投資項目后評價指標與標準格式

1、精品資料附件1:項目后評價邏輯框架表項目描述可客觀驗證的指標原因分析項目可持續(xù)能力原定指標實現(xiàn)指標差別或變化內(nèi)部原因外部條件"目宏觀目標"目直接目的產(chǎn)出/建設(shè)內(nèi)容“入/活動可編輯附件 2：項目后評價參考指標集1 投資環(huán)境1.1 宏觀經(jīng)濟（國內(nèi)生產(chǎn)總值、進出口總額、匯率、財政收入、物價指數(shù)、固定資產(chǎn)投資）1.2 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)（一、二、三產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，同一行業(yè)內(nèi)不同產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)）1.3 產(chǎn)業(yè)政策（配額、價格補貼、轉(zhuǎn)移支付）1.4 產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步（產(chǎn)品質(zhì)量提高速度、技術(shù)進步周期、高技術(shù)產(chǎn)品生命周期、新產(chǎn)品研發(fā)周期）1.5 融資環(huán)境（資金市場、利率、信貸政策）1.6 項目產(chǎn)出市場環(huán)境（市場總?cè)?/p>

2、量、目標市場容量、競爭對手成本、產(chǎn)出價格、市場周期）1.7 項目投入市場環(huán)境（資源量、主要投入供給量、主要投入價格、市場周期）1.8 國際貿(mào)易（國際市場、產(chǎn)出與投入的進出口量、關(guān)稅稅率）1.9 運輸條件（原料與產(chǎn)品運輸方式、條件與運距）2 工程技術(shù)2.1 產(chǎn)出規(guī)模（設(shè)計能力、實際產(chǎn)出能力）2.2 選址及總圖（地質(zhì)條件、地理條件、廠區(qū)布局）2.3 技術(shù)或工藝路線（合理性、可靠性、先進性、適應(yīng)性、試車成功率）2.4 主要設(shè)備（標稱性能指標、實際達到指標）2.5 基礎(chǔ)（配套）設(shè)施（水、電、氣、熱、路、訊、網(wǎng)）2.6 施工（設(shè)計變更、進度、工程造價控制、施工記錄）2.7 工程質(zhì)量（監(jiān)理報告、工程竣工驗

3、收、試運行報告、施工企業(yè)質(zhì)量管理體系）2.8 產(chǎn)品質(zhì)量（產(chǎn)品檢驗報告、生產(chǎn)企業(yè)質(zhì)量管理體系、產(chǎn)品質(zhì)量認證）2.9 污染排放（污染排放標準、污染實際排放量）2.10 節(jié)能（設(shè)計能耗指標、實際耗能指標）2.11 節(jié)水（設(shè)計用水標準、實際用水指標、水循還使用率、中水使用量）2.12 工期（開工日期、完工日期、計劃工期、 ）3 采購與支付3.1 采購（設(shè)計招標、咨詢招標、施工招標、監(jiān)理招標、采購合同）3.2 支付（合同執(zhí)行驗證、監(jiān)理報告、支付記錄）4 財務(wù)與經(jīng)濟4.1 項目級指標4.1.1 財務(wù)指標投資費用（總投資、建設(shè)投資土建與設(shè)備、預備費、財務(wù)費用、資本金比例）融資（資金結(jié)構(gòu)、借款利率、資金成本、

4、外資借款融資費用、債務(wù)擔保）資金使用 （長期借款總額及分年用款計劃、 長期借款還款計劃與實際還款額、 短期借款） 市場指標（產(chǎn)品市場價格、目標市場銷量） 運營期財務(wù)指標（單位產(chǎn)出成本與價格、年均收入、年均利潤、年均稅金、 借款償還期、利息備付率、償債備付率、資產(chǎn)負債率） 折現(xiàn)財務(wù)盈利指標（財務(wù)內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、財務(wù)折現(xiàn)率） 非折現(xiàn)財務(wù)盈利指標（投資回收期、總投資報酬率、權(quán)益資金凈利潤率）4.1.2 .經(jīng)濟指標 經(jīng)濟費用與收益因素 經(jīng)濟費用與效益量化與貨幣化 經(jīng)濟盈利能力指標（內(nèi)部收益率、經(jīng)濟折現(xiàn)率）4.2 企業(yè)級指標（資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、債務(wù)結(jié)構(gòu)、企業(yè)競爭力、利潤水平、資產(chǎn)增值、對外投資總額、對外投資

5、結(jié)構(gòu)、對外投資收益、企業(yè)銀行信用等級）4.3 財政指標（流轉(zhuǎn)稅、所得稅、物業(yè)稅和資源稅稅率、財政對項目的補貼、項目國家資本金數(shù)量及占資本金總量的比例）4.4 目標群體財務(wù)指標（人均支出、收入、土地、房產(chǎn)、生產(chǎn)資料等）5 費用效果5.1 單位效果（效能）的費用5.2 單位費用的效果（效能）6 環(huán)境與生態(tài)6.1 環(huán)境容量（水環(huán)境容量、空氣環(huán)境容量）6.2 環(huán)境控制指標及實際達標情況（空氣質(zhì)量標準、水質(zhì)標準、噪聲控制標準、振動控制標準、固體廢棄物指標、輻射污染標準、光污染標準，項目實施過程中及項目完工后以上指標的實際值）6.3 生態(tài)指標（物種數(shù)量、水土保持、植被保護、土壤改良等指標項目前及項目后的實

6、際值、 ）6.4 文化及自然遺產(chǎn)保護6.5 環(huán)境影響貨幣化6.6 環(huán)境治理與保護投資7 衛(wèi)生與健康7.1 衛(wèi)生指標（發(fā)病率、治愈率、傳染病感染率、醫(yī)療廢棄物處理、危險及有毒化學物標準）7.2 衛(wèi)生環(huán)境指標的貨幣化7.3 健康指標（死亡率、平均壽命、增加的壽命年限、病殘調(diào)整壽命年限、質(zhì)量調(diào)整的壽命年限）7.4 衛(wèi)生與健康投資8 安全生產(chǎn)8.1 安全生產(chǎn)指標（有毒有害氣體泄漏標準、易燃易爆物體存放標準、防塵標準、防噪標準、萬噸產(chǎn)量死亡率）8.2 消防指標8.3 安全生產(chǎn)投資9 社會環(huán)境9.1 利益相關(guān)群體 （受益群體及數(shù)量、 受損群體及數(shù)量、 對項目有決定性影響的群體）9.2 社會性別與平等發(fā)展機

7、會9.3 少數(shù)民族平等或優(yōu)先發(fā)展機會9.4 移民和拆遷（移民人口數(shù)量、安置計劃、安置率、生計水平、發(fā)展機會）9.5 項目區(qū)貧困人口數(shù)量9.6 最低生活保障線9.7 移民社區(qū)環(huán)境改變9.8 項目移民總投資、移民人均投資10 假設(shè)與風險10.1 假設(shè)（因素識別、發(fā)生的概率、假設(shè)條件的下限）10.2 風險（因素識別、發(fā)生的概率、造成不利影響的程度、可容忍風險因素的上限）11 組織管理11.1 前期程序與手續(xù)（相關(guān)程序）11.2 招投標（設(shè)計、施工、監(jiān)理）11.3 工程合同管理11.4 施工組織與管理11.5 采購（招標程序、招標公開度、公平性、合同簽訂與履行）11.6 支付（支付制度、支付計劃、實際

8、執(zhí)行）11.7 機構(gòu)（組織評價、機制評價、管理制度）11.8 項目管理程序11.9 主要領(lǐng)導人員素質(zhì)及成就評11.10 領(lǐng)導集體能力評價12 監(jiān)督12.1 項目內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)與機制12.2 項目外部監(jiān)督機構(gòu)與機制12.3 企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)與機制12.4 企業(yè)外部監(jiān)督機構(gòu)與機制12.5 利益相關(guān)群體監(jiān)督機制（目標群體）12.6 法律允許的其它監(jiān)督（審計、稽查、聽證）13 項目周期管理信息系統(tǒng)13.1 工程技術(shù)信息13.2 經(jīng)濟信息13.3 環(huán)境生態(tài)信息13.4 社會發(fā)展信息13.5 風險信息13.6 管理信息13.7 監(jiān)督信息以上所有信息的記錄、保存、加工處理、檢索、報告、網(wǎng)絡(luò)傳輸能力14 項目目

9、標14.1 項目宏觀目標14.2 項目具體目的附件 3：項目后評價需要提供的資料目錄一、項目前期文件項目建議書（或項目申請報告） 、環(huán)境影響評價報告、項目可行性研究報告、項目評估報告，以及相關(guān)的批復文件。二、項目實施文件初步設(shè)計文件、開工報告、招投標文件、主要合同、工程概算調(diào)整報告、監(jiān)理報告、竣工驗收報告及其相關(guān)的批復文件與資料。三、項目自我總結(jié)評價報告四、其他資料項目運行和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、財務(wù)報表以及其他相關(guān)資料等；與項目有關(guān)的審計報告、稽查報告和統(tǒng)計資料等。附件 4：項目自我總結(jié)評價報告編寫提綱一、項目概況 （一）項目情況簡述 （二）項目決策目標和目的 （三）項目主要建設(shè)內(nèi)容 （四）項目

10、實施進度 （五）項目總投資 （六）項目資金來源及到位情況 （七）項目運行及效益現(xiàn)狀 二、項目實施過程總結(jié) （一）項目前期決策總結(jié) （二）項目實施準備工作 （三）項目建設(shè)實施總結(jié) （四）項目運營情況 三、項目效果和效益評價 （一）項目技術(shù)水平評價 （二）項目財務(wù)經(jīng)濟效益評價 （三）項目經(jīng)營管理評價 四、項目環(huán)境和社會效益評價 （一）項目環(huán)境效益評價 （二）項目的社會效益評價五、項目目標和可持續(xù)性評價（一）項目目標評價（二）項目持續(xù)能力評價（三）項目存在的主要問題六、項目主要經(jīng)驗教訓、結(jié)論和相關(guān)建議附件5:投資項目后評價報告標準格式XXXXXXXXX X項目后評價報告x x x x x x （編制

11、單位）xxxx年x x月目錄編制單位資質(zhì)證書項目后評價實施單位參加項目后評價人員名單和專家組人員名單附圖：項目地理位置示意圖報告摘要一、項目概況（一）項目情況簡述概述項目建設(shè)地點、項目業(yè)主、項目性質(zhì)、特點，以及項目開工 和竣工時間。（二）項目決策要點項目建設(shè)的理由，決策目標和目的。（三）項目主要建設(shè)內(nèi)容項目建設(shè)的主要內(nèi)容決策批準生產(chǎn)能力，實際建成生產(chǎn)能力。（四）項目實施進度項目周期各個階段的起止時間，時間進度表，建設(shè)工期。（五）項目總投資項目立項決策批復投資、初步設(shè)計批復概算及調(diào)整概算、竣工決 算投資和實際完成投資情況。（六）項目資金來源及到位情況資金來源計劃和實際情況。（七）項目運行及效益現(xiàn)

12、狀項目運行現(xiàn)狀，生產(chǎn)能力實現(xiàn)狀況，項目財務(wù)經(jīng)濟效益情況等。二、項目實施過程的總結(jié)與評價（一）項目前期決策總結(jié)與評價項目立項的依據(jù)，項目決策過程和程序。項目評估和可研報告批 復的主要意見。（二）項目實施準備工作與評價項目勘察、設(shè)計、開工準備、采購招標、征地拆遷和資金籌措等 情況和程序。（三）項目建設(shè)實施總結(jié)與評價項目合同執(zhí)行與管理情況，工程建設(shè)與進度情況，項目設(shè)計變更 情況，項目投資控制情況，工程質(zhì)量控制情況，工程監(jiān)理和竣工驗收 情況。（四）項目運營情況與評價項目運營情況，項目設(shè)計能力實現(xiàn)情況，項目運營成本和財務(wù)狀 況，以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)與市場情況。三、項目效果和效益評價（一）項目技術(shù)水平評價項目技術(shù)

13、水平（設(shè)備、工藝及輔助配套水平，國產(chǎn)化水平，技術(shù) 經(jīng)濟性）。（二）項目財務(wù)經(jīng)濟效益評價項目資產(chǎn)及債務(wù)狀況，項目財務(wù)效益情況，項目財務(wù)效益指標分 析和項目經(jīng)濟效益變化的主要原因。（三）項目經(jīng)營管理評價項目管理機構(gòu)設(shè)置情況，項目領(lǐng)導班子情況，項目管理體制及規(guī) 章制度情況，項目經(jīng)營管理策略情況，項目技術(shù)人員培訓情況。四、項目環(huán)境和社會效益評價（一）項目環(huán)境效益評價項目環(huán)保達標情況，項目環(huán)保設(shè)施及制度的建設(shè)和執(zhí)行情況， 環(huán) 境影響和生態(tài)保護。（二）項目的社會效益評價項目主要利益群體，項目的建設(shè)實施對當?shù)兀ê暧^經(jīng)濟、區(qū)域經(jīng) 濟、行業(yè)經(jīng)濟）發(fā)展的影響，對當?shù)鼐蜆I(yè)和人民生活水平提高的影響， 對當?shù)卣呢斦?/p>

14、收入和稅收的影響。五、項目目標和可持續(xù)性評價（一）項目目標評價項目的工程目標；技術(shù)目標；效益目標（財務(wù)經(jīng)濟）；影響目標 （社會環(huán)境和宏觀目標）。（二）項目持續(xù)性評價根據(jù)項目現(xiàn)狀，結(jié)合國家的政策、資源條件和市場環(huán)境對項目的 可持續(xù)性進行分析，預測產(chǎn)品的市場競爭力，從項目內(nèi)部因素和外部 條件等方面評價整個項目的持續(xù)發(fā)展能力。六、項目后評價結(jié)論和主要經(jīng)驗教訓（一）項目成功度評價 （二）評價結(jié)論和存在的問題 （三）主要經(jīng)驗教訓 七、對策建議 （一）對項目和項目執(zhí)行機構(gòu)的建議 （二）對中央企業(yè)的對策建議 （三）宏觀對策建議附件：1.后評價項目邏輯框架表2.后評價項目成功度評價表附件1:項目后評價邏輯框架表項目描述可客觀驗證的指標原因分析項目可持續(xù)能力原定指標實現(xiàn)指標差別或變化內(nèi)部原因外部條件“目宏觀目標“