南昌關(guān)于成立汽車零部件公司商業(yè)計劃書（參考模板）

1、MACRO.泓域咨詢 /南昌關(guān)于成立汽車零部件公司商業(yè)計劃書南昌關(guān)于成立汽車零部件公司商業(yè)計劃書xxx有限責(zé)任公司報告說明汽車零部件工業(yè)是汽車工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，是汽車工業(yè)的重要組成部分，隨著世界經(jīng)濟全球化、市場一體化的發(fā)展以及汽車產(chǎn)業(yè)專業(yè)化水平的提高，全球汽車保有量和需求量迅速增加，2014年全球汽車保有量達(dá)到12.36億輛，按照過去十年平均增長率預(yù)測，2016年全球汽車保有量將達(dá)到13.29億輛。整車生產(chǎn)和汽車售后的巨大市場對汽車零部件需求旺盛，汽車零部件行業(yè)在汽車產(chǎn)業(yè)中的地位愈加重要。汽車零部件根據(jù)其進(jìn)入汽車整車的不同時間可以分為兩個階段：分別是整車配套市場和售后維修市場。整車配套市場（即O

2、EM市場）是指在新車出廠之前，各個汽車零部件廠商為新車零部件進(jìn)行配套的市場，包括了汽車的各種零部件；售后維修市場（即AM市場）是指汽車在使用過程中由于零部件損耗需要進(jìn)行更換所形成的市場，一般汽車維修市場主要產(chǎn)品是汽車易損件，如前后保險杠、離合器片、剎車片、剎車盤、火花塞、機油濾清器、汽油濾清器等。從規(guī)模來看，汽車零部件約占整個汽車產(chǎn)業(yè)鏈50%的價值，在歐美等成熟汽車市場，汽車整車行業(yè)與零部件行業(yè)的規(guī)模比例為1:1.7。目前我國汽車整車與汽車配件年產(chǎn)值規(guī)模比例僅為1：0.5，2015年，我國汽車保有量已達(dá)1.72億輛，預(yù)計到2020年汽車后市場規(guī)模將突破萬億元。xxx有限責(zé)任公司主要由xxx投資

3、管理公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xxx投資管理公司出資603.00萬元，占xxx有限責(zé)任公司45%股份；xxx有限公司出資737萬元，占xxx有限責(zé)任公司55%股份。根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資20189.75萬元，其中：建設(shè)投資15932.85萬元，占項目總投資的78.92%；建設(shè)期利息158.61萬元，占項目總投資的0.79%；流動資金4098.29萬元，占項目總投資的20.30%。項目正常運營每年營業(yè)收入38100.00萬元，綜合總成本費用31334.33萬元，凈利潤4949.39萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率18.03%，財務(wù)凈現(xiàn)值6225.99萬元，全部投資回收期5.96年。本期項

4、目具有較強的財務(wù)盈利能力，其財務(wù)凈現(xiàn)值良好，投資回收期合理。此項目建設(shè)條件良好，可利用當(dāng)?shù)刎S富的水、電資源以及便利的生產(chǎn)、生活輔助設(shè)施，項目投資省、見效快；此項目貫徹“先進(jìn)適用、穩(wěn)妥可靠、經(jīng)濟合理、低耗優(yōu)質(zhì)”的原則，技術(shù)先進(jìn)，成熟可靠，投產(chǎn)后可保證達(dá)到預(yù)定的設(shè)計目標(biāo)。本報告基于可信的公開資料，參考行業(yè)研究模型，旨在對項目進(jìn)行合理的邏輯分析研究。本報告僅作為投資參考或作為參考范文模板用途。目錄第一章 擬組建公司基本信息9一、 公司名稱9二、 注冊資本9三、 注冊地址9四、 主要經(jīng)營范圍9五、 主要股東9公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)10公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)10公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)12公司合并

5、利潤表主要數(shù)據(jù)12六、 項目概況13第二章 公司成立方案18一、 公司經(jīng)營宗旨18二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)18三、 公司組建方式19四、 公司管理體制19五、 部門職責(zé)及權(quán)限20六、 核心人員介紹24七、 財務(wù)會計制度25第三章 市場分析32一、 行業(yè)壁壘32二、 行業(yè)競爭格局34三、 基本風(fēng)險特征34第四章 項目背景、必要性37一、 行業(yè)概況37二、 不利因素40三、 項目實施的必要性42第五章 法人治理43一、 股東權(quán)利及義務(wù)43二、 董事46三、 高級管理人員51四、 監(jiān)事54第六章 發(fā)展規(guī)劃57一、 公司發(fā)展規(guī)劃57二、 保障措施58第七章 環(huán)境影響分析61一、 編制依據(jù)61二、 建

6、設(shè)期大氣環(huán)境影響分析62三、 建設(shè)期水環(huán)境影響分析64四、 建設(shè)期固體廢棄物環(huán)境影響分析65五、 建設(shè)期聲環(huán)境影響分析65六、 營運期環(huán)境影響66七、 環(huán)境管理分析67八、 結(jié)論68九、 建議68第八章 風(fēng)險分析70一、 項目風(fēng)險分析70二、 公司競爭劣勢73第九章 項目選址可行性分析74一、 項目選址原則74二、 建設(shè)區(qū)基本情況74三、 創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展76四、 社會經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)77五、 產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向78六、 項目選址綜合評價79第十章 項目投資分析80一、 投資估算的編制說明80二、 建設(shè)投資估算80建設(shè)投資估算表82三、 建設(shè)期利息82建設(shè)期利息估算表83四、 流動資金84流動資金估算表84

7、五、 項目總投資85總投資及構(gòu)成一覽表85六、 資金籌措與投資計劃86項目投資計劃與資金籌措一覽表87第十一章 項目進(jìn)度計劃89一、 項目進(jìn)度安排89項目實施進(jìn)度計劃一覽表89二、 項目實施保障措施90第十二章 經(jīng)濟收益分析91一、 基本假設(shè)及基礎(chǔ)參數(shù)選取91二、 經(jīng)濟評價財務(wù)測算91營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表91綜合總成本費用估算表93利潤及利潤分配表95三、 項目盈利能力分析96項目投資現(xiàn)金流量表97四、 財務(wù)生存能力分析99五、 償債能力分析99借款還本付息計劃表100六、 經(jīng)濟評價結(jié)論101第十三章 總結(jié)評價說明102第十四章 附表附件103主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表103建設(shè)投資估算

8、表104建設(shè)期利息估算表105固定資產(chǎn)投資估算表106流動資金估算表107總投資及構(gòu)成一覽表108項目投資計劃與資金籌措一覽表109營業(yè)收入、稅金及附加和增值稅估算表110綜合總成本費用估算表110固定資產(chǎn)折舊費估算表111無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表112利潤及利潤分配表113項目投資現(xiàn)金流量表114借款還本付息計劃表115建筑工程投資一覽表116項目實施進(jìn)度計劃一覽表117主要設(shè)備購置一覽表118能耗分析一覽表118第一章 擬組建公司基本信息一、 公司名稱xxx有限責(zé)任公司（以工商登記信息為準(zhǔn)）二、 注冊資本1340萬元三、 注冊地址南昌xxx四、 主要經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍：從事汽車零部件相關(guān)

9、業(yè)務(wù)（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后依批準(zhǔn)的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）五、 主要股東xxx有限責(zé)任公司主要由xxx投資管理公司和xxx有限公司發(fā)起成立。（一）xxx投資管理公司基本情況1、公司簡介公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進(jìn)研發(fā)設(shè)備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術(shù)等優(yōu)勢，不斷加大新產(chǎn)品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經(jīng)營和品牌發(fā)展。公司將依法合規(guī)作為新形勢下實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的基本保障，堅持合規(guī)是底線、合規(guī)高于經(jīng)濟利益的理念，確立了合規(guī)管理的戰(zhàn)略定位，進(jìn)一步明確了

10、全面合規(guī)管理責(zé)任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規(guī)論證審查，加強合規(guī)風(fēng)險防控，確保依法管理、合規(guī)經(jīng)營。嚴(yán)格貫徹落實國家法律法規(guī)和政府監(jiān)管要求，重點領(lǐng)域合規(guī)管理不斷強化，各部門分工負(fù)責(zé)、齊抓共管、協(xié)同聯(lián)動的大合規(guī)管理格局逐步建立，廣大員工合規(guī)意識普遍增強，合規(guī)文化氛圍更加濃厚。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額6181.714945.374636.28負(fù)債總額3095.682476.542321.76股東權(quán)益合計3086.032468.822314.52公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入2

11、3891.3819113.1017918.53營業(yè)利潤5834.704667.764376.02利潤總額5425.584340.464069.18凈利潤4069.183173.962929.81歸屬于母公司所有者的凈利潤4069.183173.962929.81（二）xxx有限公司基本情況1、公司簡介展望未來，公司將圍繞企業(yè)發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)，在“夢想、責(zé)任、忠誠、一流”核心價值觀的指引下，圍繞業(yè)務(wù)體系、管控體系和人才隊伍體系重塑，推動體制機制改革和管理及業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新，加強團(tuán)隊能力建設(shè)，提升核心競爭力，努力把公司打造成為國內(nèi)一流的供應(yīng)鏈管理平臺。公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)

12、+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進(jìn)帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。2、主要財務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額6181.714945.374636.28負(fù)債總額3095.682476.542321.76股東權(quán)益合計3086.032468.822314.52公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入23891.3819113.1017918.53營業(yè)利潤5

13、834.704667.764376.02利潤總額5425.584340.464069.18凈利潤4069.183173.962929.81歸屬于母公司所有者的凈利潤4069.183173.962929.81六、 項目概況（一）投資路徑xxx有限責(zé)任公司主要從事關(guān)于成立汽車零部件公司的投資建設(shè)與運營管理。（二）項目提出的理由根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2006-2015年10年間，我國汽車年產(chǎn)量從728萬輛增長至2450萬輛，成為世界第一大汽車產(chǎn)量國，年平均增幅為16.56%。而同期全球汽車年增長率僅為3.68%。受國內(nèi)宏觀經(jīng)濟增長趨緩的影響，2015年國內(nèi)汽車行業(yè)銷量呈現(xiàn)先降后升的V型走勢，上半

14、年汽車銷量較上年有所下降，下半年購置稅減半政策刺激，年末汽車銷量大漲。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2015年汽車產(chǎn)銷量為2450萬輛/2460萬輛，創(chuàng)歷史新高，較上年分別增長3.3%和4.7%，連續(xù)7年蟬聯(lián)全球第一。汽車行業(yè)總體運行平穩(wěn)，但增速放緩，據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2015年我國汽車產(chǎn)銷增速比上年分別下降4和2.2個百分點。未來隨著人民生活水平的提高，家用轎車更加普及，汽車產(chǎn)銷量仍將保持穩(wěn)定增長。提升科技創(chuàng)新能力充分發(fā)揮企業(yè)創(chuàng)新主體作用。加快構(gòu)建以企業(yè)為主體、市場為導(dǎo)向、產(chǎn)學(xué)研用深度融合的科技創(chuàng)新體系，促進(jìn)各類創(chuàng)新要素向企業(yè)集聚。落實企業(yè)研發(fā)活動優(yōu)惠政策，鼓勵企業(yè)研發(fā)由應(yīng)用端向基礎(chǔ)端延伸，

15、擴大裝備首臺套、材料首批次、軟件首版次示范應(yīng)用，探索首購首用風(fēng)險補償制度，建立本地優(yōu)質(zhì)創(chuàng)新型產(chǎn)品推廣機制。支持企業(yè)聯(lián)合高校、科研院所組建創(chuàng)新聯(lián)合體承擔(dān)重大科技項目。實施高新技術(shù)企業(yè)倍增計劃、“獨角獸企業(yè)”“瞪羚企業(yè)”培養(yǎng)引進(jìn)計劃。推動產(chǎn)業(yè)鏈上中下游、大中小企業(yè)融通創(chuàng)新。做強高端協(xié)同創(chuàng)新平臺。緊緊抓住國家創(chuàng)新體系戰(zhàn)略性重構(gòu)重大機遇，實施國家級創(chuàng)新平臺攻堅行動，加快推進(jìn)中藥國家大科學(xué)裝置落地建設(shè)，推動國家級“大院大所”進(jìn)南昌，努力創(chuàng)建國家重點實驗室、國家技術(shù)創(chuàng)新中心等國家級創(chuàng)新平臺。支持企業(yè)創(chuàng)建國家企業(yè)技術(shù)中心、國家工程研究中心等重大創(chuàng)新平臺。推動創(chuàng)新孵化載體協(xié)同發(fā)展，打造區(qū)域科技創(chuàng)新孵化載體高地

16、。深化區(qū)域科技合作，加強與北京、上海、粵港澳大灣區(qū)等國際科創(chuàng)中心合作，建設(shè)一批協(xié)同創(chuàng)新基地。鼓勵高校、科研院所、企業(yè)在國際創(chuàng)新人才密集區(qū)和“一帶一路”沿線國家布局國際科技合作網(wǎng)絡(luò)。 推進(jìn)關(guān)鍵領(lǐng)域科技攻關(guān)。積極承接國家基礎(chǔ)科學(xué)研究任務(wù)，參與戰(zhàn)略性科學(xué)計劃和科學(xué)工程，力爭在信息科學(xué)、生命科學(xué)、材料科學(xué)、食品科學(xué)、醫(yī)藥技術(shù)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域攻克若干共性基礎(chǔ)技術(shù)，推動基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究和技術(shù)創(chuàng)新貫通發(fā)展。改進(jìn)科技項目組織管理，積極對接國家重大科技項目，實施關(guān)鍵核心技術(shù)攻堅行動，推廣運用“揭榜掛帥”、擇優(yōu)委托等方式，力爭在航空復(fù)合材料、集成電路、智慧視覺、MEMS、中醫(yī)藥新藥、新型顯示技術(shù)、高端精密制造、

17、感知交互技術(shù)等領(lǐng)域取得突破。加大創(chuàng)新投入力度。實施全社會研發(fā)投入攻堅行動，健全政府引導(dǎo)、多渠道投入機制，完善市縣聯(lián)動財政科技投入穩(wěn)定增長機制，逐步加大對基礎(chǔ)前沿研究支持力度。暢通金融、科技與實體經(jīng)濟的循環(huán)，促進(jìn)新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化規(guī)?；瘧?yīng)用。全面提升科技金融綜合服務(wù)能力和專業(yè)服務(wù)水平。（三）項目選址項目選址位于xxx（待定），占地面積約49.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（四）生產(chǎn)規(guī)模項目建成后，形成年產(chǎn)xx千件汽車零部件的生產(chǎn)能力。（五）建設(shè)規(guī)模項目建筑面積61203.36，其中：生產(chǎn)工程41625.58，倉儲工程10

18、771.23，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施5839.86，公共工程2966.69。（六）項目投資根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)估算，項目總投資20189.75萬元，其中：建設(shè)投資15932.85萬元，占項目總投資的78.92%；建設(shè)期利息158.61萬元，占項目總投資的0.79%；流動資金4098.29萬元，占項目總投資的20.30%。（七）經(jīng)濟效益（正常經(jīng)營年份）1、營業(yè)收入（SP）：38100.00萬元。2、綜合總成本費用（TC）：31334.33萬元。3、凈利潤（NP）：4949.39萬元。4、全部投資回收期（Pt）：5.96年。5、財務(wù)內(nèi)部收益率：18.03%。6、財務(wù)凈現(xiàn)值：6225.99萬元。（八）項目進(jìn)

19、度規(guī)劃項目建設(shè)期限規(guī)劃12個月。（九）項目綜合評價本項目生產(chǎn)所需的原輔材料來源廣泛，產(chǎn)品市場需求旺盛，潛力巨大；本項目產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品質(zhì)量、成本具有較強的競爭力，三廢排放少，能夠達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)；本項目場地及周邊環(huán)境經(jīng)考察適合本項目建設(shè)；項目產(chǎn)品暢銷，經(jīng)濟效益好，抗風(fēng)險能力強，社會效益顯著，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。第二章 公司成立方案一、 公司經(jīng)營宗旨憑借專業(yè)化、集約化的經(jīng)營策略，發(fā)揮公司各方面的優(yōu)勢，創(chuàng)造良好的經(jīng)濟效益，為全體股東提供滿意的經(jīng)濟回報。二、 公司的目標(biāo)、主要職責(zé)（一）目標(biāo)近期目標(biāo)：深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化資源配置，加強企業(yè)管理，建立現(xiàn)代企業(yè)制度；精干主業(yè)，分離輔業(yè)，增

20、強企業(yè)市場競爭力，加快發(fā)展；提高企業(yè)經(jīng)濟效益，完善管理制度及運營網(wǎng)絡(luò)。遠(yuǎn)期目標(biāo)：探索模式創(chuàng)新、制度創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的產(chǎn)業(yè)發(fā)展新思路。堅持發(fā)展自主品牌，提升企業(yè)核心競爭力。此外，面向國際、國內(nèi)兩個市場，優(yōu)化資源配置，實施多元化戰(zhàn)略，向產(chǎn)業(yè)集團(tuán)化發(fā)展，力爭利用3-5年的時間把公司建設(shè)成具有先進(jìn)管理水平和較強市場競爭實力的大型企業(yè)集團(tuán)。（二）主要職責(zé)1、執(zhí)行國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策，在國家宏觀調(diào)控和行業(yè)監(jiān)管下，以市場需求為導(dǎo)向，依法自主經(jīng)營。2、根據(jù)國家和地方產(chǎn)業(yè)政策、汽車零部件行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和市場需求，制定并組織實施公司的發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃、年度計劃和重大經(jīng)營決策。3、深化企業(yè)改革，加快結(jié)構(gòu)調(diào)整

21、，轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，強化內(nèi)部管理，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。4、指導(dǎo)和加強企業(yè)思想政治工作和精神文明建設(shè)，統(tǒng)一管理公司的名稱、商標(biāo)、商譽等無形資產(chǎn)，搞好公司企業(yè)文化建設(shè)。5、在保證股東企業(yè)合法權(quán)益和自身發(fā)展需要的前提下，公司可依照公司法等有關(guān)規(guī)定，集中資產(chǎn)收益，用于再投入和結(jié)構(gòu)調(diào)整。三、 公司組建方式xxx有限責(zé)任公司主要由xxx投資管理公司和xxx有限公司共同出資成立。其中：xxx投資管理公司出資603.00萬元，占xxx有限責(zé)任公司45%股份；xxx有限公司出資737萬元，占xxx有限責(zé)任公司55%股份。四、 公司管理體制xxx有限責(zé)任公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，各部門

22、按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務(wù)職能，而且直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)；公司建立完善的營銷、供應(yīng)、生產(chǎn)和品質(zhì)管理體系，確立各部門相應(yīng)的經(jīng)濟責(zé)任目標(biāo)，加強產(chǎn)品質(zhì)量和定額目標(biāo)管理，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進(jìn)企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展?？偨?jīng)理的主要職責(zé)如下：1、全面領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的日常工作；對企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量負(fù)責(zé)；向本公司職工傳達(dá)滿足顧客和法律法規(guī)要求的重要性；2、制定并正式批準(zhǔn)頒布本公司的質(zhì)量方針和質(zhì)量目標(biāo)，采取有效措施，保證各級人員理解質(zhì)量方針并堅持貫徹執(zhí)行；3、負(fù)責(zé)策劃、建立本公司的質(zhì)量管理體系，批準(zhǔn)發(fā)布本公司的質(zhì)量手冊；4、明確所有與質(zhì)量有關(guān)的職能部門和人員的職責(zé)權(quán)限和相互

23、關(guān)系；5、確保質(zhì)量管理體系運行所必要的資源配備；6、任命管理者代表，并為其有效開展工作提供支持；7、定期組織并主持對質(zhì)量管理體系的管理評審，以確保其持續(xù)的適宜性、充分性和有效性。五、 部門職責(zé)及權(quán)限（一）綜合管理部1、協(xié)助管理者代表組織建立文件化質(zhì)量體系，并使其有效運行和持續(xù)改進(jìn)。2、協(xié)助管理者代表，組織內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核。3、負(fù)責(zé)本公司文件（包括記錄）的管理和控制。4、負(fù)責(zé)本公司員工培訓(xùn)的管理，制訂并實施員工培訓(xùn)計劃。5、參與識別并確定為實現(xiàn)產(chǎn)品符合性所需的工作環(huán)境，并對工作環(huán)境中與產(chǎn)品符合性有關(guān)的條件加以管理。（二）財務(wù)部1、參與制定本公司財務(wù)制度及相應(yīng)的實施細(xì)則。2、參與本公司的工程項

24、目可信性研究和項目評估中的財務(wù)分析工作。3、負(fù)責(zé)董事會及總經(jīng)理所需的財務(wù)數(shù)據(jù)資料的整理編報。4、負(fù)責(zé)對財務(wù)工作有關(guān)的外部及政府部門，如稅務(wù)局、財政局、銀行、會計事務(wù)所等聯(lián)絡(luò)、溝通工作。5、負(fù)責(zé)資金管理、調(diào)度。編制月、季、年度財務(wù)情況說明分析，向公司領(lǐng)導(dǎo)報告公司經(jīng)營情況。6、負(fù)責(zé)銷售統(tǒng)計、復(fù)核工作，每月負(fù)責(zé)編制銷售應(yīng)收款報表，并督促銷售部及時催交樓款。負(fù)責(zé)銷售樓款的收款工作，并及時送交銀行。7、負(fù)責(zé)每月轉(zhuǎn)賬憑證的編制，匯總所有的記賬憑證。8、負(fù)責(zé)公司總長及所有明細(xì)分類賬的記賬、結(jié)賬、核對，每月5日前完成會計報表的編制，并及時清理應(yīng)收、應(yīng)付款項。9、協(xié)助出納做好樓款的收款工作，并配合銷售部門做好銷

25、售分析工作。10、負(fù)責(zé)公司全年的會計報表、帳薄裝訂及會計資料保管工作。11、負(fù)責(zé)銀行財務(wù)管理，負(fù)責(zé)支票等有關(guān)結(jié)算憑證的購買、領(lǐng)用及保管，辦理銀行收付業(yè)務(wù)。12、負(fù)責(zé)先進(jìn)管理，審核收付原始憑證。13、負(fù)責(zé)編制銀行收付憑證、現(xiàn)金收付憑證，登記銀行存款及現(xiàn)金日記賬，月末與銀行對賬單和對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。14、負(fù)責(zé)公司員工工資的發(fā)放工作，現(xiàn)金收付工作。（三）投資發(fā)展部1、調(diào)查、搜集、整理有關(guān)市場信息，并提出投資建議。2、擬定公司年度投資計劃及中長期投資計劃。3、負(fù)責(zé)投資項目的儲備、篩選、投資項目的可行性研究工作。4、負(fù)責(zé)經(jīng)董事會批準(zhǔn)的投資項目的籌建工作。5、按照國家產(chǎn)業(yè)政策，負(fù)責(zé)公司產(chǎn)業(yè)

26、結(jié)構(gòu)、投資結(jié)構(gòu)的調(diào)整。6、及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。（四）銷售部1、協(xié)助總經(jīng)理制定和分解年度銷售目標(biāo)和銷售成本控制指標(biāo)，并負(fù)責(zé)具體落實。2、依據(jù)公司年度銷售指標(biāo)，明確營銷策略，制定營銷計劃和拓展銷售網(wǎng)絡(luò)，并對任務(wù)進(jìn)行分解，策劃組織實施銷售工作，確保實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)。3、負(fù)責(zé)收集市場信息，分析市場動向、銷售動態(tài)、市場競爭發(fā)展?fàn)顩r等，并定期將信息報送商務(wù)發(fā)展部。4、負(fù)責(zé)按產(chǎn)品銷售合同規(guī)定收款和催收，并將相關(guān)收款情況報送商務(wù)發(fā)展部。5、定期不定期走訪客戶，整理和歸納客戶資料，掌握客戶情況，進(jìn)行有效的客戶管理。6、制定并組織填寫各類銷售統(tǒng)計報表，并將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送商務(wù)發(fā)展部總經(jīng)理。7、負(fù)責(zé)市場物資信息

27、的收集和調(diào)查預(yù)測，建立起牢固可靠的物資供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)，不斷開辟和優(yōu)化物資供應(yīng)渠道。8、負(fù)責(zé)收集產(chǎn)品供應(yīng)商信息，并對供應(yīng)商進(jìn)行質(zhì)量、技術(shù)和供就能力進(jìn)行評估，根據(jù)公司需求計劃，編制與之相配套的采購計劃，并進(jìn)行采購談判和產(chǎn)品采購，保證產(chǎn)品供應(yīng)及時，確保產(chǎn)品價格合理、質(zhì)量符合要求。9、建立發(fā)運流程，設(shè)計最佳運輸路線、運輸工具，選擇合格的運輸商，嚴(yán)格按公司下達(dá)的發(fā)運成本預(yù)算進(jìn)行有效管理，定期分析費用開支，查找超支、節(jié)支原因并實施控制。10、負(fù)責(zé)對部門員工進(jìn)行業(yè)務(wù)素質(zhì)、產(chǎn)品知識培訓(xùn)和考核等工作，不斷培養(yǎng)、挖掘、引進(jìn)銷售人才，建設(shè)高素質(zhì)的銷售隊伍。六、 核心人員介紹1、馬xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1971

28、年出生，本科學(xué)歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司財務(wù)經(jīng)理。2017年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)。2、張xx，中國國籍，1977年出生，本科學(xué)歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監(jiān)事。3、廖xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1958年出生，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟師職稱。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經(jīng)理；2019年3月至今任公司董事。4、趙xx

29、，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1959年出生，大專學(xué)歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術(shù)顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經(jīng)理、總工程師。5、蘇xx，1957年出生，大專學(xué)歷。1994年5月至2002年6月就職于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限責(zé)任公司董事。2018年3月至今任公司董事。6、汪xx，中國國籍，無永久境外居留權(quán)，1961年出生，本科學(xué)歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經(jīng)理。2017年8月至今任公司獨立董事。7、范xx，中國國籍，1976

30、年出生，本科學(xué)歷。2003年5月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2003年11月至2011年3月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理；2004年4月至2011年9月任xxx有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、總經(jīng)理。2018年3月起至今任公司董事長、總經(jīng)理。8、段xx，中國國籍，1978年出生，本科學(xué)歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。七、 財務(wù)會計制度（一）財務(wù)會計制度1、公司依照法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)部門的規(guī)定，制定公司的財務(wù)會計制度。上述財務(wù)會計報告按照有關(guān)法律、行政法規(guī)及部門規(guī)章

31、的規(guī)定進(jìn)行編制。2、公司除法定的會計賬簿外，將不另立會計賬簿。公司的資產(chǎn)，不以任何個人名義開立賬戶存儲。3、公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤彌補虧損。公司從稅后利潤中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會決議，還可以從稅后利潤中提取任意公積金。公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。股東大會違反前款規(guī)定，在公司彌補虧損和提取法定公積金之前向股東分配利潤的，

32、股東必須將違反規(guī)定分配的利潤退還公司。公司持有的本公司股份不參與分配利潤。4、公司的公積金用于彌補公司的虧損、擴大公司生產(chǎn)經(jīng)營或者轉(zhuǎn)為增加公司資本。但是，資本公積金將不用于彌補公司的虧損。法定公積金轉(zhuǎn)為資本時，所留存的該項公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的25%。5、公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會召開后2個月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項。6、公司利潤分配政策為：公司采取積極的現(xiàn)金方式分配利潤，即公司當(dāng)年度實現(xiàn)盈利，在依法提取法定公積金、盈余公積金后進(jìn)行利潤分配。（1）利潤分配原則公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展。利潤分配政策應(yīng)保持連續(xù)

33、性和穩(wěn)定性，并符合法律、法規(guī)的相關(guān)規(guī)定。（2）具體利潤分配政策利潤分配形式及間隔期：公司可以采取現(xiàn)金方式分配股利，公司優(yōu)先采用現(xiàn)金方式分配利潤，現(xiàn)金分配的比例不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的10%。公司當(dāng)年如實現(xiàn)盈利并有可供分配利潤時，應(yīng)每年度進(jìn)行利潤分配。董事會可以根據(jù)公司盈利狀況及資金需求狀況提議公司進(jìn)行中期現(xiàn)金分紅。除非經(jīng)董事會論證同意，且經(jīng)獨立董事發(fā)表獨立意見、監(jiān)事會決議通過，兩次分紅間隔時間原則上不少于六個月?，F(xiàn)金分紅的具體條件：公司在當(dāng)年盈利且累計未分配利潤為正，現(xiàn)金流滿足公司正常生產(chǎn)經(jīng)營和未來發(fā)展的前提下，最近三個會計年度內(nèi)，公司以現(xiàn)金形式分配的利潤不少于最近三年實現(xiàn)的年均可分配利潤

34、的30%。公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，提出具體現(xiàn)金分紅政策：公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到80%；公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到40%；公司發(fā)展階段屬成長期且無重大資金支出安排的，進(jìn)行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例最低應(yīng)達(dá)到20%。本章程中的“重大資金支出安排”是指公司未來十二個月內(nèi)擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買資產(chǎn)累計支出達(dá)到或超過公司最近一次經(jīng)審計凈資

35、產(chǎn)的10%。出現(xiàn)以下情形之一的，公司可不進(jìn)行現(xiàn)金分紅：合并報表或母公司報表當(dāng)年度未實現(xiàn)盈利；合并報表或母公司報表當(dāng)年度經(jīng)營性現(xiàn)金流量凈額或者現(xiàn)金流量凈額為負(fù)數(shù)；合并報表或母公司報表期末資產(chǎn)負(fù)債率超過70%（包括70%）；合并報表或母公司報表期末可供分配的利潤余額為負(fù)數(shù)；公司財務(wù)報告被審計機構(gòu)出具非標(biāo)準(zhǔn)無保留意見；公司在可預(yù)見的未來一定時期內(nèi)存在重大資金支出安排，進(jìn)行現(xiàn)金分紅可能導(dǎo)致公司現(xiàn)金流無法滿足公司經(jīng)營或投資需要。（3）利潤分配的決策程序和機制公司利潤分配方案由董事會根據(jù)公司經(jīng)營狀況和有關(guān)規(guī)定擬定，并在征詢監(jiān)事會意見后提交股東大會審議批準(zhǔn)，獨立董事應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確意見。獨立董事可以征集中小股東

36、的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會審議。股東大會對現(xiàn)金分紅具體方案進(jìn)行審議時，應(yīng)當(dāng)通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進(jìn)行溝通和交流（包括但不限于提供網(wǎng)絡(luò)投票表決、邀請中小股東參會等方式），充分聽取中小股東的意見和訴求，并及時答復(fù)中小股東關(guān)心的問題。公司在年度報告中詳細(xì)披露現(xiàn)金分紅政策的制定及執(zhí)行情況。公司董事會應(yīng)在年度報告中披露利潤分配方案及留存的未分配利潤的使用計劃安排或原則，公司當(dāng)年利潤分配完成后留存的未分配利潤應(yīng)用于發(fā)展公司經(jīng)營業(yè)務(wù)。公司當(dāng)年盈利但董事會未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在年度報告中披露未做出現(xiàn)金分紅預(yù)案的原因及未用于分紅的資金留存公司的用途，獨立董事發(fā)表的獨立意見。公司如遇

37、借殼上市、重大資產(chǎn)重組、合并分立或者因收購導(dǎo)致公司控制權(quán)發(fā)生變更的，應(yīng)在重大資產(chǎn)重組報告書、權(quán)益變動報告書或者收購報告書中詳細(xì)披露重組或者控制權(quán)發(fā)生變更后上市公司的現(xiàn)金分紅政策及相應(yīng)的規(guī)劃安排、董事會的情況說明等信息。（4）利潤分配政策調(diào)整的條件、決策程序和機制（5）利潤分配方案的實施公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，董事會須在股東大會召開后兩個月內(nèi)完成現(xiàn)金分紅或股利的派發(fā)事項。如存在股東違規(guī)占用公司資金情況的，公司應(yīng)當(dāng)扣減該股東所分配的現(xiàn)金紅利，以償還其占用的資金。（二）內(nèi)部審計1、公司實行內(nèi)部審計制度，配備專職審計人員，對公司財務(wù)收支和經(jīng)濟活動進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。2、公司內(nèi)部審計制度和審

38、計人員的職責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后實施。審計負(fù)責(zé)人向董事會負(fù)責(zé)并報告工作。（三）會計師事務(wù)所的聘任1、公司聘用會計師事務(wù)所必須由股東大會決定，董事會不得在股東大會決定前委任會計師事務(wù)所。2、公司保證向聘用的會計師事務(wù)所提供真實、完整的會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告及其他會計資料，不得拒絕、隱匿、謊報。3、會計師事務(wù)所的審計費用由股東大會決定。4、公司解聘或者不再續(xù)聘會計師事務(wù)所時，提前30天事先通知會計師事務(wù)所，公司股東大會就解聘會計師事務(wù)所進(jìn)行表決時，允許會計師事務(wù)所陳述意見。會計師事務(wù)所提出辭聘的，應(yīng)當(dāng)向股東大會說明公司有無不當(dāng)情形。第三章 市場分析一、 行業(yè)壁壘1、技術(shù)與研發(fā)壁壘汽車減振

39、器產(chǎn)品的研發(fā)和設(shè)計依賴工程研究領(lǐng)域，涉及金屬材料學(xué)、機械工程學(xué)、材料力學(xué)、表面處理工藝學(xué)等多種學(xué)科。減振器的科學(xué)合理設(shè)計與汽車駕乘舒適性、駕駛安全性、操控穩(wěn)定性，以及車輛其他部件的使用壽命等息息相關(guān)。整車廠對汽車零部件配套企業(yè)的技術(shù)研發(fā)水平要求較高，甚至具有同步開發(fā)能力。同時，減振器的銷售具有多品種、小批量、多批次的特點，這對減振器企業(yè)的同步研發(fā)、產(chǎn)品儲備、批量生產(chǎn)等能力提出較高要求。剛進(jìn)入汽車零部件市場的企業(yè)一般規(guī)模較小，研發(fā)投入較少，因此,技術(shù)因素是制約其他企業(yè)進(jìn)入該行業(yè)的關(guān)鍵性因素之一。2、資質(zhì)壁壘汽車減振器產(chǎn)品質(zhì)量對汽車駕乘的安全性、舒適性和操控性有重要影響，因此主機廠和各級供應(yīng)商對零

40、部件廠商的要求非常嚴(yán)格，必須首先通過TS16949、ISO14001、OHSAS18000等第三方機構(gòu)頒發(fā)的質(zhì)量及其管理體系認(rèn)證，才可能進(jìn)入候選供應(yīng)商目錄。在成為候選供應(yīng)商后，汽車減振器廠商還必須通過主機廠或采購商的多項評審，包括試驗技術(shù)、工藝制造、供應(yīng)鏈管理、項目管理、新品研發(fā)等資質(zhì)審核，再進(jìn)入樣品開發(fā)、小批量試產(chǎn)等階段，并要求通過嚴(yán)格的可靠性試驗和整車道路試驗。審核過程嚴(yán)謹(jǐn)，環(huán)節(jié)眾多，周期長，通常需要1至2年。因此整車廠和高級供應(yīng)商一旦與零部件廠商建立采購關(guān)系后，一般都會長期穩(wěn)定合作。目前，行業(yè)內(nèi)研發(fā)及生產(chǎn)能力強、產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定的優(yōu)勢企業(yè)占據(jù)了主要OEM/ODM市場份額，行業(yè)新進(jìn)入者難以在短

41、時間內(nèi)通過上述繁雜、長期的審核，中高端產(chǎn)品的市場準(zhǔn)入門檻較高。3、穩(wěn)固的采購體系壁壘整車制造企業(yè)特別是全球知名品牌的合資企業(yè)對進(jìn)入其供應(yīng)商體系零部件制造廠商認(rèn)證考核時間較長，要求嚴(yán)格，因此主機廠與零部件廠商一旦建立合作，會成為長期合作伙伴，合作關(guān)系一般比較牢固，供應(yīng)商的變動會影響生產(chǎn)、供應(yīng)鏈體系的穩(wěn)定。新進(jìn)入企業(yè)想取代原有的供應(yīng)商是比較困難的，客戶資源壁壘成為潛在進(jìn)入者的重要壁壘。4、較高的資金門檻壁壘汽車零部件行業(yè)屬于資金密集型行業(yè)，市場化程度相對較高，行業(yè)競爭較為激烈。一方面，汽車零部件廠商是生產(chǎn)型企業(yè)，前期需要投資大量資金以購建廠房、采購生產(chǎn)及檢測設(shè)備、維持必要原材料及庫存產(chǎn)品。另一方面

42、，在汽車行業(yè)內(nèi)，整車廠占據(jù)優(yōu)勢地位，對供應(yīng)商采取“零庫存”管理，要求零部件廠商做到“直達(dá)工位”，主機廠生產(chǎn)線附近設(shè)置中轉(zhuǎn)倉庫，保證一定的庫存深度，避免缺貨造成停產(chǎn)而產(chǎn)生不必要的損失。大量的外廠庫存對零部件廠商造成一定的流動資金壓力。因此，較大的資金投入及規(guī)模效益要求對潛在進(jìn)入者形成了較高門檻。二、 行業(yè)競爭格局汽車減振器是汽車零部件產(chǎn)業(yè)的一部分，我國汽車產(chǎn)業(yè)較歐美、日韓等汽車產(chǎn)業(yè)大國，發(fā)展較晚，形成了行業(yè)市場化程度高、競爭充分、集中度低等特點。國內(nèi)減振器行業(yè)目前自主品牌廠商數(shù)量眾多，競爭激烈，主要面向汽后（AM）市場，而高端車型的主機廠配套市場仍然以外資廠商為主。核心技術(shù)的研發(fā)，如消除振動源沖

43、擊、相關(guān)部件配套、產(chǎn)品密封等，外資廠商都大大領(lǐng)先于自主品牌廠商。國內(nèi)自主品牌廠商目前仍處于產(chǎn)品和技術(shù)復(fù)制模仿階段，自主開發(fā)能力較弱，基本上依附或從屬于汽車制造業(yè)。三、 基本風(fēng)險特征1、經(jīng)濟持續(xù)低迷影響行業(yè)成長整車配套市場規(guī)模取決于汽車年產(chǎn)量；售后維修市場與全球汽車保有量密切相關(guān)，車主駕車習(xí)慣、保養(yǎng)方式及行駛路況等也會影響到市場容量。近年來，全球汽車年產(chǎn)量和保有量穩(wěn)步增長，2015年，年產(chǎn)量突破9000萬輛，汽車保有量預(yù)計達(dá)到12.8億。全球汽車保有量龐大的基數(shù)及其持續(xù)增長是減振器市場發(fā)展的主要推動力。但是，自2009年全球金融危機以來，全球汽車年產(chǎn)量增長率已由48%下降至3.28%，增長趨于平

44、緩?？赡軐?dǎo)致全球汽車保有量增速放緩甚至負(fù)增長，從而加劇汽車零配件行業(yè)的競爭，引發(fā)行業(yè)整合。2、產(chǎn)品質(zhì)量控制的風(fēng)險減振器是汽車部件中高損耗部件，每英里振動1,500-1,900次，每50,000英里累計振動將超過7,500萬次。減振器受損或性能下降將導(dǎo)致車輛過彎失控、剎車距離拉長等安全事件。因此，減振器的質(zhì)量對整車的安全、駕駛體驗影響極大。產(chǎn)品質(zhì)量問題若引發(fā)召回事件，零件供應(yīng)商將承擔(dān)損失索賠風(fēng)險。3、市場競爭風(fēng)險現(xiàn)階段國內(nèi)的減振器供商數(shù)量眾多、實力參差不齊，尚未形成絕對有影響力企業(yè)，主要高端市場仍被進(jìn)口品牌所占據(jù)。目前主要供應(yīng)商有天納克、德國采埃孚集團(tuán)、韓國萬都、日本KYB、上海匯眾薩克斯、浙江

45、正裕、淅川減振器等。隨著汽車零配件行業(yè)逐漸成熟，行業(yè)將面臨更為激烈的競爭和整合壓力。4、匯率波動風(fēng)險由于汽車產(chǎn)業(yè)的全球化加快，我國汽車零部件企業(yè)多會涉及到零部件產(chǎn)品進(jìn)出口等業(yè)務(wù)，其中進(jìn)出口業(yè)務(wù)比例占據(jù)很大比例，人民幣走勢對汽車零部件企業(yè)產(chǎn)生重要影響。對于進(jìn)口的企業(yè)，人民幣升值有利于降低成本，增強盈利能力。但是對于零部件出口企業(yè)來說，將會降低我國汽車零部件企業(yè)的競爭能力，也會降低企業(yè)的收入和盈利能力。因此匯率波動對企業(yè)的收入和利潤帶來一定程度影響。第四章 項目背景、必要性一、 行業(yè)概況汽車零部件工業(yè)是汽車工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)，是汽車工業(yè)的重要組成部分，隨著世界經(jīng)濟全球化、市場一體化的發(fā)展以及汽車產(chǎn)業(yè)專

46、業(yè)化水平的提高，全球汽車保有量和需求量迅速增加，2014年全球汽車保有量達(dá)到12.36億輛，按照過去十年平均增長率預(yù)測，2016年全球汽車保有量將達(dá)到13.29億輛。整車生產(chǎn)和汽車售后的巨大市場對汽車零部件需求旺盛，汽車零部件行業(yè)在汽車產(chǎn)業(yè)中的地位愈加重要。汽車零部件根據(jù)其進(jìn)入汽車整車的不同時間可以分為兩個階段：分別是整車配套市場和售后維修市場。整車配套市場（即OEM市場）是指在新車出廠之前，各個汽車零部件廠商為新車零部件進(jìn)行配套的市場，包括了汽車的各種零部件；售后維修市場（即AM市場）是指汽車在使用過程中由于零部件損耗需要進(jìn)行更換所形成的市場，一般汽車維修市場主要產(chǎn)品是汽車易損件，如前后保險

47、杠、離合器片、剎車片、剎車盤、火花塞、機油濾清器、汽油濾清器等。從規(guī)模來看，汽車零部件約占整個汽車產(chǎn)業(yè)鏈50%的價值，在歐美等成熟汽車市場，汽車整車行業(yè)與零部件行業(yè)的規(guī)模比例為1:1.7。目前我國汽車整車與汽車配件年產(chǎn)值規(guī)模比例僅為1：0.5，2015年，我國汽車保有量已達(dá)1.72億輛，預(yù)計到2020年汽車后市場規(guī)模將突破萬億元。汽車零部件是整個汽車工業(yè)中的上游產(chǎn)業(yè)，它在整個汽車工業(yè)鏈中占據(jù)越來越重要的位置。我國汽車零部件保持與國際接軌，并逐漸演化出獨有的特點。1、汽車零部件行業(yè)將繼續(xù)保持高速增長根據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2006-2015年10年間，我國汽車年產(chǎn)量從728萬輛增長至2450萬

48、輛，成為世界第一大汽車產(chǎn)量國，年平均增幅為16.56%。而同期全球汽車年增長率僅為3.68%。受國內(nèi)宏觀經(jīng)濟增長趨緩的影響，2015年國內(nèi)汽車行業(yè)銷量呈現(xiàn)先降后升的V型走勢，上半年汽車銷量較上年有所下降，下半年購置稅減半政策刺激，年末汽車銷量大漲。據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2015年汽車產(chǎn)銷量為2450萬輛/2460萬輛，創(chuàng)歷史新高，較上年分別增長3.3%和4.7%，連續(xù)7年蟬聯(lián)全球第一。汽車行業(yè)總體運行平穩(wěn)，但增速放緩，據(jù)中國汽車工業(yè)協(xié)會統(tǒng)計，2015年我國汽車產(chǎn)銷增速比上年分別下降4和2.2個百分點。未來隨著人民生活水平的提高，家用轎車更加普及，汽車產(chǎn)銷量仍將保持穩(wěn)定增長。據(jù)國家統(tǒng)計局統(tǒng)計，

49、1990年全國民用汽車保有量僅有554萬輛，其中私車保有量為82萬輛。隨著中國經(jīng)濟的持續(xù)快速發(fā)展以及人民群眾收入水平的不斷提高，越來越多的家庭具備購買私人轎車的能力，私人轎車消費時代已經(jīng)到來。2006年到2015年十年間，我國機動車保有量由4985萬輛增加到1.72億輛?？梢灶A(yù)見對汽車零部件的需求亦會同步增長，甚至更高。汽車零部件行業(yè)未來提升空間很大。近年來，我國汽車零部件行業(yè)在汽車工業(yè)總產(chǎn)值中的比例逐年增加，但較之國際平均水平仍然偏低，2015年我國民用汽車保有量超過1.72億輛，每千人擁有量110輛，僅和美國上世紀(jì)二十年代水平相當(dāng)，與同等水平國家相比也有明顯差距，因此，無論按照汽車增長率的

50、彈性系數(shù)還是我國汽車消費結(jié)構(gòu)升級的規(guī)律來看，未來幾年我國汽車零部件行業(yè)將繼續(xù)保持較快增長速度。2、國際零部件巨頭加快了中國零部件市場布局自2009年以來，我國已連續(xù)7年蟬聯(lián)汽車增量全球第一的寶座，2015年汽車保有量已達(dá)1.72億。汽車產(chǎn)業(yè)飛速發(fā)展、國內(nèi)市場保持強勁，加快了我國汽車零部件市場的發(fā)展步伐。國際汽車零部件企業(yè)也紛紛在中國市場戰(zhàn)略布局，雖然一定程度加劇了我國汽車零部件市場競爭，給實力和技術(shù)較弱的本土供應(yīng)商帶來巨大沖擊，但同時也帶來了先進(jìn)的產(chǎn)品和技術(shù)，領(lǐng)先的生產(chǎn)方式和管理水平，促進(jìn)我國汽車零部件企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、品牌知名度和市場競爭力等方面迅速提高。國際汽車零部件企業(yè)通過將原有零部件企業(yè)

51、逐步脫離整車企業(yè)形成專業(yè)化零部件集團(tuán)。3、部分本土零部件供應(yīng)商將形成全球性競爭力隨著國際汽車零部件將先進(jìn)的技術(shù)、管理方式引入中國，中國本土供應(yīng)商充分發(fā)揮自身成本優(yōu)勢、產(chǎn)能優(yōu)勢，會逐步走出國門，定位于二、三級配套產(chǎn)品（少數(shù)一級配套產(chǎn)品），成為具有全球競爭力的零部件供應(yīng)商，他們既能在中國本土市場上占有相當(dāng)大的市場份額，也能利用好跨國采購的機會進(jìn)入全球配套體系，最終建立國際化的運營體系，能夠出口并在全球建立生產(chǎn)、銷售及服務(wù)體系，在某一細(xì)分市場上獲得全球排名前列的地位。2010年8月，吉利以18億美元收購沃爾沃汽車集團(tuán)，五年間，吉利汽車不斷整合國際資源，大幅提升技術(shù)創(chuàng)新能力，走出中國自主品牌造車新道路

52、，為中國汽車工業(yè)走向世界探索出新的路徑。二、 不利因素1、原材料價格波動和人工成本增長影響盈利水平汽車減振器的主要的原材料為活塞桿、鋼管、支架類、彈簧盤類等鋼制品，鋼材屬于大宗商品，其價格存在一定的波動性，直接影響行業(yè)利潤和價格的穩(wěn)定。此外，人力成本的提高，也給汽車零部件行業(yè)的發(fā)展帶來了一定的壓力。2、技術(shù)差距限制了我國減振器制造業(yè)向高端產(chǎn)品領(lǐng)域發(fā)展盡管我國現(xiàn)已成為全球汽車生產(chǎn)和銷售大國，但我國汽車零部件廠商與國際知名廠商之間仍存在不小的規(guī)模、技術(shù)差距。據(jù)統(tǒng)計，外資在中國汽車零部件市場份額達(dá)到60%以上。在汽車電子等高新技術(shù)產(chǎn)品以及發(fā)動機、變速箱等核心零部件等關(guān)鍵領(lǐng)域，外資控制的市場份額甚至高

53、達(dá)90%。相比外資企業(yè)動輒上億的研發(fā)投入，國內(nèi)零部件企業(yè)研發(fā)投入力度顯著偏低，主要依賴對國外技術(shù)進(jìn)行逆向開發(fā)或模仿開發(fā)。技術(shù)差距導(dǎo)致我國高端減振器產(chǎn)品主要依賴進(jìn)口，限制了自主品牌在高端領(lǐng)域的國際競爭力。3、議價能力較弱目前汽車產(chǎn)業(yè)核心技術(shù)掌握在歐美、日韓等國家，主機生產(chǎn)商處于優(yōu)勢地位，我國零配件廠商競爭力仍較弱。在滿足質(zhì)量要求的基礎(chǔ)上，整車制造商在關(guān)鍵零部件的采購中執(zhí)行嚴(yán)格的價格篩選策略，并約定一定比例年降價幅度，一般為1%3%，在人力成本逐年上升的條件下，對自主品牌的成長形成外在制約。4、知名品牌整車廠商對核心部件的“封閉”采購限制了國產(chǎn)減振器廠對于減振器等核心部件，知名品牌的整車廠商都已有

54、長期合作的供應(yīng)商為其提供配套服務(wù)。日系廠商往往以日本國內(nèi)品牌為首要采購對象，甚至德系、美系都難以進(jìn)入日本車廠的零件供應(yīng)體系；另外各大整車廠商也積極布局整個產(chǎn)業(yè)鏈，下設(shè)一級零配件控股公司，如德爾福與通用汽車公司分離、偉世通公司從福特公司獨立。面對整車廠的技術(shù)和市場封閉，國產(chǎn)品牌的減振器產(chǎn)品要進(jìn)入這些廠商的整體配套體系的難度很高。三、 項目實施的必要性（一）提升公司核心競爭力項目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補充流動資金將提高公司應(yīng)對短期流動性壓力的能力，降低公司財務(wù)費用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時資金補充流動資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略

55、提供堅實支持，提高公司核心競爭力。第五章 法人治理一、 股東權(quán)利及義務(wù)1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認(rèn)股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權(quán)登記日，股權(quán)登記日收市后登記在冊的股東為享有相關(guān)權(quán)益的股東。2、公司股東享有下列權(quán)利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應(yīng)的表決權(quán)；（3）依法請求人民法院撤銷董事會、股東大會的決議內(nèi)容；（4）對公司的經(jīng)營進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢；（5）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈與或質(zhì)押其所持有的股份；（6）查閱本章程、股東名冊、

56、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告；（7）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產(chǎn)的分配；（8）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（9）單獨或者合計持有公司百分之10以上股份的股東，有向股東大會行使提案的權(quán)利；（10）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權(quán)利。3、股東提出查閱前條所述有關(guān)信息或者索取資料的，應(yīng)當(dāng)向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數(shù)量的書面文件，公司經(jīng)核實股東身份后按照股東的要求予以提供。4、公司股東大會、董事會決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請求人民法院認(rèn)定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內(nèi)容違反本章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起_日內(nèi)，請求人民法院撤銷。5、董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，連續(xù)180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權(quán)書面請求監(jiān)事會向人民法院提起訴訟；監(jiān)事會執(zhí)行公司職務(wù)時違反