記結(jié)算公司上海/深圳分公司獲取企業(yè)年金基金場內(nèi)交易結(jié)算數(shù)據(jù)，執(zhí)行清算后與丙方核對清算結(jié)果無誤后，乙方根據(jù)中國證券登記結(jié)算公司上海/深圳分公司業(yè)務(wù)規(guī)定的交收時點前辦理企業(yè)年金基金證券交易的資金交收。5.1.3因丙方超買或者超賣及回購欠庫等原因造成乙方未能及時完成清算交割的，乙方應(yīng)及時書面通知丙方及甲方，丙方及甲方應(yīng)及時采取補救措施。丙方應(yīng)在T+1日中登公司規(guī)定的清算

25、時間之前將透支款及時劃入該年金基金投資資產(chǎn)托管賬戶，并及時補足欠庫券，因丙方自身原因造成清算交收未能及時完成的，按照中登公司相關(guān)規(guī)定或甲方與丙方簽訂的投資管理合同相關(guān)條款處理。5.2 場外投資交易資金清算5.2.1銀行間交易清算企業(yè)年金基金發(fā)生銀行間債券交易或其他投資交易的資金結(jié)算，乙方根據(jù)丙方指令進行。丙方以傳真方式向乙方發(fā)出XX年金基金場外劃款指令(見附件十)，并電話向乙方確認。乙方審核丙方指令的真實性、合法性、完整性后，根據(jù)XX年金基金場外劃款指令辦理資金劃撥，劃撥資金后在該指令回執(zhí)上加蓋資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)專用章后傳真丙方，乙方協(xié)助跟蹤該指令所載款項的到賬時間，丙方根據(jù)乙方反饋的指令及時調(diào)整企

26、業(yè)年金基金當日可用資金余額；如乙方對上述指令真實性、合法性、完整性有異議，應(yīng)及時與丙方進行溝通；如發(fā)現(xiàn)上述指令違反法律法規(guī)及投資事項監(jiān)督表（見附件十一）規(guī)定，乙方有權(quán)拒絕執(zhí)行該指令，及時書面通知甲方和丙方，并電話確認。5.2.2其他場外交易清算丙方應(yīng)及時將投資指令及轉(zhuǎn)讓合同或繳款通知書等相關(guān)附件發(fā)送至乙方并電話確認，乙方根據(jù)投資指令的要求完成資金交收，根據(jù)相關(guān)規(guī)定支付交易費用。執(zhí)行完畢后，乙方對收到存單、開放式基金對賬單等場外交易憑據(jù)及指令執(zhí)行結(jié)果及時傳真給丙方。5.3 限時執(zhí)行的交易結(jié)算指令11 / 32場外及限時發(fā)送指令的截止時間為當天的15:00，如丙方要求當天某一時點到賬，則交易結(jié)算指

27、令需提前2個小時發(fā)送。丙方在T日截止時間后發(fā)送不要求當天到賬的投資指令，視同T+1日要求到賬的投資指令處理。5.4資金頭寸控制丙方應(yīng)嚴格管理企業(yè)年金基金投資資金頭寸，確保投資交易在可用資金頭寸限度之內(nèi)。乙方每交易日向丙方傳真T1日企業(yè)年金基金各投資組合投資交易清算后可用頭寸余額表。當日交易流水明細可通過網(wǎng)上銀行實時查詢或由乙方通過其他方式告知丙方。6、各方聯(lián)絡(luò)和指令人員的指定辦法和信息傳遞方式6.1在企業(yè)年金基金各項工作正式開始前，各方指定2名聯(lián)絡(luò)人員，以提高協(xié)調(diào)效率；同時，甲方應(yīng)以書面形式向乙方和丙方確定發(fā)送付款及收款指令的人員名單和權(quán)限；丙方應(yīng)以書面形式向乙方確定發(fā)送劃款指令的人員名單和權(quán)

28、限（簽發(fā)人授權(quán)書）（見附件十二），該名單與權(quán)限應(yīng)經(jīng)甲方及丙方加蓋公章認可。6.2各管理人變更聯(lián)系人和指令發(fā)出人員應(yīng)及時向其他各方聯(lián)系人履行告知義務(wù)。甲方和丙方需要變更付款和收款指令人員或修改指令人員授權(quán)權(quán)限的，應(yīng)立即用傳真方式以書面形式通知指令接收方，變更自指令接收方收到傳真并電話確認后次日起生效。指令發(fā)送方應(yīng)在一周內(nèi)送達書面變更后的基金投資指令授權(quán)人文件。如送達正本與原傳真不符，以經(jīng)指令接收方確認的為準。6.3各管理人之間的信息傳遞應(yīng)盡量應(yīng)用各方開發(fā)的電子程序以電子數(shù)據(jù)接口的形式對接。在電子數(shù)據(jù)接口對接前，除本協(xié)議中已規(guī)定可采用錄音電話等形式傳遞外，各方可以紙質(zhì)快遞或傳真形式確認傳遞信息。6

29、.4采用紙質(zhì)形式傳遞數(shù)據(jù)的，紙質(zhì)文件必須加蓋文件發(fā)送方的業(yè)務(wù)章確認信息的有效性。7、會計核算、資產(chǎn)估值和信息報告7.1 會計核算7.1.1甲方、乙方、丙方三方參照企業(yè)會計準則第10號企業(yè)年金基金、證券投資基金會計核算辦法等有關(guān)文件共同協(xié)商確定企業(yè)年金基金資產(chǎn)的會計核算原則，乙方、丙方各自以企業(yè)年金投資組合為會計主體獨立地設(shè)置、登錄和保管XX公司企業(yè)年金基金托管合同項下投資運作的全套賬冊。7.1.2乙方和丙方應(yīng)建立定期對賬制度。在核對中，若核對無誤，乙方應(yīng)及時向丙方確認；若出現(xiàn)問題，由丙方和乙方雙方共同查明原因后，進行調(diào)整。若在規(guī)定的報送時間內(nèi)雙方無法找到核對不符的原因，應(yīng)先以乙方核算或計算的結(jié)

30、果報送，并經(jīng)雙方確認后說明核對不符的具體情況，待找到原因后，經(jīng)雙方確認后說明不符原因與處理結(jié)果。12 / 327.2資產(chǎn)估值乙方和丙方每日或每周對企業(yè)年金基金以投資組合為主體進行估值核對。乙方核對完畢丙方的估值結(jié)果后，于資產(chǎn)定價日或規(guī)定日期將估值結(jié)果以傳真方式通知甲方和賬戶管理人。甲、乙、丙三方商定資產(chǎn)估值標準。7.3信息報告7.3.1 乙方及丙方分別編制和核對企業(yè)年金基金投資組合的資產(chǎn)負債表、經(jīng)營業(yè)績表等會計報表，丙方于月初3個工作日內(nèi)將以上報表交乙方核對，雙方核對一致后，由乙方于月初5個工作日內(nèi)向甲方提供。每季結(jié)束10個工作日內(nèi)乙方向甲方出具季度托管報告，每年結(jié)束30個工作日內(nèi)，乙方向甲方

31、出具年度托管保告。在勞動和社會保障部發(fā)布企業(yè)年金信息披露相關(guān)法規(guī)之后，本章之規(guī)定如有與法規(guī)不符之處，從法規(guī)的規(guī)定。7.3.2投資組合報告由丙方提供，但內(nèi)容需乙方復核。季度結(jié)束后6個工作日內(nèi)丙方向乙方提交投資組合季度報告，乙方在收到季度報告后3個工作日內(nèi)向丙方反饋復核結(jié)果。年度結(jié)束后20個工作日內(nèi)丙方向乙方提交投資組合年度報告，乙方在收到年度報告后的7個工作日內(nèi)向丙方反饋復核結(jié)果。丙方分別在季度結(jié)束后的10個工作日內(nèi)，和年度結(jié)束后的30個工作日內(nèi)向甲方提交投資組合報告。乙方復核內(nèi)容根據(jù)信息披露要求另行規(guī)定。7.3.3發(fā)生重大事項時，乙方、丙方自事件發(fā)生之日5個工作日內(nèi)向甲方報告。7.3.4報告應(yīng)

32、當以書面文本和電子文本，通過傳真、電子郵件或網(wǎng)上銀行等方式提交。8、監(jiān)督與提示8.1監(jiān)督依據(jù)甲方對乙方、丙方的監(jiān)督、檢查類型、方式等，由相應(yīng)的托管合同、投資管理合同約定。甲方在企業(yè)年金基金正式運作前，向乙方出具××企業(yè)年金基金投資監(jiān)督合規(guī)表（見附件十一），該表內(nèi)容不應(yīng)與有關(guān)法律法規(guī)相違背，同時，對于超過法律法規(guī)要求的監(jiān)督內(nèi)容，甲方應(yīng)事先征求乙方意見，否則乙方有權(quán)利僅就有關(guān)法律法規(guī)、合同約束的內(nèi)容承擔對丙方的監(jiān)督職責。乙方按照企業(yè)年金基金管理試行辦法等有關(guān)法律法規(guī)、××企業(yè)年金基金托管合同和××企業(yè)年金基金投資監(jiān)督合規(guī)表對所托管的企業(yè)年

33、金基金的投資運作進行合規(guī)監(jiān)督。甲方應(yīng)通過書面形式向乙方明確指定履行監(jiān)督職責的開始日期，若無相應(yīng)指定，乙方將默認建倉期為三個月。8.2 監(jiān)督處理方式13 / 32乙方在每個交易日次日（T+1日）根據(jù)接收的交易數(shù)據(jù)對丙方交易日（T日）的場內(nèi)交易進行審核。如發(fā)現(xiàn)投資運作違反有關(guān)規(guī)定時，可采取書面、錄音電話、電子郵件等方式提示丙方，并將書面提示抄報甲方。對場外投資交易，乙方如發(fā)現(xiàn)丙方投資違反有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時通知丙方，并有權(quán)拒絕執(zhí)行相應(yīng)資金結(jié)算，乙方不承擔由此造成的相應(yīng)損失。乙方應(yīng)將此情況及時報告甲方。各方有責任按本協(xié)議的規(guī)定對其他方的行為進行監(jiān)督和提示，若發(fā)現(xiàn)其他方存在未按本協(xié)議規(guī)定的時限和要求完成

34、相應(yīng)的操作任務(wù)的、同時又未能征得甲方同意的，應(yīng)向甲方和違反本協(xié)議規(guī)定的管理人履行告知義務(wù)。9、終止清算XX公司企業(yè)年金基金托管合同到期清算后5個工作日內(nèi)，乙方計算到期清算金額，與托管企業(yè)年金基金其他資產(chǎn)的明細清單一并傳真丙方，丙方自收到通知后3個工作日內(nèi)復核確認。雙方確認一致后發(fā)送給甲方，甲方收到后在5個工作日內(nèi)下達付款指令將剩余款項從托管賬戶中全部劃出，使托管賬戶的資金余額結(jié)為零。乙方配合甲方完成其他資產(chǎn)的移交。托管賬戶結(jié)零后，乙方在3個工作日內(nèi)完成托管賬戶的銷戶手續(xù)，將有關(guān)預留印鑒章、賬戶卡及相關(guān)證明文件歸還甲方，并辦理交接手續(xù)。10、附則11.1本三方協(xié)議的存續(xù)以投資管理合同和托管合同的

35、存續(xù)為基礎(chǔ)，自三方負責人或受權(quán)代表簽字并加蓋公章之日起生效，有效期至托管合同、投資管理合同中一個以上合同終止時或三方經(jīng)協(xié)商一致同意后終止。11.2一方（主動過錯方）未能按本流程規(guī)定的時間和要求完成相應(yīng)操作，導致其他方不能按期完成操作（被動過錯方），所有因為過錯最終造成企業(yè)年金基金損失的由主動過錯方承擔，具體承擔方式從其與甲方簽訂的相關(guān)合同；被動過錯方不承擔相應(yīng)的損失賠償義務(wù)，但被動過錯方有義務(wù)主動協(xié)助甲方和主動過錯方及時改正錯誤，消除或減輕事件給企業(yè)年金基金可能帶來的損失。11.3本業(yè)務(wù)合作各方均不得向任何不涉及本協(xié)議簽訂的任何一方泄露本協(xié)議之內(nèi)容。11.4本操作協(xié)議一式叁份，甲方、乙方、丙方

36、各執(zhí)一份，叁份均為正本，具有同等法律效力。本操作協(xié)議如有未盡事宜，甲、乙、丙三方應(yīng)友好協(xié)商，可對本操作協(xié)議做補充說明。14 / 32（以下無正文）甲方（蓋章）： 負責人或受權(quán)代表（簽章）： 簽署日期： 年 月 日 乙方（蓋章）： 負責人或受權(quán)代表（簽章）：簽署日期： 年 月 日丙方（蓋章）： 負責人或受權(quán)代表（簽章）： 簽署日期： 年 月 日15 / 32附件：附件一： 授權(quán)委托書中國工商銀行股份有限公司：根據(jù)企業(yè)年金基金相關(guān)法規(guī)、XX公司企業(yè)年金基金托管合同規(guī)定及XX企業(yè)年金計劃確認函（登記號: ）,茲授權(quán)中國工商銀行作為本企業(yè)年金基金托管人，辦理XX公司企業(yè)年金基金銀行資金賬戶/中國證券登

37、記結(jié)算有限公司上海和深圳交易所證券賬戶/XX基金公司開放式基金賬戶的開戶事宜，并委托中國工商銀行授權(quán)相關(guān)負責人名章作為受托財產(chǎn)托管賬戶/投資資產(chǎn)托管賬戶的有效預留印鑒，該賬戶和預留印鑒的管理和使用遵照國家相關(guān)法規(guī)規(guī)定。特此授權(quán)。 受托人：XX公司企業(yè)年金理事會 XX年XX月XX日16 / 32附件二：投資組合證券賬戶指定書中國工商銀行股份有限公司： （年金基金計劃名稱）項下證券賬戶卡與投資組合關(guān)系對應(yīng)如下：投資組合名稱證券賬戶戶名證券賬號XX公司年 月 日17 / 32附件三XX企業(yè)年金基金繳費收款通知第 號中國工商銀行股份有限公司： XX企業(yè)年金基金計劃XX年XX月XX日資產(chǎn)繳費收款明細如下

38、：委托人名稱: 付款戶名： 收款戶名： 付款賬號：收款賬號：開戶行：開戶行：大寫金額（圓）：小寫金額（元）：備注： （受托人業(yè)務(wù)章）重要提示：接此通知后，應(yīng)查詢到帳情況并反饋我方。經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人：密押： 通知人： 通知時間： 時托管銀行反饋：到賬日期: 到賬金額: 元上述款項已到帳； 上述款項未到帳；上述款項部分到帳，缺款 元；上述款項超額到帳，多款 元。18 / 32 （托管銀行業(yè)務(wù)章）附件四：XX企業(yè)年金基金資產(chǎn)待遇支付通知 第 號中國工商銀行股份有限公司： XX企業(yè)年金基金計劃XX年XX月XX日資產(chǎn)待遇支付如下： 付款戶名： 收款戶名： 付款賬號：收款賬號：開戶行：開戶行：大

39、寫金額（圓）：小寫金額（元）：經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人：（受托人業(yè)務(wù)章）托管銀行反饋：上述劃款指令已經(jīng)執(zhí)行。經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （托管人業(yè)務(wù)章）19 / 32附件五：企業(yè)年金基金待遇支付清單領(lǐng)取人姓名證件類型證件號碼本次支付金額入賬銀行入賬戶名入賬賬號20 / 32附件六：XX企業(yè)年金基金資產(chǎn)移交劃款指令 第 號中國工商銀行股份有限公司： XX企業(yè)年金基金計劃XX年XX月XX日資產(chǎn)移交劃款指令明細如下： 付款戶名： 收款戶名： 付款賬號：收款賬號：開戶行：開戶行：大寫金額（圓）：小寫金額（元）：投資組合分配如下:投資組合名稱收款金額 備注：經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （受托人業(yè)務(wù)

40、章）21 / 32托管銀行反饋：上述劃款指令已經(jīng)執(zhí)行。經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （托管人業(yè)務(wù)章）附件七：XX企業(yè)年金基金托管資產(chǎn)明細表中國工商銀行股份有限公司：根據(jù)XX公司企業(yè)年金基金托管合同履行的需要，我司現(xiàn)對該合同涉及的資產(chǎn)托管起始日（ 年 月 日）的計劃基金受托財產(chǎn)狀況提供如下清單（單位：元）。投資管理人投資組合現(xiàn)金資產(chǎn)金額（小寫）（大寫）證券資產(chǎn)債券證券賬戶債券代碼債券名稱庫存數(shù)量（手）買入成本應(yīng)計利息交易所一級市場交易所二級市場債券回購證券賬戶回購代碼回購名稱交易方向交易金額應(yīng)計利息22 / 32開方式基金基金賬戶基金代碼基金名稱基金數(shù)量買入成本應(yīng)收紅利 XX公司年 月 日附件八

41、： XX企業(yè)年金基金資產(chǎn)提取指令中國工商銀行股份有限公司： XX企業(yè)年金基金計劃XX年XX月XX日資產(chǎn)提取指令明細如下：付款戶名： 收款戶名： 付款賬號：收款賬號：開戶行：開戶行：大寫金額（圓）：小寫金額（元）：投資組合提取資金如下 ：投資組合名稱提取金額 備注：經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人：（受托人業(yè)務(wù)章）23 / 32經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人：（投資管理人業(yè)務(wù)章）托管銀行反饋：上述付款指令已執(zhí)行。經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （托管人業(yè)務(wù)章）附件九：證 券 交 易 參 數(shù) 表中國工商銀行股份有限公司：根據(jù)XX公司證券投資經(jīng)紀合同，我司對XX有限公司XX企業(yè)年金基金投資運作中涉及的交易參數(shù)約

42、定如下：交易席位證券賬號上海深圳24 / 32傭金費率如下：XX公司年 月 日附件十： XX年金基金場外劃款指令 第 號中國工商銀行股份有限公司： 付款戶名： 收款戶名： 付款賬號：收款賬號：開戶行：開戶行：幣別及金額（大寫）（圓）：幣別及金額（小寫）（元）：付款時間：付款用途： 經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （投資管理人業(yè)務(wù)章） 年 月 日25 / 32托管銀行反饋： 指令執(zhí)行時間：經(jīng)辦人： 復核人： 簽發(fā)人： （托管人業(yè)務(wù)章） 附件十一： XX企業(yè)年金基金投資監(jiān)督合規(guī)表企業(yè)年金基金名稱:投資組合名稱:報告單位：投資組合代碼:投資管理人:受托人：報告日期：報告期間：本期基金運作狀況：正常/違規(guī)一、禁止投資范圍監(jiān)控是否違反實際狀態(tài)托管人措施管理人措施備注監(jiān)控計量方式依據(jù)1.信用級別沒有達到規(guī)定要求的證券長期債券AAA以上，短期債券A1以上企業(yè)年金基金管理試行辦法第四十六條2.法律法規(guī)規(guī)定的禁止投資品種允許投資銀行存款、央票、國債、短期債券回購、金融債、企業(yè)債、可轉(zhuǎn)債、投資性保險產(chǎn)品、證券投資基金、股票企業(yè)年金基金管理試行辦法第四十六條3.法律法規(guī)規(guī)定的禁止投資行為不得用于信用交易，不得用于向他人貸款和提供擔保。投資管理人不得從事使企業(yè)年金基金財產(chǎn)承擔無限責任的投資。 限制進行短期債券回購以外的融資行為。企業(yè)年金基金管理試行辦法第五十一條