傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計方法的缺陷及修正

1、傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計方法的缺陷及修正 當(dāng)前，中美雙邊貿(mào)易的不平衡問題已成為雙方關(guān)注的焦點，并逐漸成為雙邊貿(mào)易摩擦的起因或根源。美國不但據(jù)此要求中國擴大自美進口，而且一再揚言要對中國進行制裁。雙方圍繞貿(mào)易額所產(chǎn)生的矛盾與爭執(zhí)已成為中美貿(mào)易進一步發(fā)展的一大障礙。中美兩國對雙邊貿(mào)易不平衡額問題的估計存在著很大的分歧，以2005年為例，中國數(shù)據(jù)顯示對美貿(mào)易順差為1141.7億美元，而美國數(shù)據(jù)顯示對華貿(mào)易逆差為2016億美元，相差將近一倍。那么，中美雙邊貿(mào)易不平衡額真如兩國官方數(shù)據(jù)統(tǒng)計的那樣大嗎？另外，造成其差距的原因在哪里？回答和解決上述問題無疑具有較強的現(xiàn)實意義。事實上，對于中美雙邊貿(mào)易不平衡的兩國統(tǒng)計差異

2、問題，已有國內(nèi)外學(xué)者從多個角度進行過成因分析，這些因素包括轉(zhuǎn)口貿(mào)易、產(chǎn)銷國原則、進出口計價、服務(wù)貿(mào)易等等。本文主要從貿(mào)易統(tǒng)計體系角度進行分析，并提出對傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計方法修正的構(gòu)想。 一、中美兩國貿(mào)易統(tǒng)計差異的原因 為了弄清楚中美兩國貿(mào)易統(tǒng)計差異過大及美方統(tǒng)計反映的對華貿(mào)易逆差過大的原因，早在1994年，中美商貿(mào)聯(lián)委會下的雙邊貿(mào)易統(tǒng)計小組，就進行過專題研究，并根據(jù)翔實的數(shù)據(jù)形成了中美商貿(mào)聯(lián)委會貿(mào)易和投資工作組貿(mào)易統(tǒng)計小組工作報告。報告認(rèn)為，美方統(tǒng)計的對華貿(mào)易逆差至少在以下幾個方面被高估了：第一，美方的進口統(tǒng)計，因忽視轉(zhuǎn)口和轉(zhuǎn)口增加值而高估了從中國的進口；第二，美方的出口統(tǒng)計，因忽視轉(zhuǎn)口而低估了對中

3、國的出口；第三，美方確定貨物原產(chǎn)地所采用的方法，導(dǎo)致雙方統(tǒng)計上的差異。此外，美國因出口統(tǒng)計不完全而低估了對中國的出口值。貿(mào)易統(tǒng)計小組只負(fù)責(zé)調(diào)查分析中美雙方公布的貿(mào)易統(tǒng)計之間的差異，雙方的貿(mào)易統(tǒng)計方法并沒有進行相應(yīng)的調(diào)整，美方對華貿(mào)易逆差高估的格局至今也沒有實質(zhì)性的改變。 美國的貿(mào)易逆差確切說是貨物貿(mào)易逆差，因為美國每年在服務(wù)貿(mào)易上都存在大量的順差。需要指出的是，即使按照現(xiàn)行的統(tǒng)計口徑，美國實際的貿(mào)易逆差也要比公開的數(shù)據(jù)小得多。首先，美國的進口額是按照到岸價格CIF計算，而出口額是按照離岸價格FOB計算，而運輸、保險等費用應(yīng)該或是加到出口貨物的價值中，或是把進口產(chǎn)品的這類價值剔除，否則比較起來不

4、夠合理；其次，美國的服務(wù)貿(mào)易出口統(tǒng)計不全，由于服務(wù)貿(mào)易統(tǒng)計有一定的難處，美國有關(guān)方面有意無意地忽略服務(wù)貿(mào)易的出口統(tǒng)計；第三，新興的網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易沒有列入，而美國占世界網(wǎng)絡(luò)貿(mào)易的一半以上，順差很多。據(jù)聯(lián)合國的報告統(tǒng)計，全球電子商務(wù)交易額正以倍增速度發(fā)展，到2010年將占世界貿(mào)易的1/3。這其中美國占有絕對份額，美國的微軟公司向全世界銷售了近千億美元的軟件，它不是以傳統(tǒng)貨物商品出口方式在美國生產(chǎn)光盤，貼上標(biāo)簽之后再在世界各地銷售，而是在銷售地生產(chǎn)，將銷售收入?yún)R回美國或在互聯(lián)網(wǎng)上發(fā)售產(chǎn)品，以電子方式收取貨款，傳統(tǒng)的國際收支方法卻不把這些美國出口貿(mào)易計入，顯然統(tǒng)計的全面性欠佳，公正性缺失，結(jié)果自然是夸大美國

5、的貿(mào)易逆差。 貿(mào)易逆差是經(jīng)濟問題，實際上貿(mào)易逆差引出的兩國間的貿(mào)易平衡問題，在經(jīng)濟全球化時代是個似是而非的問題，其深層次原因主要有： （一）跨國公司改變了對外貿(mào)易的模式。據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，2005年，中國出口總額的58%來自外商投資企業(yè)，外商投資企業(yè)的貿(mào)易順差凈值844億美元，占中國貿(mào)易順差總額的83%，其中不少來自美國跨國公司。英國經(jīng)濟學(xué)家朱利葉斯曾對美國1986年的貿(mào)易狀況進行過統(tǒng)計，發(fā)現(xiàn)如果在美國的貿(mào)易統(tǒng)計中加上其海外子公司在當(dāng)?shù)氐膬翡N售額，再減去子公司與母公司之間的轉(zhuǎn)移支付以避免重復(fù)計算，那么該年美國將從140億美元的逆差變?yōu)?70億美元的順差。依此類推，則今天的美國可能就不是世界上最大

6、的逆差國，而可能是少數(shù)幾個順差國之一。 （二）國際投資轉(zhuǎn)移了貿(mào)易逆差。由于國際間的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，一個國家生產(chǎn)的出口產(chǎn)品可能是另一個（多數(shù)是幾個）國家或地區(qū)的勞動力、資本、技術(shù)、原材料在一個或幾個國家生產(chǎn)、加工的結(jié)果，但是最終卻僅表現(xiàn)為某一個國家或地區(qū)對另一個國家和地區(qū)的出口。這樣的結(jié)果是：表面上看國際貿(mào)易仍然是B國的商品大量出口A國，B國享有大量的貿(mào)易順差，其實這是其他國家的貿(mào)易轉(zhuǎn)移。即使B國的產(chǎn)品價值增值率低，貿(mào)易利益的大部分為其他國家所得，但是貿(mào)易順差的帽子卻仍戴在B國的頭上，這顯得不公平。而中美貿(mào)易就是明顯的例子，據(jù)美國貿(mào)易代表辦公室的研究：美國從中國進口的增加，主要是低附加值的產(chǎn)品從東亞4

7、國（地區(qū)）即香港、臺灣、韓國、日本轉(zhuǎn)移的結(jié)果，隨著這些產(chǎn)品份額從中國的進口增加，那些國家（地區(qū)）的份額隨之下降，反映了一種中國商品和其它國家（地區(qū)）商品供應(yīng)的替代關(guān)系。2001年到2004年，美國對華貿(mào)易逆差占全部貿(mào)易逆差增加了4.68個百分點，同期美國對日本、韓國和我國臺灣地區(qū)的貿(mào)易逆差份額下降了7.06個百分點，逆差的增加主要來源于國際間的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移。隨著勞動力成本的變化，大量制造業(yè)的加工組裝被轉(zhuǎn)移到了中國，一些原來是美國對東亞其他經(jīng)濟體的逆差，由于外來投資把這種貿(mào)易逆差轉(zhuǎn)移到了中國。 （三）中間產(chǎn)品貿(mào)易使雙邊貿(mào)易平衡的真實性出現(xiàn)變數(shù)。自1960年代開始，經(jīng)濟全球化、區(qū)域化的發(fā)展，使商品和生

8、產(chǎn)要素國際間流動的限制大大減少，國際分工的新發(fā)展使原來從研究開發(fā)到加工制造組裝到物流營銷一體化的跨國企業(yè)，逐漸放棄先前最主要的環(huán)節(jié)生產(chǎn)，而只抓住研發(fā)和營銷兩部分，或者僅僅抓住生產(chǎn)的一部分，即關(guān)鍵零部件或者上游產(chǎn)品的制造，也就是把相對容易分解，附加值較低的部分如組裝、加工等外包至國外，而把知識、技術(shù)含量要求較高的研發(fā)、營銷和關(guān)鍵零部件或者上游產(chǎn)品的生產(chǎn)部分加強。如美國耐克鞋公司，只研究、開發(fā)鞋子的新品種和品牌推廣，鞋子的大規(guī)模生產(chǎn)全部轉(zhuǎn)移到了發(fā)展中國家，自己實際上變成了并不生產(chǎn)鞋子的企業(yè)。耐克在中國子公司生產(chǎn)的運動鞋90%以上遠(yuǎn)銷美國市場，而美國外貿(mào)統(tǒng)計中，卻視為中方對美出口。再以信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)為

9、例，眾所周知，美國信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)在世界市場上一直具有強大的競爭力，然而，正是這個處于世界領(lǐng)先地位的領(lǐng)域，在2000年，僅計算機、外圍設(shè)備和部件貿(mào)易逆差就達(dá)342億美元。主要就是因為美國的信息技術(shù)企業(yè)大都實行全球化經(jīng)營，將交易內(nèi)部化。由于受到低成本的外國生產(chǎn)商的競爭壓力以及國外放松對FDI和資本輸入的限制，美國許多信息技術(shù)企業(yè)已把低附加值產(chǎn)品的生產(chǎn)基地轉(zhuǎn)移到國外一些生產(chǎn)成本較低的地區(qū)，但是產(chǎn)品大部分仍是美國的內(nèi)容或者貿(mào)易的利益為美國所得。 美國作為全球最大的對外投資國之一，在獲得巨大的海外投資利益的同時，它的跨國公司的貿(mào)易轉(zhuǎn)移，帶來了大量的貿(mào)易逆差。如果扣除跨國公司的海外凈銷售和進出口，美國的逆差

10、就會大大縮小，甚至出現(xiàn)順差；如果扣除跨國公司的關(guān)聯(lián)貿(mào)易，美國的貿(mào)易逆差就會下降三分之二，對中國的逆差則會下降30%；如果扣除中國的加工貿(mào)易順差，或者外商投資企業(yè)的順差，中國對美國的順差就會分別減少91%和73%。 二、傳統(tǒng)貿(mào)易統(tǒng)計方法的缺陷 由上可見，當(dāng)前的國際貿(mào)易統(tǒng)計方法存在很大的缺陷，導(dǎo)致貿(mào)易差額信息的失真。貿(mào)易統(tǒng)計數(shù)字的扭曲，帶來了重大的國際爭端和對中國不利的局面。人們通常認(rèn)為，貿(mào)易順差代表著順差國的商業(yè)獲利主義傾向，而貿(mào)易逆差則表明逆差國的經(jīng)濟脆弱和受損。近年來美中貿(mào)易爭端頻繁發(fā)生，主要是因為美方認(rèn)為美國對中國存在著巨大的貿(mào)易逆差。從國際多邊層面看，貿(mào)易差額也構(gòu)成了世界貿(mào)易組織評估市場

11、準(zhǔn)入和某些爭端解決的基礎(chǔ)，在很多情況下，貿(mào)易差額已經(jīng)成為國家一級和國際一級做出政策決定的落腳點和出發(fā)點。 之所以如此，主要是當(dāng)今的世界仍然在沿用傳統(tǒng)的國際貿(mào)易概念，相應(yīng)的貿(mào)易統(tǒng)計方法也日益失去其科學(xué)性與合理性?，F(xiàn)行的國民經(jīng)濟和貿(mào)易核算結(jié)構(gòu)起源于20世紀(jì)40年代，貿(mào)易差額制度的初衷是用來衡量跨境商業(yè)交易，因為當(dāng)時外國直接投資和中間產(chǎn)品交易并不重要，所以并沒有把此列入考慮因素。這樣，進出口被定義為商品流進和流出國界的物資流動，貿(mào)易差額只是流入或流出一個國家的銷售總值之間的差額。如今，世界經(jīng)濟正經(jīng)歷一場巨大的結(jié)構(gòu)性變革。全球制造業(yè)中的一些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)被分割細(xì)化或模式化，垂直化的分工允許各種產(chǎn)業(yè)在不同的國

12、家內(nèi)展開。由于發(fā)達(dá)國家到別國直接投資越來越多，使得部分國際商業(yè)活動直接發(fā)生在別國而沒有統(tǒng)計在本國的貿(mào)易額中（相反卻變成了別國的貿(mào)易額）。對資本流出和流入基本均衡的國家而言，傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計方法仍較適用，但對中國這樣外資流入遠(yuǎn)遠(yuǎn)數(shù)十倍于本國資本流出的國家來講，沿用傳統(tǒng)的貿(mào)易統(tǒng)計方法就會出現(xiàn)很大誤差。n lang=EN-US 目前，國際貿(mào)易統(tǒng)計體系的最大缺陷是將貿(mào)易與投資分離，沒有將資金與貨物等同對待，由此產(chǎn)生了許多錯覺和假象。當(dāng)今世界是經(jīng)濟全球化的世界，最大的特點是生產(chǎn)全球化，資本全球化，而不僅僅是貿(mào)易全球化。國與國之間的進與出的關(guān)系，已經(jīng)根本不能僅僅靠貿(mào)易額來衡量，而是要靠投資資本（包括知識技術(shù)

13、）和貨物流動兩項來綜合衡量。外國在華投資生產(chǎn)出來的產(chǎn)品，主要是在中國市場上銷售，其實質(zhì)是將在本國生產(chǎn)的產(chǎn)品搬到中國來生產(chǎn)，并在中國市場銷售。這是一種變相的出口，只不過是將貨物出口形式變成資本和技術(shù)等出口形式。這種出口不是通過海上運輸方式，沒有空間距離，而是繞過海關(guān)直接就在中國銷售了。 從這個意義上講，傳統(tǒng)的國際貿(mào)易理論必須深化，也就是國際貿(mào)易的概念必須擴大，應(yīng)當(dāng)把一切流動的經(jīng)濟要素都視為貿(mào)易額的范圍，進出口的研究視角必須從實物貿(mào)易擴大到資金貿(mào)易、知識貿(mào)易和技術(shù)貿(mào)易。直接投資導(dǎo)致的資金和知識技術(shù)進口要同貨物進口一樣被視為進口額。按這種方法統(tǒng)計，中國的進口額要比現(xiàn)在大得多。然而，當(dāng)今世界國際貿(mào)易的

14、統(tǒng)計方法是只統(tǒng)計通過海關(guān)的貨物進出口量，不包括資本的流進流出，貨物貿(mào)易與資本貿(mào)易相脫離。如果一味衡量貨物貿(mào)易的多寡，中美之間的中方必然有不少貿(mào)易順差，但如果將資本也計算進去，那么中美之間的進出可能沒有多大差別。所以，要從新的角度去思考進出口貿(mào)易問題，要把外國投資在中國的產(chǎn)出和銷售也要考慮進去，這樣才能真正準(zhǔn)確地計算出中外之間的進出關(guān)系。 2005年，我國的進出口貿(mào)易額已突破14000億美元。隨著貿(mào)易額的逐年增長，我國與外部世界的關(guān)系也日益復(fù)雜，貿(mào)易摩擦加大，糾紛不斷。嚴(yán)峻的形勢需要我們對國際貿(mào)易統(tǒng)計體系進行修正，否則，我國今后的發(fā)展將受到很大的制約。 三、建立更科學(xué)的貿(mào)易統(tǒng)計體系的構(gòu)想 隨著外

15、國直接投資和國際生產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)造成的生產(chǎn)國際化，現(xiàn)在的“貿(mào)易收支表”編輯體系已經(jīng)非常過時，并且有極大的誤導(dǎo)作用。雖然跨國公司擁有其自己的資產(chǎn)負(fù)債表和財務(wù)數(shù)據(jù)，但美國等國政府及政策制定者和國際貿(mào)易組織者卻并不能準(zhǔn)確全面地了解國際間的貿(mào)易活動。因此，非常需要重新建立一個能準(zhǔn)確反映國家間商業(yè)交流的貿(mào)易統(tǒng)計體系。 如果變“按產(chǎn)地原則”為“按所屬權(quán)原則”的貿(mào)易統(tǒng)計方法，扣除美資在華企業(yè)對美國的凈出口和美資企業(yè)產(chǎn)品在中國的銷售額，再去掉亞洲國家和地區(qū)通過中國向美國實現(xiàn)的出口，那么2005年中國對美國的貿(mào)易額應(yīng)屬基本平衡，甚至中國方面還有一定的逆差。在WTO的框架之下，對貿(mào)易政策執(zhí)行情況進行評論時，諸如子公司銷售

16、、關(guān)聯(lián)方貿(mào)易及中間產(chǎn)品貿(mào)易因素等必須被考慮在內(nèi)。聯(lián)合國以及國際貨幣基金組織一直都在拓展進一步統(tǒng)一國際交易概念及劃分的方法，在WTO的大框架內(nèi)分析這個問題，對于設(shè)計出一個適應(yīng)世界經(jīng)濟環(huán)境變化的模式將會有巨大的幫助。 當(dāng)前多數(shù)國家缺乏能夠反映變化了的經(jīng)濟環(huán)境的貿(mào)易數(shù)據(jù)，在考慮建立新的貿(mào)易統(tǒng)計體系時，美國國際交易賬戶中關(guān)于經(jīng)常賬戶部分補充性的、基于企業(yè)所屬權(quán)的框架可以是一種選擇?；谒鶎贆?quán)的進出口產(chǎn)品價值增值可以作為收集、編制貿(mào)易收支表的一個很好的標(biāo)準(zhǔn)。增值可用來比較母國或東道國的總產(chǎn)品價值，以確定子公司的貢獻度。像中國、墨西哥、巴西、印度尼西亞、泰國等發(fā)展中國家應(yīng)該開始考慮這樣的體系。尤其是中國，應(yīng)該盡快確立這樣的體系，因為中國的貿(mào)易數(shù)據(jù)可能是與現(xiàn)實情況相差最遠(yuǎn)的國家。 這一新的貿(mào)易統(tǒng)計體系的首要原則就是:根據(jù)“資產(chǎn)所屬國”而不是根據(jù)“貨物/服務(wù)的出口（進口）商所在國”來統(tǒng)計對外經(jīng)濟活動的數(shù)據(jù)。根據(jù)此體系，中國的進出口的計算方法如表1所示： 表1 ：中國進出口統(tǒng)計方法中國的進出口統(tǒng)計 計入的項目 不計入的項目出口1、中國子