金蝶k財務(wù)管理軟件財務(wù)業(yè)務(wù)流程

1、K 3軟 件 財 務(wù) 業(yè) 務(wù) 流 程1. 確保所有的系統(tǒng)都已在本期；2. 在總賬模塊中做轉(zhuǎn)帳憑證（攤銷費用、計提折舊、計提工資等）；3. 不屬于物流系統(tǒng)的應(yīng)付款，做其他應(yīng)付單（如水電費、餐費、郵費等）（應(yīng)付款管 理其他應(yīng)付單其他應(yīng)付單新增）；4. 不屬于物流系統(tǒng)的應(yīng)收款，做其他應(yīng)收單（應(yīng)收款管理其他應(yīng)收單其他應(yīng) 收單新增）；5. 生成銷售發(fā)票，按出庫單關(guān)聯(lián)，輸入銷售單價，并審核發(fā)票，審核時如出現(xiàn)提示： 出庫單上的物料少于發(fā)票上的物料，則在審核畫面中選擇此發(fā)票相對應(yīng)的全部出庫單，再 次審核，則會成功（銷售管理一一結(jié)算一一銷售發(fā)票一一錄入）；12. 入庫單及發(fā)票齊全，進行材料入庫核算（存貨核算一一

2、入庫核算一一外購入庫核 算）;13. 有入庫單無發(fā)票，進行暫估入庫處理（存貨核算 入庫核算 存貨估價入帳打開入庫單手工輸入單價）；14. 進行其他入庫核算（存貨核算一一入庫核算一一其他入庫核算一一打開入庫單一 手工輸入單價）；15. 進行材料出庫核算（存貨核算一一出庫核算一一材料出庫核算）；16. 如材料無出庫單價，則更新無單價單據(jù)，可以選擇最新入庫價，也可以選擇最新 出庫價進行更新（存貨核算 出庫核算 更新無單價單據(jù)）；17. 如仍無出庫單價的，則手工輸入單價（存貨核算出庫核算不確定單價單 據(jù)維護）；18. 再次進行材料出庫核算，直到核算正確為止（存貨核算一一出庫核算一一材料出 庫核算）；1

3、9. 引入各成本對象的生產(chǎn)總工時作為費用分配的標(biāo)準(zhǔn)（成本管理一一分配標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置 分配標(biāo)準(zhǔn)數(shù)據(jù)錄入一一從生產(chǎn)管理系統(tǒng)引入）；20. 進行投入產(chǎn)量錄入（成本管理一一產(chǎn)量錄入一一投入產(chǎn)量錄入一一從生產(chǎn)任務(wù)單 引入）；21.驗收入庫核對完工產(chǎn)量（“成本管理產(chǎn)量錄入產(chǎn)品入庫查詢”核對數(shù)量）；-一完工產(chǎn)量錄入”與“倉存管理一 一22.檢查在產(chǎn)品產(chǎn)量；23.核對材料費 田（“成本管平田費田錄入-材料費用錄入”與“倉存管理一 一核對材料費用（成本管理費用錄入與報表分析收發(fā)業(yè)務(wù)匯總表（領(lǐng)料單）”核對）；24.引丨入人工費田（成本管壬田費田錄入-人工費用錄入一-從K3總賬系統(tǒng)引引入人工費用（成本管理費用錄入入）；2

4、5.引入折丨口費田 （成本管理田費田錄入-折舊費用錄入一-從K3總賬系統(tǒng)引引入折1 口費用（成本管理費用錄入入）；26.引入其他費用（成本管理-費用錄入一-其他費用錄入一-從K3總賬系統(tǒng)引入）；27. 進行成本計算（成本管理成本計算產(chǎn)品成本計算）；28. 核對成本（“成本管理一一成本計算一一成本計算單（匯總顯示）”與“成本管理一一費用錄入一一材料費用錄入、人工費用錄入、折舊費用錄入、其他費用錄入”核對）；29. 查詢分析工具引出成本（存貨核算一一查詢分析工具一一查詢分析工具一一引出已經(jīng)扣除不計入成本的德國物料的產(chǎn)成品成本）；30. 引入產(chǎn)成品成本，并進行自制入庫核算（存貨核算一一入庫核算一一自

5、制入庫核算一一先引入產(chǎn)成品成本一一再進行核算）；31. 進行產(chǎn)成品出庫核算（存貨核算一一出庫核算一一產(chǎn)成品出庫核算）；32. 生成各類憑證（材料入庫、暫估入庫、其他入庫、領(lǐng)用材料、其他領(lǐng)用、盤贏盤虧、產(chǎn)品入庫、銷售出庫、銷售收入）（存貨核算 憑證管理生成憑證）；33. 將生成的憑證進行修改（存貨核算一一憑證管理一一憑證查詢）；34. 物流系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對賬（原材料、包裝物、產(chǎn)成品）（存貨核算期末處理期末關(guān)賬對賬）；35. 期末調(diào)匯（總賬一一結(jié)賬一一期末調(diào)匯）；36. 將本期所有憑證審核、過賬（總賬憑證處理 憑證查詢 審核過賬） ；37. 結(jié)轉(zhuǎn)本期損益（總賬一一結(jié)賬一一結(jié)轉(zhuǎn)損益）；38. 將“結(jié)

6、轉(zhuǎn)本期損益”憑證審核、過賬（總賬 憑證處理憑證查詢審核過賬）；39. 生成財務(wù)報表（報表一一（性質(zhì)）報表一一外企損益表、外企資產(chǎn)負債表）；40. 各系統(tǒng)結(jié)帳（應(yīng)收款系統(tǒng)、應(yīng)付款系統(tǒng)、現(xiàn)金管理、存貨核算、成本管理、總帳 系統(tǒng)）。O。金蝶K3財務(wù)操作流程-3二、日常處理財務(wù)會計一現(xiàn)金管理1現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳共有三種方法：（1）復(fù)核記帳（2）從總帳中引入日記帳（3）新增*2、庫存盤點（出納實際庫存對帳）財務(wù)會計一現(xiàn)金管理-現(xiàn)金-現(xiàn)金盤點3、現(xiàn)金對帳（出納與總帳系統(tǒng)對帳）財務(wù)會計一現(xiàn)金管理-現(xiàn)金-現(xiàn)金對帳4、銀行對賬單（手工錄入或外部引入）5、銀行存款對帳（出納與銀行對帳）財務(wù)會計一現(xiàn)金管理-銀行

7、存款-銀行存款對帳 前提條件：銀行對帳單應(yīng)該錄入到電腦中 對賬方式：手工對賬、自動對賬 自動對賬的條件：金額相等、結(jié)算方式相等、結(jié)算號相等、日期相等銀行存款對帳必須滿足的“基本條件” - 金額相等6、余額調(diào)節(jié)表（自動生成）三、期末處理財務(wù)會計現(xiàn)金管理期末處理期末結(jié)帳結(jié)帳與反結(jié)帳系統(tǒng)可以結(jié)轉(zhuǎn)未達帳*四、票據(jù)管理支票管理可進行操作的內(nèi)容有：購入、領(lǐng)用、作廢、報銷收付票據(jù)本系統(tǒng)中票據(jù)可進行的操作：票據(jù)背書、票據(jù)核銷、票據(jù)生成憑證 票據(jù)具體操作見應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)固定資產(chǎn)系統(tǒng) 系統(tǒng)集成：總賬、工業(yè)成本管理系統(tǒng)系統(tǒng)間關(guān)聯(lián)：總帳系統(tǒng) （日常憑證） 固定資產(chǎn)（折舊信息） 成本系統(tǒng) 一、系統(tǒng)參數(shù)系統(tǒng)設(shè)置 - 系統(tǒng)

8、設(shè)置 - 固定資產(chǎn) - 系統(tǒng)參數(shù)（1）固定資產(chǎn)的啟用期間（ 2）允許改變基礎(chǔ)資料編碼二、基礎(chǔ)資料設(shè)置財務(wù)會計固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料卡片類別中代碼和名稱是必錄項三、固定資產(chǎn)初始化財務(wù)會計固定資產(chǎn) - 業(yè)務(wù)處理- 新增卡片（新增卡片后，固定資產(chǎn)的啟用日期 不可再更改）卡片上的費用科目一定是最明細科目卡片可以多幣別管理卡片中預(yù)計使用期間指的是月份數(shù)初始化狀態(tài)，固定資產(chǎn)折舊方法如果是平均年限法，要選擇（按凈值和剩余使用 期間）的平均年限法初始化卡片中的相關(guān)概念： 初始數(shù)據(jù)錄入a、啟用期間前的卡片均為期初數(shù)據(jù)b、入帳日期：固定資產(chǎn)購入后登帳日期c、折舊費用分配科目：固定資產(chǎn)提折舊所計入的費用科目，必須指定最明

9、細科目d、原幣金額：固定資產(chǎn)購入入帳的金額e、購進原值：固定資產(chǎn)購入時的原值，一般與原幣金額相等；若購入為二手貨時則不相等f 、 已使用期間數(shù)：從固定資產(chǎn)購入至啟用期間止提了多少期的折舊g、 本年已提折舊：該固定資產(chǎn)當(dāng)前年度所提折舊結(jié)束初始化：主窗口 - 工具 - 結(jié)束初始化 反初始化：系統(tǒng)設(shè)置初始化固定資產(chǎn)初始化反初始化 初始化有誤，可通過幾種方法進行修改：（ 1）反初始化（ 2）變動（ 3）折舊管理四、固定資產(chǎn)日常處理1、新增財務(wù)會計固定資產(chǎn) - 業(yè)務(wù)處理- 新增卡片 生成憑證：主窗口 - 業(yè)務(wù)處理 - 憑證管理（按單和匯總） 固定資產(chǎn)的憑證可以在固定資產(chǎn)系統(tǒng)審核，但不能過帳 卡片生成的憑

10、證金額有誤，要先刪憑證，然后到卡片中修改金額（變動處理）2、清理（報廢）財務(wù)會計固定資產(chǎn) - 業(yè)務(wù)處理- 變動處理 只能對以前期間的資產(chǎn)進行 做清理時，可以單個清理，也可以部分清理 如果想對清理過的卡片刪除，要再點 清理 ，在清理的界面點 刪除3、變動財務(wù)會計固定資產(chǎn) - 業(yè)務(wù)處理- 變動處理 只能對以前期間的資產(chǎn)進行 如果是折舊要素變動，折舊方法要改為動態(tài)平均法 一張卡片多次變動，可以生成多條記錄4、計提折舊財務(wù)會計固定資產(chǎn) - 期末處理- 計提折舊 折舊后若發(fā)現(xiàn)折舊金額有誤，可通過“折舊管理”進行修改，并且未過帳的計提 折舊憑證能夠自動修改金額*5、自動對帳財務(wù)會計一固定資產(chǎn)-期末處理一自動對帳 自動對帳的科目有：固定資產(chǎn)、累計折舊、減值準(zhǔn)備6、卡片打印財務(wù)會計一固定資產(chǎn)-業(yè)務(wù)處理-卡片查詢-文件-卡片打印五、期末處理結(jié)帳：財務(wù)會計一固定資產(chǎn)-期末處理-期末結(jié)帳反結(jié)帳：Shift+期末結(jié)帳8.寶來公司2008年年初所有者權(quán)益總額為1500000元