構建企業(yè)法律風險防范體系確保國有資產(chǎn)保值增值

1、構建企業(yè)法律風險防范體系 確保國有資產(chǎn)保值增值隨著國有資產(chǎn)管理體制改革的不斷深化，建立和完善企業(yè)法律風險防范機制，加快提高運用法律手段防范和化解經(jīng)營風險顯得日趨重要。據(jù)了解，許多法律糾 紛產(chǎn)生的主要原因是企業(yè)內(nèi)部責任不清、制度不健全、監(jiān)管失控、法律意識淡薄等造成的，這在一定程度上反映出企業(yè)在依法經(jīng)營觀念、風險防范意識和內(nèi)部 管理等方面存在著較大差距。因此，積極構建企業(yè)法律風險防范體系不僅是企業(yè)參與市場競爭和實現(xiàn)自身改革發(fā)展的客觀需要，同時也是加強國資監(jiān)管和實現(xiàn) 國有資產(chǎn)保值增值的必然要求。一、增強企業(yè)法律風險防范意識 在我國，無論是在計劃體制下設立的國有企業(yè)，還是在市場引導下催生的民營企業(yè)，法

2、律風險管理往往處于次要地位，事前、事中、事后的系統(tǒng)防范機制 多數(shù)沒有形成，因而，應對復雜的國內(nèi)外市場環(huán)境，在遭受法律風險時往往處于被動局面。市場經(jīng)濟就是法制經(jīng)濟，作為市場經(jīng)濟主體的企業(yè)必須依法經(jīng)營管 理、依法開展各種經(jīng)濟活動，這是對企業(yè)最基本的要求。企業(yè)的各種行為如改制、并購重組、對外投資、契約合同和產(chǎn)銷行為等都存在不同程度的法律風險， 因此任何企業(yè)都要重視風險、防范風險、化解風險。國有企業(yè)一定要樹立強烈的法律風險意識，企業(yè)的管理人員一定要注重提高自身的法律素養(yǎng)和法制觀念， 依法制定重大經(jīng)營決策，切實將企業(yè)改制改組、經(jīng)營管理、兼并重組、糾紛處理等工作納入規(guī)范的法制軌道。增強企業(yè)的法律風險防范意

3、識，要注重加強對全體人員的法律知識培訓，尤其是企業(yè)高管人員的培訓。通過培訓使大家了解法律風險是什么，會對企業(yè)有 什么樣的影響。如果高層管理人員能理解到法律風險可能會產(chǎn)生的影響，他們肯定會有意識地去防范風險。目前已經(jīng)有一些案例對企業(yè)做出了警示，企業(yè)高層 對此也逐漸重視。例如這些年企業(yè)貸款擔保糾紛比較多，有些企業(yè)缺乏對貸款人資產(chǎn)狀況及償債能力的詳細了解和分析，只憑借業(yè)務關系或是私人關系就為人 提供貸款擔保；有些甚至是貸款人與銀行雙方串通，騙取保證人提供保證的，這些都為企業(yè)帶來了承擔連帶清償責任的法律風險。企業(yè)的管理層如果具有法律 風險意識，就能夠主動將與法律相關的業(yè)務交由法律部門進行審核，而不是走

4、走過場，公司的重大決策也應該有法律事務人員直接參與。同樣，也要注重培養(yǎng) 企業(yè)員工，這也是法律風險管理成功與否的關鍵因素。在企業(yè)中深入開展全員法律宣傳教育和培訓學習，使全體員工盡快形成依法獲取權利、行使權利和保護 權利的思維方式，逐步養(yǎng)成按章操作的行為習慣，在工作中不斷充實相關法律知識，時刻保持法律的警覺性，在每個風險控制點各司其職、充分發(fā)揮作用，最 終構建穩(wěn)固的法律風險防范根基。二、完善企業(yè)法律風險防范工作機制企業(yè)要健康成長，必須建立完善法律風險防范機制。當前，企業(yè)法律風險的飆升速度遠遠大于風險防御體系的建設速度，更談不上制度意義上的風險管理， 很多企業(yè)出了事才想到法律事務部門和法律事務人員。

5、分析重大法律糾紛案件產(chǎn)生的原因，其核心問題就是決策草率，法律審核把關不嚴，有的甚至根本就沒 有進行法律論證，缺乏必要的制度和機制保障。因此，構建企業(yè)法律風險防范體系，必須下大力氣建立健全企業(yè)法律風險防范工作機制。首先，要建立健全法律風險防范機構。自各地國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構成立以來，國有企業(yè)請求國資委調(diào)處的重大法律糾紛案件越來越多，涉案標的也越來 越大。據(jù)調(diào)查，涉案企業(yè)中 23 沒有設立專門的法律事務機構。由于法律風險存在于企業(yè)日常經(jīng)營的全過程，企業(yè)應當也必須成立相應機構，專門負責法律風 險管理工作。為此，國務院國資委在 2004 年頒布的國有企業(yè)法律顧問管理辦法中明確規(guī)定：“國有大型企業(yè)應當設

6、置法律事務機構，其他企業(yè)可以根據(jù)需 要設置法律事務機構。企業(yè)應當根據(jù)工作需要為法律事務機構配備企業(yè)法律顧問?！边@一制度的設計為企業(yè)建立和完善法律工作機制提供了明確的法律規(guī)范， 企業(yè)可以以此為依據(jù)，建立相應的工作機構。法律事務機構對外可對監(jiān)管部門的立法、執(zhí)法行為和監(jiān)管意見進行參與和應答，對內(nèi)可負責制定和監(jiān)督執(zhí)行企業(yè) 相應的規(guī)章制度并協(xié)調(diào)內(nèi)部各成員之間的通力配合，這樣從體制上把好了法律風險的第一關。其次，要建立健全法律風險防范制度。要依據(jù)新公司法等法律法規(guī)完善企業(yè)各項規(guī)章制度，堅持依法經(jīng)營，依法治企。隨著新形勢下法律環(huán)境的逐漸 轉變和市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，企業(yè)只有堅持依法經(jīng)營，制定和完善重要規(guī)章制度

7、，增強法律風險意識，完善工作程序，強化內(nèi)部管理，才能從制度上堵塞經(jīng)營 漏洞，為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展奠定良好的基礎，要按照國有企業(yè)法律顧問管理力法的要求，健全法律顧問制度。科學、規(guī)范的企業(yè)法律顧問工作制度和廠作流 程能有效避免企業(yè)法律風險，應逐步建立由企業(yè)主要負責人領導、企業(yè)總法律顧問牽頭、法律部門與業(yè)務部門共同參與的法律風險防范組織模式和工作機制； 要加強法律內(nèi)控制度建設。細化涉及企業(yè)法律事務管理、合同管理、商標專利管理、企業(yè)招投標管理、訴訟項目管理等企業(yè)法律規(guī)章制度，完善操作流程，確 保各流程控制點的全面到位；要突出建立風險預警機制，規(guī)避事前法律風險。根據(jù)企業(yè)整體戰(zhàn)略目標確定對風險的分類方法，對各

8、類法律風險進行評分和排序， 劃分風險高中低等級，提出化解和規(guī)避法律風險管理的有效措施，實現(xiàn)法律風險的最小化。針對不同級別的法律風險，重點從風險預警和防范入手，逐步變事 后法律補救為事前法律風險防范和事中法律控制。建立企業(yè)法律風險分析評估、控制管理制度，定期對可能出現(xiàn)的法律風險進行調(diào)查分析，注重信息化管理， 積極運用法律風險控制系統(tǒng)，提高科學化管理水平；要突出重大投融資、知識產(chǎn)權等重點領域的法律風險防范，積極推進重人經(jīng)營法律意見書制度。公司出臺 重大經(jīng)營決策時，應當吸收法律專業(yè)人員參與，法律專業(yè)人員應當對企業(yè)重大經(jīng)營管理活動的合法性、可行性進行法律論證，并且提供書面的法律意見，為企 業(yè)科學決策提

9、供法律保障。第三，要配置一批高素質的法律事務人才。面對經(jīng)濟全球化的挑戰(zhàn)，在各國企業(yè)的競爭較量中，為了及時了解規(guī)則、運用規(guī)則，企業(yè)越來越重視法律人才。 一方面，要把好入口。堅持引進企業(yè)法律專業(yè)人才，切實擁有一支既熟悉法律，又熟悉企業(yè)的專門人才。另一方面，要建立企業(yè)法律人員激勵機制。積極探索 建立法律顧問崗位等級制度、獎懲制度以及定期進修培訓制度。另外，要創(chuàng)新法律顧問制度，積極探索實施外部法律顧問制度。在當前企業(yè)法律人才待遇偏低、 高水平人才缺乏的情況下，善于借助“外腦”，形成內(nèi)外相協(xié)調(diào)的法律人才體系。三、完善企業(yè)法人治理結構有調(diào)查顯示，中國 500 強企業(yè)的法律風險意識還有所欠缺，公司治理成為中

10、國 500 強企業(yè)最大的法律風險來源。因此，專家認為，中國公司防范法律風險 的三大戰(zhàn)略就是公司治理、合同管理和知識產(chǎn)權，而公司治理首當其沖。中航油新加坡事件使中國最終損失了 5 億多美元，這一事件集中暴露了長期在低風險 運營環(huán)境下的中國企業(yè)進入國際資本市場后對法律風險的不夠重視，同時也暴露了中國企業(yè)特別是其海外子公司在公司治理方面可能存在的嚴重問題。許多國 有企業(yè)出現(xiàn)的嚴重問題，本質原因既不在制度的缺失，也不在監(jiān)管的失靈，而在于公司治理結構、內(nèi)控制度和風險防范方面存在的問題。所以，要保障國有資 產(chǎn)安全、實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，不僅需要一支高素質的經(jīng)營者隊伍，更需要科學的治理結構和嚴格的內(nèi)控制度作

11、保障。在現(xiàn)代企業(yè)制度中，要通過建立健全法人治理結構，在股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層之間合理配置權限、公平分配利益，明確決策、執(zhí)行和監(jiān)督責任， 在企業(yè)內(nèi)部形成一種有效的激勵、監(jiān)督和制衡機制。這既是內(nèi)部管理控制的重要內(nèi)容，也是企業(yè)內(nèi)部控制制度建立的基礎和有效運行的前提。因此，我國企業(yè) 尤其是國：有企業(yè)一定要按照新公司法的規(guī)定，落實現(xiàn)代企業(yè)制度，建立出資人、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層各負其責、協(xié)調(diào)運轉、有效制衡的現(xiàn)代企業(yè)治 理結構，著力解決公司治理結構尚不十分健全，運行不規(guī)范、“空殼”董事會、“內(nèi)部人”控制、權力過分集中等重大問題。四、營造良好的企業(yè)風險防范環(huán)境良奸的風險防范環(huán)境是企業(yè)實施法律風險防范

12、的重要保證。因此，為企業(yè)防范法律風險營造一個和諧的環(huán)境也顯得尤為重要。要注重建立一個誠信和諧的 社會。誠信是市場經(jīng)濟對企業(yè)的基本要求，是企業(yè)的信譽之源，立身之本，發(fā)展之基。企業(yè)作為經(jīng)濟運行過程中最重要的微觀經(jīng)濟主體，其誠信狀況不僅直接 關系著自身的信譽度，也影響到社會整體的誠信建設。從長遠考慮，企業(yè)若想建立誠信體系，必須將誠信與企業(yè)文化緊密相連。只有通過企業(yè)文化建設，營造 企業(yè)的誠信理念，才能真正地樹立誠信觀，增強企業(yè)的核心競爭力，使誠信在企業(yè)中廣泛建立，持久發(fā)展。要把依法決策、依法經(jīng)營的核心價值理念納入企業(yè) 文化管理，形成有利于企業(yè)法律風險防范的文化氛圍。企業(yè)自身的努力是內(nèi)因，為建立誠信體系起到了決定性作用，而政府更應該從宏觀上為其創(chuàng)造一個積極