總賬月結(jié)操作手冊文檔

1、統(tǒng)一石化ERP項目用戶操作手冊文檔FICO-財務(wù)管理部分總賬結(jié)賬操作手冊FI-UM-GL-004（基于角色/崗位的實際業(yè)務(wù)）2003年4月30日 定稿2003年4月30日 打印確認：該文檔需要以下確認姓名職 位簽字日 期陳爽文件創(chuàng)建者陳爽業(yè)務(wù)小組長張致珍康芬顧 問目 錄1業(yè)務(wù)前提42處理憑據(jù)43操作部門及角色44系統(tǒng)操作44.1 第一層次操作5標準價重估5寄售結(jié)算流程5打開下一個會計期間5打開物料期間74.2第二層次操作9生產(chǎn)成本月結(jié)9確認應付賬款10確認應收及收入（出具發(fā)票）104.3第三層次操作11關(guān)閉財務(wù)M期間114.4第二到每四層次之間的操作11預制憑證的查詢、過賬或刪除處理11固定資

2、產(chǎn)的折舊計提11周期性憑證的運行114.5第四層次操作12成本中心費用分配、分攤及月結(jié)操作12銀行對賬154.6第五層次操作15總賬、應收和應付清賬處理15注意事項194.7應付賬款GR/IR的重組204.8資產(chǎn)負債、利潤表及現(xiàn)金流量表查詢20資產(chǎn)負債表和利潤表查詢20注意事項23現(xiàn)金流量表查詢23注意事項254.9月度關(guān)閉會計期間25注意事項264.10關(guān)閉資產(chǎn)的年度26更改財政年度27年末資產(chǎn)結(jié)算284.11年度期末余額結(jié)轉(zhuǎn)30應收應付總賬的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)30總賬的年度余額結(jié)轉(zhuǎn)31注意事項314.12關(guān)閉調(diào)整期間32注意事項321 業(yè)務(wù)前提此部分內(nèi)容表示在什么情況下執(zhí)行該操作月末或年末進行財

3、務(wù)總賬結(jié)轉(zhuǎn)時。此時需要分別確認當日MM、SD、PP、WM以及RF等業(yè)務(wù)處理結(jié)束，財務(wù)的資產(chǎn)折舊計提、生產(chǎn)成本關(guān)閉期間、成本中心月結(jié)、預制憑證、應收、應付等處理等完成后進行總賬的期間的關(guān)閉。2 處理憑據(jù)此部分內(nèi)容表示該操作需要依據(jù)哪些憑據(jù)、表單進行處理無3 操作部門及角色操作部門角 色財務(wù)部總賬結(jié)賬人員財務(wù)部應收賬款業(yè)務(wù)憑證審核人員財務(wù)部應付賬款業(yè)務(wù)憑證審核人員財務(wù)部固定資產(chǎn)處理業(yè)務(wù)人員財務(wù)部成本中心業(yè)務(wù)處理人員財務(wù)部生產(chǎn)成本結(jié)算人員財務(wù)部標準成本的估算人員4 系統(tǒng)操作此部分內(nèi)容表示在系統(tǒng)中進行此項業(yè)務(wù)處理的具體步驟和方法1、 標準價重估、寄售的結(jié)算、打開下一個會計期間和開物料期間。2、 生產(chǎn)成

4、本關(guān)閉期間，應付賬款, AR出具發(fā)票業(yè)務(wù)處理完成。3、 關(guān)閉財務(wù)M會計期間4、 預制憑證處理、固定資產(chǎn)折舊計提、周期性憑證運行5、 成本中心月結(jié)、銀行對賬單處理6、 總賬/AP/AR進行清賬處理7、 應付賬款GR/IR的重組操作8、 資產(chǎn)負債表、利潤表（損益表）和現(xiàn)金流量表的查詢及打印9、 月度關(guān)閉期間10、 關(guān)閉資產(chǎn)的年度11、 年度期末余額結(jié)轉(zhuǎn)12、 關(guān)閉調(diào)整期間4.1 第一層次操作包括：寄售的結(jié)算、標準價重估、打開下一個會計期間和開物料期間四步操作，此四項操作必須在每月的最后一天完成。4.1.1 標準價重估此項操作可以參“CO-UM-PC-001標準成本估算流程”，產(chǎn)成品、半成品是通過B

5、OM來進行成本估算，包材及原材料通過移動平均價更新標準成本，合成脂、促銷品及宣傳品通過MR21來進行修改。 此項操作由標準成本的估算人員來完成。4.1.2 寄售結(jié)算流程此項操作可參見“FI-UM-AP-002采購流程與財務(wù)的集成總流程”的操作手冊。此項操作如果不完成當月應確認的應付賬款將不能在當月確認，只能確認為下個會計期間的業(yè)務(wù)。 此項操作由應付賬款業(yè)務(wù)憑證審核人員來完成。4.1.3 打開下一個會計期間為了在結(jié)算期間可以處理下個會計期間的正常業(yè)務(wù)，保證業(yè)務(wù)的正常處理。系統(tǒng)菜單路徑財務(wù)會計 -> 總分類帳 -> 環(huán)境 -> 當前設(shè)置 -> 未清過帳期間和已過賬期間事務(wù)代

6、碼S_ALR_87003642或OB52變式為行項“8000”是指統(tǒng)一石化集團的期間變式，此是在未打開下個會計期間之前的界面。正常會計期間調(diào)整會計期間會計期間分為兩個區(qū)間：其中一個是112月份是正常的財務(wù)期間，另一個是1316月份這4月份是會計的調(diào)賬期間?！?”代表是總的會計期間“A”代表資產(chǎn)會計業(yè)務(wù)的會計期間（資產(chǎn)模塊）“D”代表客戶會計業(yè)務(wù)的會計期間（應收模塊）“K”代表供應商會計業(yè)務(wù)的會計期間。（應付模塊）“M”代表存貨的采購及庫存管理的會計期間“S”代表總賬會計業(yè)務(wù)的期間。（總分類賬模塊）打開下一個會計期間。存盤后可以同時處理4和5月份的業(yè)務(wù)。 此項操作由總賬結(jié)算人員來完成。4.1.4

7、 打開物料期間打開下個物料期間，必須確保當期MM,SD,PP,WM,RF等業(yè)務(wù)處理完畢，物料的成本估算計算并發(fā)布結(jié)束之后才能進行。系統(tǒng)菜單路徑路徑在后臺此處不注示事務(wù)代碼MMPV輸入下個物料核算期間，執(zhí)行后可以進行5月份的物料相關(guān)業(yè)務(wù)操作?？梢酝瑫r關(guān)閉幾家公司的物料期間。執(zhí)行或F8可以進行物料期間的結(jié)轉(zhuǎn)出現(xiàn)下個界的提示。4月物料期間關(guān)閉結(jié)轉(zhuǎn)。 此項操作由總賬結(jié)算人員來完成。4.2 第二層次操作生產(chǎn)成本關(guān)閉期間，應付賬款和應收賬款業(yè)務(wù)處理完成。4.2.1 生產(chǎn)成本月結(jié)系統(tǒng)菜單路徑會計 ->控制 ->產(chǎn)品成本控制 ->成本對象控制 ->按訂單的產(chǎn)品成本 -> 期末結(jié)算

8、 -> 單一功能 -> 在產(chǎn)品 -> 關(guān)閉期間 ->更改會計 ->控制 ->產(chǎn)品成本控制 ->成本對象控制 ->按訂單的產(chǎn)品成本 -> 期末結(jié)算 -> 單一功能 -> 在產(chǎn)品 -> 關(guān)閉期間 ->顯示事務(wù)代碼KKA0 、KKG0回車或執(zhí)行結(jié)賬期間執(zhí)行后可以關(guān)閉生產(chǎn)成本的期間。 此項操作由生產(chǎn)成本結(jié)算人員完成。4.2.2 確認應付賬款發(fā)票校驗可以參見相關(guān)的流程操作。（FI-TOBE-AP-002采購流程與財務(wù)的集成總流程操作手冊） 此項操作由應付賬款憑證審核人員完成。4.2.3 確認應收及收入（出具發(fā)票）可參見“FI-

9、UM-GL-002銷售開票流程操作手冊”。 此項操作分別由應收賬款業(yè)務(wù)憑證審核人員來完成。4.3 第三層次操作4.3.1 關(guān)閉財務(wù)M期間財務(wù)的物料會計期間被關(guān)閉 此項操作由總賬結(jié)算人員來完成。4.4 第二到每四層次之間的操作預制憑證處理、AR出具發(fā)票、固定資產(chǎn)折舊計提、周期性憑證運行。4.4.1 預制憑證的查詢、過賬或刪除處理此操作可參見“FI-UM-GL-002一般總賬憑證流程操作手冊”中的預制憑證的查詢、過賬和刪除的處理描述。 此項操作分別由總賬、應收、應付業(yè)務(wù)憑證審核人員來完成。4.4.2 固定資產(chǎn)的折舊計提固定資產(chǎn)的折舊計提操作參見“FI-UM-AA-004固定資產(chǎn)計提折舊流程”。 此

10、項操作固定資產(chǎn)處理業(yè)務(wù)人員來完成。4.4.3 周期性憑證的運行周期性憑證的操作參見“FI-UM-GL-003-01周期性憑證處理流程-創(chuàng)建及調(diào)用”的調(diào)用操作。1、 關(guān)閉總賬的“A”資產(chǎn)的會計期間。 此項操作總賬月結(jié)人員來完成。關(guān)閉資產(chǎn)期間4.5 第四層次操作成本中心月結(jié)和銀行對賬單處理4.5.1 成本中心費用分配、分攤及月結(jié)操作1、 成本中心的成本要素分配與分攤調(diào)整參見“CO-UM-OM-005成本中心費用分配、分攤（實際值）流程”的操作。需要進行手動調(diào)整的經(jīng)調(diào)后進行月結(jié)。2、 成本中心的期間鎖定。系統(tǒng)菜單路徑會計 -> 控制 -> 成本中心會計 -> 環(huán)境 -> 期間鎖定 -> 更改事務(wù)代碼OKP1 可以分別鎖定實際與計劃的期間，在被鎖定的期間不能再進行相關(guān)業(yè)務(wù)的操作。兩者的鎖定操作相同以實際的為例：選中業(yè)務(wù)的一行，然后“凍結(jié)業(yè)務(wù)”操作。選中會計期間的一列單擊“凍結(jié)期間”，凍結(jié)期間后不能在該期間中進行實際值分配、分攤。結(jié)束CO-PA評估所有116月期間的業(yè)務(wù)處理。所有業(yè)務(wù)