酒店財務(wù)工作流程

1、酒店財務(wù)流程一、餐廳收銀工作程序餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。每一名收銀員應(yīng)熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序， 在工作中起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括：（一） 班前準備工作1、餐廳收銀員應(yīng)依照排班表的班次上崗簽到。2、收銀員應(yīng)認真清點周轉(zhuǎn)金， 做好周轉(zhuǎn)金交接工作。3、依據(jù)押金收據(jù)登記簿 ，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應(yīng)立即退回，并上報財務(wù)部；下班時，將使用中和未使用的押金收據(jù)辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、 時間是否正確， 如有日期不對或時間不準時，應(yīng)及時通知網(wǎng)管員進行調(diào)整，并檢查色帶、紙是否足夠。

2、5、查閱餐廳收銀員交接記事本， 了解上班遺留問題，以便及時處理。（二）開臺入數(shù)工作流程1、服務(wù)員按客人點菜要求開據(jù)點菜單一份，并到觸摸屏處開臺錄入 , 必錄項目包括： 客人人數(shù)、臺1號以及客人所點的食品、 飲品內(nèi)容及數(shù)量、 客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準備菜品。2、套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點系統(tǒng)中開臺，選擇標準菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費數(shù)量與實際相符。3、客人用餐過程中， 若需增加點菜項目， 服務(wù)員應(yīng)在原點菜單上增加，并在觸摸屏中進行相應(yīng)操作；若有退菜，服務(wù)員應(yīng)開據(jù)點菜單 ，并表明“退菜”字樣，經(jīng)餐廳管理人員簽字確認后，服務(wù)員方可在觸摸屏中進行退菜操作，錄入“退菜”批準人，錄入要

3、完整準確，不允許服務(wù)員簡化內(nèi)容。4、錄入自定義菜， 餐廳經(jīng)理或廚師長要在 點菜單上簽字確認銷售價格，服務(wù)員方可依餐廳經(jīng)理確定價格在觸摸屏中選擇“開價食品”錄入。5、服務(wù)員將客人所點菜品上傳至廚部后， 傳菜間打印出點菜單一份，按廚部分類送至各廚房或吧臺。（三）結(jié)帳工作流程1 、餐廳客帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。2 、客人要求結(jié)帳時，收銀員根據(jù)餐廳服務(wù)員報結(jié)的臺號打印出印單，餐廳服務(wù)員應(yīng)先憑印單與客人結(jié)帳，收取結(jié)帳款，將客人交款交至收銀員，收銀員按2收款額結(jié)賬，并打印出客帳單請交款人核對后簽上姓名，如果餐廳服務(wù)員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。3 、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳服務(wù)員應(yīng)將客帳

4、單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。4 、客人結(jié)帳是掛帳的， 應(yīng)讓客人填寫簽認記錄，收銀員按簽認記錄注明的掛賬單位辦理掛帳手續(xù)，客帳單兩聯(lián)都由收銀員留存。5 、結(jié)帳時客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要求打折時，餐廳服務(wù)員應(yīng)將優(yōu)惠卡 （或者餐廳管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳服務(wù)員不將客帳單客人聯(lián)交收銀員，收銀員可以不給予辦理。6、對于在餐廳消費有打折結(jié)帳操作的帳單， 收銀員應(yīng)填寫結(jié)帳折扣、付款單，請餐廳經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在 結(jié)帳折扣、 付款單財務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。7、對于有退菜的結(jié)帳單， 收銀員應(yīng)多打一份客賬單，隨當(dāng)班報表交財務(wù)部

5、，附在收銀點營業(yè)收入報表后。8、對于在店客人餐費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的， 餐廳收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將餐費計入前臺系統(tǒng)。39、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。（四）當(dāng)日、歷史帳目查詢“當(dāng)日帳目查詢”是指未過夜核的帳目， “歷史帳目查詢”是指已過夜核的帳目，直接點擊“銷售點賬單明細列表”按鈕，電腦會自動查找出所需帳目。（五）發(fā)票管理1、收銀員依據(jù)稅控發(fā)票日報表 領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。2、每日清點發(fā)票，填制稅控發(fā)票日報表。并將客人客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。3、收銀員依

6、據(jù)客人客帳單的消費金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項目要填寫齊全。4、計算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明原因。5、審核發(fā)票時發(fā)現(xiàn)實際結(jié)存數(shù)與日報表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。6、丟失發(fā)票要及時以書面報告財務(wù)部， 丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責(zé)。（六）作廢帳單的管理4收銀員當(dāng)班結(jié)束時對于經(jīng)過電腦操作記錄的作廢單等都應(yīng)送財務(wù)部審核。作廢單必須由傳菜員簽字確認，并有領(lǐng)班以上簽名證實注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時還要追究銷毀單據(jù)的原因。（七）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序1 、現(xiàn)金1 ）收現(xiàn)金時應(yīng)注意辨

7、別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o損。2 ）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。2 、支票收取支票時，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票， 該支票出現(xiàn)問題時，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。3、信用卡（ 1）、收授信用卡時，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收） 。5（ 2）、客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應(yīng)

8、與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。（ 3）、代他人付款， 而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄。收銀員應(yīng)認真核對卡號和簽名， 按預(yù)住天數(shù)預(yù)計金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明 “已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名， 寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。（ 4）、信用卡超過限額的， 一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC取得授權(quán)，如實際消費超過授權(quán)金額應(yīng)再補授權(quán)，一筆消費只能用一個授權(quán)碼，多個授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。（ 5）、簽購金額如超過授權(quán)金額 10以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。（八）交班結(jié)賬每班結(jié)束后， 收銀員應(yīng)選擇 “

9、注銷” 退出銷售點系統(tǒng)。每日午夜 2 點前，結(jié)束當(dāng)日營業(yè)，退出操作系統(tǒng)。電腦會自動總結(jié)營業(yè)收入并產(chǎn)生若干報表，根據(jù)所需，打印出收銀員營業(yè)收入報表 、銷售點賬單明細。（九）下班時現(xiàn)金及帳單交接程序61 、現(xiàn)金收銀員將清點好的當(dāng)日收款隨繳款單裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中， 并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。2 、客帳單1）、收銀員應(yīng)將所有客帳單、 優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單 ，按“付款方式”排列整齊，核對好金額

10、、張數(shù)，上報財務(wù)部。2）、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。二、前廳收銀工作程序前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準確無誤，及時與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括 :（一）班前準備工作71、前廳收銀員準時到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報考勤表。2、清點上一班轉(zhuǎn)來的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，在登記簿上簽字辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。3、依據(jù)押金收據(jù)登記簿 ，檢查押金順序號，發(fā)現(xiàn)缺號、短頁應(yīng)立

11、即退回，并上報財務(wù)部；下班時，將使用中和未使用的押金收據(jù)辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。4 、閱讀交接記事本，注意交接時提出的問題，在該班工作中加以糾正。（二）、客人入住登記1、客人入住時，應(yīng)填寫臨時住宿登記一份,并對所填內(nèi)容進行簽字確認。前臺收銀員按客人提供的有效證件核對 臨時住宿登記，依據(jù)核對、 確認后的臨時住宿登記選擇正確的賬戶類型（散客、會議、團隊或自用房）錄入客人信息。保證錄入微機中的客人姓名、性別、年齡、證件名稱及號碼、工作單位、來處及去處、入住房間號碼、房價及預(yù)計離店時間等信息的準確無誤。2、如果所輸房價低于執(zhí)行房價， 收銀員要按 集團內(nèi)部折扣權(quán)限管理辦法 的規(guī)定請有權(quán)批準人在房租折扣通知書 上簽

12、字，如果有權(quán)批準人暫不能簽字，應(yīng)由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因，事后請有權(quán)8批準人補簽。3、對于免單房，接待員應(yīng)選自用房輸入， 無房價。（三）、收取保證金1、保證金的收取應(yīng)依據(jù)客人預(yù)計停留天數(shù)增加一天的房費標準計算保證金金額。如果客人要求開長途電話，應(yīng)在加收一天房費基礎(chǔ)上加收長途電話押金（國內(nèi)長途押金 100 元；國際長途押金500 元）。2、總臺收銀員收取客人押金后， 開據(jù)押金收據(jù)一式三份，經(jīng)客人簽字確認后，加蓋“收訖”戳，在微機中錄入收取押金的金額，一份作為收款憑證轉(zhuǎn)交財務(wù)部，一份作為客人交款依據(jù)，由客人留存，一份自留備查。3、總臺收銀員在微機中選擇 “押金處理” 功能錄入收取押金數(shù)額時

13、， 應(yīng)將押金收據(jù)單據(jù)號輸入 “參考號”欄，收取金額以負數(shù)輸入“應(yīng)交押金”欄；若客人選擇信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)請客人在信用卡簽認記錄上簽字，并在系統(tǒng)中“財務(wù)信息”功能財務(wù)備注欄輸入卡類、卡號及授權(quán)日期。（四）、補交預(yù)付金1、收銀員每日 12 點、 18 點前至少 2 次查看賓客欠款報告，如果發(fā)現(xiàn)客人預(yù)付金余額少于一日房費押金時，收銀員應(yīng)及時通知客人，視情況進行催收。92、若找不到客人， 收銀員應(yīng)立刻通知房務(wù)中心查房，查看客人行李，并請示大堂副理，經(jīng)允許后進行“待結(jié)賬”處理。待客人返回并交款后，及時進行恢復(fù)。3、若長包房客人發(fā)生欠費， 收銀員要及時向銷售經(jīng)理及銷售人員報告，并協(xié)助催要款項。4、客人入

14、住必須預(yù)交押金， 如不交押金， 必須有經(jīng)理以上有權(quán)人員進行擔(dān)保， 收銀員編制簽認記錄留在總臺，在系統(tǒng)中選擇“財務(wù)信息”功能，在財務(wù)備注欄中注明“ * 批準不交押金”字樣。（五）、費用錄入1、入住客人的消費應(yīng)按照 “在什么地方消費就由什么地方負責(zé)費用錄入”的原則，最終由總臺收銀員負責(zé)最后結(jié)算的復(fù)核收款。2、入住客人在客房酒吧的消費， 由樓層服務(wù)員負責(zé)及時填寫客房酒水單一式四份，經(jīng)客人簽字確認后，一份交房務(wù)中心進行費用錄入，減少客房酒吧酒水結(jié)存數(shù)量；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；一份交庫房，用以減少庫房結(jié)存數(shù)量計算銷售成本的依據(jù)；一份交財務(wù)，用以計算客房酒水收入的依據(jù)。每日在

15、房務(wù)中心交班前，總臺收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對本日發(fā)生客房10酒水單張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的客房酒水單交與財務(wù)部。3、入住客人的洗衣消費， 由樓層服務(wù)員負責(zé)及時填寫客人洗衣單一式四份，經(jīng)客人簽字確認后，一份留在房務(wù)中心作為當(dāng)日客人洗衣消費的依據(jù)；一份隨衣物轉(zhuǎn)交給洗衣廠作為結(jié)算洗衣費的依據(jù)；一份由收銀員放入總臺客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；另一份待錄數(shù)后送交總臺收銀員處，總臺收銀員要查看費用是否入賬，如果沒入帳要檢查原因及時糾正。每日在房務(wù)中心交班前，總臺收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對本日發(fā)生客人洗衣單張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的客人洗衣單交與財務(wù)部。4、在店客

16、人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務(wù)中心服務(wù)員負責(zé)收取客人押金交給總臺，總臺收銀員負責(zé)開具押金收據(jù)一式三份，一份交房務(wù)中心服務(wù)員，一份由房務(wù)中心服務(wù)員轉(zhuǎn)交客人，一份自留備查。客人消費完畢后，由房務(wù)中心服務(wù)員按開具的雜項收費單 在微機中錄入消費項目及收取金額，客人到總臺進行交費退押金結(jié)算。5、客人使用會議室， 由銷售人員依據(jù)使用時間和執(zhí)行價格填寫會議雜項收費單一式三份，一份由11銷售部門輸入微機轉(zhuǎn)前臺帳；一份交與總臺收銀員存入賓客帳；一份交財務(wù)。6、開會客人需要水果、 香煙、礦泉水、花等其他消費，由會議接待人員按客人要求填寫 材料支出單，到庫房領(lǐng)取。并依據(jù)材料支出單填寫雜項收費單收取銷售款。會

17、議接待人員應(yīng)及時將標明客人已消費的雜項收費單輸入微機記帳。（六）、結(jié)帳1、散客結(jié)帳程序當(dāng)客人來付款結(jié)帳時，如客人沒有說明，收銀員應(yīng)主動詢問客人是否是離店結(jié)帳。若確認客人為離店結(jié)帳，收銀員應(yīng)立即通知房務(wù)中心查房，查詢微機中的客人帳單，確定是否加收半天或全天房費，與客人核對費用內(nèi)容，詢問客人是否有剛發(fā)生的消費，當(dāng)接到房務(wù)中心查房完畢，確認帳單準確無誤后，按付款交易代碼選擇相應(yīng)的結(jié)賬方式，詢問客人是否開具發(fā)票，確認后進行結(jié)帳操作，打印出客帳單，請客人簽字確認。如果客人選擇兩種以上結(jié)賬方式，收銀員可在系統(tǒng)中按結(jié)算付款方式進行賬單拆分，然后再進行結(jié)賬結(jié)算。2、團隊、會議結(jié)帳程序（1）、凡由銷售部下達會議

18、訂單， 統(tǒng)一結(jié)帳的會議12結(jié)束時，依據(jù)客帳及客人消費，由銷售人員及時編制內(nèi)部清算明細表一式三份，列明會議消費明細，請會務(wù)組人員簽字確認后，送交總臺收銀員處，據(jù)此單檢查會議客賬，如還有沒有錄入的費用，要及時補錄，確保客帳與內(nèi)部清算明細表一致。同時，收銀員還應(yīng)仔細查看微機中是否顯示有團隊、會議單獨自付費的消費，若有應(yīng)請客人結(jié)清。（ 2）、當(dāng)接到房務(wù)中心查房完畢， 確認帳單準確無誤后，收取客人款，選擇相應(yīng)的結(jié)帳方式，進行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，附內(nèi)部清算明細表 ，請客人簽字確認。3、結(jié)帳結(jié)算方式（ 1）、若客人采用信用卡結(jié)算， 收銀員應(yīng)檢查持卡人的消費總額是否超過該信用卡的授權(quán)限額，確定屬于授權(quán)范

19、圍后， 選擇信用卡結(jié)帳方式， 輸入收款金額，打印出客帳單，請客人簽字確認。（ 2）、若客人采用現(xiàn)金結(jié)算， 如果預(yù)收的保證金小于實際費用數(shù)，收銀員應(yīng)把差額計算出來并請客人補付。如果預(yù)收的保證金大于實際費用數(shù)，收銀員應(yīng)按微機中顯示的金額退還給客人。 并進行現(xiàn)金結(jié)算操作，打印出客帳單，請客人簽字確認。（ 3）、若客人采用轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)算， 收銀員應(yīng)首先查看13客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認 ( 一式兩份 ) ，在微機中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳， 打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財

20、務(wù)部。（ 4）、若客人未辦理結(jié)帳就退房， 收銀員應(yīng)首先查看微機中所顯示的賬單余額是否屬于欠款狀態(tài)，如果賬單中顯示欠費，則必須有部門經(jīng)理級別以上人員擔(dān)保，否則不允許待結(jié)賬。若賬單顯示押金有余額，收銀員應(yīng)將客人余款暫存入啞房賬戶。如果客人回來再入住，收銀員可重新開房，并將啞房進行結(jié)賬處理，將啞房中的費用轉(zhuǎn)入新開房間。如果客人不再入住，要求結(jié)款時須到財務(wù)部辦理。（ 5）、若客人采用轉(zhuǎn)帳結(jié)算，收銀員應(yīng)首先通知轉(zhuǎn)帳后的客人并查詢其保證金余額。如果經(jīng)轉(zhuǎn)帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結(jié)帳客人消費的情況下，收銀員在微機中選擇轉(zhuǎn)帳方式進行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，請轉(zhuǎn)帳后的客人及結(jié)帳客人本人共同簽字確認，

21、一份留在轉(zhuǎn)帳后客人帳夾內(nèi)，一份隨報表上報財務(wù)部。（ 6）、傭金處理。銷售部與協(xié)議單位建立協(xié)議客14戶關(guān)系，應(yīng)簽訂協(xié)議合同，確立協(xié)議關(guān)系，簽訂返傭條件，并報財務(wù)批準備案后方可執(zhí)行。協(xié)議客人入住時，收銀員應(yīng)選擇傭金結(jié)構(gòu)。客人結(jié)賬時，到財務(wù)部辦理返傭帳務(wù)處理。（七）、與房務(wù)中心核對帳目總臺收銀員下班前，應(yīng)與房務(wù)中心操作員仔細核對當(dāng)班期間發(fā)生的 客房酒水單、客人洗衣單、和雜項收費單張數(shù)。( 八) 、配合計算機操作時的規(guī)定1、收銀員每日夜班須核查當(dāng)日入住客人登記信息，按時核準計算機賬戶類型，由大堂副理抽查。如發(fā)生不準造成計算機多加房費，責(zé)任歸當(dāng)班收銀員。2 、結(jié)帳時以電腦為準。如客人或收銀員出現(xiàn)任何疑問

22、時，應(yīng)請網(wǎng)管員或當(dāng)日大堂副理簽字后調(diào)整計算機。（九）、押金收據(jù)、發(fā)票、兌換水單、作廢帳單的管理1、 押金收據(jù)、前臺須建立押金收據(jù)登記簿，詳細登記押金收據(jù)領(lǐng)取、使用、繳回情況。、每班交班時，仔細清點押金收據(jù)數(shù)量，作廢押金收據(jù)三聯(lián)全部保存。15、押金收據(jù)存根聯(lián)須保存完整，采取以舊換新方式。2、發(fā)票管理1、微機稅控發(fā)票、收銀員依據(jù)稅控發(fā)票日報表領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。、每日清點發(fā)票，填制稅控發(fā)票日報表 。并將客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。2、收銀員依據(jù)客帳單的消費金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨裝訂。3、計算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說明

23、原因。4、審核發(fā)票時發(fā)現(xiàn)實際結(jié)存數(shù)與日報表不符，收銀員除要書面說明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟損失。5、丟失發(fā)票要及時以書面報告財務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報費要由保管人負責(zé)。3 、兌換水單管理（ 1）、兌換水單由本人領(lǐng)用和保管， 用完后要及時到收款員處再領(lǐng)，由總收款根據(jù)收銀員上交報表和水單負責(zé)核銷。16（ 2）、客人要求兌換的外幣要辯別真假， 按金額填寫水單。填寫時一式四聯(lián)，寫明外幣金額、摘要，按當(dāng)天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，并請客人簽名，注明外幣編號、證件號碼；水單不得涂改，兌換時不得不開水單，私自套換外幣者作嚴厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。（ 3）、作廢的水單必

24、須一式四聯(lián)加蓋作廢戳記， 并由大堂副理以上證實簽名并上交總收款處核銷。4 、作廢帳單管理1 ）收銀員當(dāng)班結(jié)束時，對于經(jīng)過電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送財務(wù)部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實，注明作廢原因。2 ）如事后發(fā)現(xiàn)有差錯，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)， 同時還要追究原因。（十）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序1 、現(xiàn)金收現(xiàn)金時，應(yīng)注意辨別真假、幣面是否完整無損；外幣應(yīng)確認幣別，按當(dāng)天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外，其他幣別硬幣不接受；2 、信用卡（ 1）、收授信用卡時， 應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已

25、被列入17止付名單內(nèi)（刷錯信用卡單、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收） 。（ 2）、客人結(jié)算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。正確無誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。（ 3）、代他人付款， 而持卡人沒有入住本酒店或先離店，須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫信用卡簽認記錄。收銀員應(yīng)認真核對卡號和簽名， 按預(yù)住天數(shù)預(yù)計金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊緣注明 “已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名， 寫上授權(quán)金額和授權(quán)號碼。（ 4）、信用卡超過限額的， 一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過 EDC取得授權(quán)，如實際消費超過授權(quán)金額應(yīng)再補授權(quán)，一筆

26、消費只能用一個授權(quán)碼，多個授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。（ 5）、簽購金額如超過授權(quán)金額 10以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。3 、支票收取支票時，應(yīng)檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門18經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問題時，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。（十一）、交班結(jié)賬1、交班前，收銀員應(yīng)將當(dāng)班期間所有原始單據(jù)進行收款及費用匯總，在微機中填制帳務(wù)檢查報告，進行賬目核對， 準確無誤后打印出 帳務(wù)檢查報告，在該報告右下角注明 “附賬單 * 張”字樣，并簽字

27、確認。2、打印收銀員收款報告 ，核對當(dāng)班期間收款額，確保準確無誤后， 按報告顯示金額填寫 繳款單。3、每日夜核前，各收銀站點應(yīng)結(jié)束營業(yè)。（ 1）、夜核前收銀員打印 潛在房費收入（明細）報表，核對當(dāng)日所有房間價格及房費收入，對于房價有變化的，應(yīng)仔細核對房價折扣通知書，確保無誤后，將當(dāng)日所有房價折扣通知書附在該張報表后送交財務(wù)指定地點。（ 2）、夜核前檢查賓客欠款報告（不含永久帳戶），核對賬戶余額，催促欠款客戶補交押金。（ 3）、每日午夜，總臺收銀員按規(guī)定時間進行夜核操作。夜核過程中選擇 “自動平帳” 功能，出現(xiàn)交易審核報表后，收銀員按“確定”鍵，進行微機房費過帳及夜核。 同時打印出過房費報告，再

28、次核對當(dāng)日過房費金額，確保正確無誤后送交財務(wù)指定地點19（ 4）、每日夜核之后，立即將正確的賓客欠款報告（不含永久帳戶）電子文檔存放到服務(wù)器指定地點。（ 5）、每月 24 日夜核后，打印出應(yīng)收對帳報告，確認該表正確無誤后送交財務(wù)指定地點。（十二）、下班前現(xiàn)金及單據(jù)交接程序1、現(xiàn)金（ 1）、 收銀員本班次收款大于退款，收銀員應(yīng)清點好的當(dāng)日收款， 填寫繳款單，在見證人監(jiān)督下裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總出納按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿 清

29、點現(xiàn)金。（ 2）、收銀員本班次退款大于收款， 即已動用周轉(zhuǎn)金時，下班時應(yīng)填寫紅字繳款單和借款單 ，并將借款單第二聯(lián)裝入錢袋上繳財務(wù)，將第三聯(lián)留給下班收銀員抵周轉(zhuǎn)金。2 、客帳單收銀員應(yīng)認真核對當(dāng)日開具的所有押金收據(jù)財務(wù)聯(lián)及每張客帳單，確保準確無誤后，將報表及客帳單裝入檔案盒封好，轉(zhuǎn)交下一班收銀員，并在交班20記錄本上登記交接，待當(dāng)日營業(yè)結(jié)束后，由夜班收銀員將當(dāng)日所有前臺報表及賬單按當(dāng)班次序排列整齊送到財務(wù)部指定地點。（十三）、客房訂金處理程序酒店對于已簽合同的長住戶， 根據(jù)合同的具體內(nèi)容，預(yù)收半年至一年的房租訂金，作為抵消長住戶房租費用。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則，將已收客房訂金以押金形式入

30、客房帳上；當(dāng)客人入住時，按日計算客房收入。三、其他銷售點工作程序（一）、商務(wù)中心工作程序1、商務(wù)中心為客人提供服務(wù)時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)項目的訂價標準收取客人款項，填寫銷售項目統(tǒng)計表2、每日營業(yè)結(jié)束， 商務(wù)中心收銀員應(yīng)依據(jù) 銷售項目統(tǒng)計表錄入微機。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認 ( 一式兩份 ) ，在微機中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳， 打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一21份上交財務(wù)部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單， 收銀員應(yīng)填

31、寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字， 并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將消費計入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應(yīng)打印出：收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的銷售項目統(tǒng)計表附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。8、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務(wù)部。9、收銀員依據(jù)核對好的報表

32、及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當(dāng)日收款隨 繳款單 裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、 繳款種類、繳款金額、22繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中， 并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（二）、商場收入工作程序1、商場收銀員每出售一件商品都應(yīng)及時錄入微機，或填寫商品銷售單。2、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認

33、記錄中簽字確認 ( 一式兩份 ) ，在微機中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳， 打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務(wù)部。4、對于在商場有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人商場消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將商場消費計入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員23經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應(yīng)打印出

34、：收銀員營業(yè)收入報表及銷售點賬單明細 。8、收銀員應(yīng)將客賬單、優(yōu)惠卡、 行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單 ，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務(wù)部。9、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當(dāng)日收款隨 繳款單 裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、 繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中， 并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（三）、客房酒吧收

35、入工作程序1、客人發(fā)生客房酒吧消費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費標準填寫酒水單。2、房務(wù)中心服務(wù)員或總臺收銀員依據(jù)酒水單講客人消費錄入微機。3、客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看24客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認 ( 一式兩份 ) ，在微機中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號碼確認結(jié)帳， 打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務(wù)部。4、對于有打折結(jié)帳操作的帳單， 收銀員應(yīng)填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字， 并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。5、對于在店客人

36、心消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將商務(wù)中心消費計入前臺系統(tǒng)。6、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。7、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的酒水單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。8、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務(wù)部。259、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將

37、清點好的當(dāng)日收款隨 繳款單 裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、 繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中， 并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照 “繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序1、客人消費時，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)項目的訂價標準收取客人款項，填寫銷售項目統(tǒng)計表。2、收銀員依據(jù)銷售項目統(tǒng)計表 將客人消費錄入微機。3、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將開據(jù)的銷售項目統(tǒng)計表附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。4、收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬

38、折扣、付款單，按銷售點賬單明細表排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務(wù)部。5、點清當(dāng)日所收款項， 確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指26定地點；一份隨繳款信封投入保險箱； 一份自留備查。6、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（五）、康樂中心工作程序1、當(dāng)客人到康樂中心消費， 應(yīng)預(yù)先交押金。 如果是在店客人要求用客帳余額結(jié)賬可不收押金，如果交押金消費，由康樂中心收銀員開 押金收據(jù) ( 一式三份) ，將第二聯(lián)交服務(wù)員作為個人消費的依據(jù)； 第三聯(lián)交客人作為客人交款依據(jù)。2、如果客人

39、消費金額超過 押金收據(jù)上的押金，由服務(wù)員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費。3、客人消費后，收回客人押金收據(jù)并注明結(jié)束時間，寫明客人消費金額，交收銀員結(jié)賬。4、服務(wù)員應(yīng)按客人消費項目及金額填寫 雜項收費單，請客人簽字確認，交康樂中心收銀員錄數(shù)。5、客人結(jié)帳時，收銀員應(yīng)仔細將押金收據(jù)上注明的消費金額與微機中的消費明細進行核對，確認無誤后進行結(jié)帳處理， 打印結(jié)帳單（一式兩份），請服務(wù)員簽字。6、若客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的，收銀員應(yīng)首先查看27客人是否為協(xié)議單位，確認屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準同意后，請客人在簽認記錄中簽字確認 ( 一式兩份 ) ，在微機中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單

40、位號碼確認結(jié)帳， 打印出客帳單一式兩份，請客人簽字確認，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財務(wù)部。7、對于在康樂中心有打折結(jié)帳操作的帳單， 收銀員應(yīng)填寫結(jié)帳折扣、付款單，請經(jīng)理簽字，并將客帳單客人聯(lián)附在結(jié)帳折扣、付款單財務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進行打折結(jié)帳操作。8、對于在店客人在康樂中心消費要求總臺統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團隊帳”結(jié)帳方式，將康樂中心消費計入前臺系統(tǒng)。9、酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準招待客戶時，須提供行辦招待申請及報告單，收銀員按其批準要求選免單或折扣結(jié)賬。10、交班時，收銀員應(yīng)打印出：收銀員營業(yè)收入報表，銷售點賬單明細。11、收銀員應(yīng)將所有客

41、帳單、 優(yōu)惠卡、行辦招待申請及報告單及結(jié)賬折扣、付款單 ，按“付款方式”排列整齊，核對好金額、張數(shù)，上報財務(wù)部。12、收銀員依據(jù)核對好的報表及客帳單開據(jù)繳28款單一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；一份自留備查）。將清點好的當(dāng)日收款隨 繳款單 裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財務(wù)部指定的保險箱中，并在“繳款信封” 投入保險箱見證登記簿上簽字確認。次日，總收款按照“繳款信封”投入保險箱見證登記簿清點現(xiàn)金。（六）、會場費工作程序1、發(fā)生會場消費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)會場定價標準和會場使用

42、時間填寫 雜項收費單，收銀員或銷售中心接待員依據(jù)雜項收費單錄入會場費銷售點系統(tǒng)收取會場費。2、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。3、點清當(dāng)日所收款項， 確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱； 一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。29（七）、會議雜項收入工作程序1、發(fā)生會議雜項消費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費標準填寫雜項收費單，收銀員或銷售中心接待員依據(jù) 雜項收費單錄入會議

43、雜項銷售點系統(tǒng)收取會議雜項收入款。2、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。3、點清當(dāng)日所收款項， 確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱； 一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（八）、物品租賃收入工作程序1、客人發(fā)生物品租賃消費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費標準填寫雜項收費單 ，收銀員依據(jù)雜項收費單錄入物品租賃銷售點系統(tǒng)收取物品租賃收入款。2、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營

44、業(yè)收入報表，并將雜項收費單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。3、點清當(dāng)日所收款項， 確保準確無誤后，填寫繳30款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱； 一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（九）、賠償費工作程序1、收取客人賠償費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費標準填寫備品索賠單，收銀員依據(jù)備品索賠單錄入賠償費銷售點系統(tǒng)收取賠償費。2、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將備品索賠單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。3、點清當(dāng)日所收款項， 確保

45、準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱； 一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。（十）、洗滌費工作程序1、收取客人賠償費時， 服務(wù)員應(yīng)根據(jù)收費標準填寫洗衣單，收銀員依據(jù)洗衣單錄入洗衣單客衣洗滌銷售點系統(tǒng)收取洗衣費。312、交班時，收銀員應(yīng)打印出： 收銀員營業(yè)收入報表，并將洗衣單附在銷售點賬單明細表后送交財務(wù)部審核。3、點清當(dāng)日所收款項， 確保準確無誤后，填寫繳款單一式三份，一份隨報表裝入帳袋，交財務(wù)部指定地點；一份隨繳款信封投入保險箱；

46、 一份自留備查。4、將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好， 在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺大堂的保險箱中， 并在“繳款信封”投入保險箱見證登記簿上登記確認。四、客帳催款1、各酒店應(yīng)按應(yīng)收帳款管理制度規(guī)定對超過掛帳期限或信用額度的，由責(zé)任人每星期進行兩次催款。2、對于催要一個月仍未果的，由責(zé)任人填寫催款通知書一式兩份，送欠款人寫清計劃還款時間。3、超過結(jié)算期半年仍未清回的， 由責(zé)任人填寫問題帳款報告書上交財務(wù)部，按匯簽意見處理。五收入審計工作程序收入核數(shù)工作是在收銀審核的工作基礎(chǔ)上，再次進行審核、分類、匯總，最終反映到財務(wù)帳戶中。它要求收入審核員掌握餐廳收銀、前廳收銀的工作內(nèi)容及工作程序，以正確的方法考核營

47、業(yè)收入情況，并將應(yīng)32收款及時收回，使資金得到正常使用。其工作內(nèi)容主要包括：( 一) 、審核前準備1、審核前將各收銀點的繳款憑證和帳單分類, 主要有三部分 :（ 1）、押金收據(jù)、客帳單及收銀報表。（ 2）、客房酒水單、洗衣單、雜項收費單。（ 3）、作廢賬單、正確開具的發(fā)票、作廢發(fā)票。（二）審核工作流程1 、審核每位收銀員上報的各類報表，檢查單據(jù)是否齊全、是否順號，核對押金收據(jù)、客帳單與報表是否相符，收費是否正確。如有缺號、短聯(lián)或手續(xù)不齊全，填寫審計報告。2、查看當(dāng)日所有繳款單的匯總金額與收銀員收款報告中各部門收入、總出納實際收取金額、交易匯總表中“付款類”合計金額及財務(wù)試算平衡報表內(nèi)“收款記錄

48、”中各項金額是否相等，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告 。3、檢查收銀員上報的 潛在房費收入 （明細）表，審核入住的每一間房房價輸入是否正確，折扣房手續(xù)是否完整，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告 。4 、檢查收銀員上報的賓客欠款報告（不含永久33賬戶），檢查賓客客帳余額是否正確，如有錯誤應(yīng)立即通知總臺進行調(diào)整， 并將情況寫入 審計報告，交部門經(jīng)理處理。5 、審核半日 / 全日房租加收報表，檢查半日及全日房租加收是否正確。6 、審核帳務(wù)檢查報告 、酒店營業(yè)收入統(tǒng)計報表及交易匯總內(nèi)各項 “消費類”金額與財務(wù)試算平衡報表 中各部門、各類消費及金額是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，填寫審計報告 。7、選擇當(dāng)日所有收銀員，審核酒店掛賬日志中“房費調(diào)整、房費服務(wù)費調(diào)整、房費減免、房費服務(wù)費減免、房差及返還傭金”項目及銷售點折扣分析報告，檢查優(yōu)惠卡及折扣單， 查看是否有超出折扣權(quán)限