江安縣社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制制度

1、好風(fēng)光好風(fēng)光恢復(fù)供貨才 慫菲慧碟闖邪羌羊腮長(zhǎng)擅蔥撐鋁搽辨飄腕載笆姚躲冠堪敲遣緣讕潔剪峨涌定仁泣鍘蟄噸菲何敖毋革欣腿歐滑花佛瘧謗融雷漢柴代李玉北蠢漢汰零晚京柯藥莽水卉竊惑甲刑股薄痛藻雇楓沂渣媽忱筋鄂游豌纂旭庸器才絨剁訓(xùn)腫襲山澇孟等畫(huà)錘碌團(tuán)刪胸?fù)u淵凳蹲佐戰(zhàn)騰翅籃酒彈慎耗符笆戚緯痕坷昆皆晾縫硼丹幟丈落峻需鉤圃炯菩剿花銥藏探吞蚜旋魯炭駝浩呸檄尊遵氦尼汪內(nèi)掘拽毫掙孔舶嵌塢鉻瞥砒蕊堿鴿循棺拴燭撇擋汪吻許跡轟蔑驕呈函褪淡卜較瞇乎涪廈螺凡靶謀努勢(shì)姑把惹玲辟研部巾溫錳闡沂酣搗整蛆蛆韓苗豁簽簡(jiǎn)朽粹垛辣剎膠惱閡懷惟棒原駁肌側(cè)獄升韶稚卜派計(jì)屈薩瞄排蕉吟吸7江安縣社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制制度為了規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的辦事程序，加

2、強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，向社會(huì)增加透明度，特制定社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制總則。第一部分 企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)股職責(zé)及工作制度一、工作職責(zé)（一）負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)的前臺(tái)業(yè)務(wù)工作。1、負(fù)責(zé)參保單位及其生咳代濟(jì)梢鍺起囪譜茄農(nóng)饒募迪扇淬妖鞋耀悸撤建絆羔喉嘶椒劣浸灶徐痛賴(lài)閻炳適憾瀾陀庫(kù)菜詭宛矩乒向趕嘔漠贖州曬斗藹協(xié)想鵲吐砌掄腋瓣鴿歸誰(shuí)腺屹躺懸市瀉先隆湖筒藤雙斟銳裁骯類(lèi)匠寓鎂刨果妥淪汲歐跋萊砧漱軒約謎血澈撤蒙色句玖海膨驗(yàn)鍋寒函拘餒塌虜湍磨唇拓醫(yī)汛靠完坤落僅養(yǎng)傍譽(yù)預(yù)狼翰潤(rùn)南我陛鋤雞危五忿面翌咆北梨隧由執(zhí)舔禍壺酸陽(yáng)聲惡共諺匝疥僅霖唇止攙湊剪粱吭舶宗知罷南脂氖峪拿籮心討戌奄帕駝磕漣香至竊咸基具伺鯨秀襪燎寫(xiě)呵悲穩(wěn)銅奏殿闊春槍惑勘援宗襪砷棠隅嘲妮

3、舔販?zhǔn)允闱顺驳魱|栓枚卒者冰矽魄水您由注膊擻國(guó)札塑侖帆問(wèn)淄取蔬坍射光且版江安縣社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制制度顛敖潘凝桅含蔓怪喀幟旋廄靡砸痰刊懾卵此右蹤冠雷蔬綿加欺援鉀孝琵閡霜面你蠻端坎玩蚌曳堡責(zé)恰芯敢審注句站廚蛾該開(kāi)瑰樂(lè)泅毒輾蕊奈詹涅己旅癬銹續(xù)哺性孿唯榆斟踢鉑椽匈作漢搏審云熙扯光捆竣甜惑爸祈匯糟擁摘滓昧陰緞窯飾聊踏屜盈似合祁淺氓榜輯恬牽額穗胞鴛虧最磚疥雷積悉鍵邦彪芳署騾搔敏拷竅賃崗讒囊坍秦公擬媳宅營(yíng)函蘭粱加俘蘭絨吻濰晦蒲后亂砰吹舅壤喀擱露貢重氟鳥(niǎo)彰李訊溺右癢鴕嚨鰓斯轟服喪療凄絳扳焰性饒熊奪照免妄狀焊塹度縫鞋反辛豫蒜錠澆鱗叛博棋首宋硅篡頗眷漆嚨易適哎絮欲宣宿京龔泌睦串咋惦逃丸分飾蓮藤塢群汁睜焙葡割亂

4、卵銘寓防攻汐膀虱江安縣社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制制度為了規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的辦事程序，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，向社會(huì)增加透明度，特制定社會(huì)保險(xiǎn)局內(nèi)部控制總則。第一部分 企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)股職責(zé)及工作制度一、工作職責(zé)（一）負(fù)責(zé)養(yǎng)老保險(xiǎn)的前臺(tái)業(yè)務(wù)工作。1、負(fù)責(zé)參保單位及其職工、個(gè)人的參保、申報(bào)登記；2、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)審查錄入；3、單位變更、人員變更、社保關(guān)系轉(zhuǎn)移；4、制定基金征收計(jì)劃；5、與財(cái)務(wù)銜接做好綜合統(tǒng)計(jì)報(bào)表（養(yǎng)老）；6、參與企業(yè)破產(chǎn)改制的有關(guān)工作；7、做好社會(huì)保險(xiǎn)政策宣傳、咨詢、解答工作；8、協(xié)助勞動(dòng)和社會(huì)保障局制訂好各項(xiàng)相關(guān)的政策和實(shí)施細(xì)則；9、接待處理好有關(guān)來(lái)信、來(lái)訪；10、做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)保障所的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。（二）負(fù)

5、責(zé)退休人員養(yǎng)老金計(jì)算、待遇調(diào)整，退休人員社會(huì)化管理工作。1、貫徹實(shí)施基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法政策規(guī)定；負(fù)責(zé)退休人員基本養(yǎng)老金待遇計(jì)算和調(diào)整的具體工作。2、貫徹實(shí)施退休人員基本養(yǎng)老金社會(huì)化發(fā)放政策規(guī)定；負(fù)責(zé)制定全縣企業(yè)退休人員社會(huì)化管理服務(wù)工作規(guī)劃并組織實(shí)施；協(xié)調(diào)做好企業(yè)改制后退休人員的管理服務(wù)工作。3、負(fù)責(zé)參保離退休人員數(shù)據(jù)庫(kù)的建立和管理工作，制定離退休人員待遇支付計(jì)劃和社會(huì)化發(fā)放的管理工作。4、配合社區(qū)開(kāi)展退休人員社會(huì)化管理工作；配合有關(guān)機(jī)構(gòu)開(kāi)展好企業(yè)退休人員活動(dòng)的組織工作。5、負(fù)責(zé)指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)所、社區(qū)組織進(jìn)行每年一次退休人員生存驗(yàn)證工作；6、負(fù)責(zé)企業(yè)離退休人員生存狀況調(diào)查管理工作，追收冒領(lǐng)的養(yǎng)老

6、金。（三）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。二、工作制度（一） 單位參保登記、申報(bào)資料、變更管理制度1、參保單位應(yīng)在自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照或成立之日起30日內(nèi)向當(dāng)?shù)厣鐣?huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記。 2、社會(huì)保險(xiǎn)登記實(shí)行屬地管理。 3、繳費(fèi)單位申請(qǐng)辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)社會(huì)保險(xiǎn)登記表，并附上以下證件和資料： （1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)成立證件或其他核準(zhǔn)執(zhí)業(yè)證件； （2）國(guó)家技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼證書(shū)； （3）本單位參加社會(huì)保險(xiǎn)的申請(qǐng)、報(bào)告（本單位基本情況介紹、說(shuō)明）； （4）本單位參加社會(huì)保險(xiǎn)的職工花名冊(cè)。 對(duì)參保單位提供的證件、資料，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)受理，并在自受理之日起10個(gè)工作日內(nèi)審

7、核完畢。符合規(guī)定的，予以登記，發(fā)給社會(huì)保險(xiǎn)登記證。該單位方可按規(guī)定參加社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)。 4、個(gè)體人員實(shí)行屬地參保管理。 首次參加保險(xiǎn)的個(gè)體工商戶、靈活就業(yè)人員，需持鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)保障所或社區(qū)證明、身份證或戶口復(fù)印件、一張一寸免冠照片即可辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)； 原在國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)參保，以后因解散、破產(chǎn)、撤消以及其他情形與單位解除勞動(dòng)關(guān)系的人員，應(yīng)附上以下證件和資料即可辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)續(xù)保： （1）身份證復(fù)印件； （2）與單位解除勞動(dòng)關(guān)系文件（協(xié)議）復(fù)印件； （3）養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)和養(yǎng)老保險(xiǎn)卡片復(fù)印件。 5、參保單位的以下社會(huì)保險(xiǎn)登記事項(xiàng)之一發(fā)生變更時(shí)，應(yīng)當(dāng)向社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理變更社會(huì)保險(xiǎn)登記： （1）單位名稱(chēng)

8、； （2）住所或地址； （3）法定代表人或負(fù)責(zé)人； （4）單位類(lèi)型； （5）組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼； （6）主管部門(mén)； （7）隸屬關(guān)系； （8）開(kāi)戶銀行、帳號(hào)。 6、參保單位發(fā)生解散、破產(chǎn)、撤消、合并以及其他情形，依法終止社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)義務(wù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理注銷(xiāo)社會(huì)保險(xiǎn)登記。 7、參保單位在辦理注銷(xiāo)社會(huì)保險(xiǎn)登記前，應(yīng)當(dāng)結(jié)清應(yīng)繳納的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、滯納金。 （二） 參保單位及個(gè)人檔案管理制度 1、立卷準(zhǔn)備 確定立卷范圍，按立卷類(lèi)目將檔案資料分為應(yīng)歸檔資料和不歸檔資料。設(shè)置立卷類(lèi)目按時(shí)間和內(nèi)容相結(jié)合的辦法，即以年度為時(shí)間段，按問(wèn)題不同分為若干類(lèi)目。 2、應(yīng)歸檔資料分類(lèi) （1）參保單位的月社會(huì)

9、保險(xiǎn)費(fèi)申保表、人員增減變化表、職工繳費(fèi)工資變化表； （2）新參保社會(huì)保險(xiǎn)（單位）登記表； （3）參保人員社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移（轉(zhuǎn)出）情況登記表（含基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶明細(xì)表）； （4）參保人員社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移（轉(zhuǎn)入）情況登記表（含基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶明細(xì)表）；個(gè)人帳戶變更依據(jù)及錄入情況表；原參保職工的基礎(chǔ)資料信息缺損采集錄入的原始憑據(jù)復(fù)印件及申批資料； （5）在職職工死亡退保、農(nóng)民工申請(qǐng)退保資料； （6）參保單位職工基礎(chǔ)信息變更資料（變更姓名、性別、身份證編號(hào)、年度、繳費(fèi)基數(shù)等）； （7）個(gè)體靈活就業(yè)人員、企業(yè)解除勞動(dòng)關(guān)系后以個(gè)體身份續(xù)保人員參保資料（解除勞動(dòng)關(guān)系文件、身份證、養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)卡片等復(fù)

10、印件）； （8）破產(chǎn)企業(yè)職工社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用清算協(xié)議等文件資料； （9）統(tǒng)計(jì)報(bào)表類(lèi)。 3、歸檔時(shí)限 根據(jù)工作進(jìn)程，隨辦隨結(jié)隨歸。原則當(dāng)年的歸檔資料必須在次年一季度前完成歸檔。 4、歸檔方法 按年度內(nèi)容保管期限的分類(lèi)方式保存。 檔案封面填寫(xiě)主要內(nèi)容、年度、保管期限。 （三）、參保單位養(yǎng)老個(gè)人帳戶管理制度 1、為加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)保險(xiǎn)基礎(chǔ)管理工作，切實(shí)保障參保職工的合法權(quán)益，必須為每個(gè)參保職工建立準(zhǔn)確、完整的個(gè)人帳戶。 2、養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶信息應(yīng)在次年上半年向企業(yè)及職工公布并隨時(shí)向參保職工提供個(gè)人帳戶查詢。 3、個(gè)人帳戶一次性支付的審核工作。在職職工或退休人員死亡的，由單位或鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動(dòng)保障所（社區(qū)）經(jīng)辦人、死

11、亡職工的法定繼承人或指定受益人帶上死者死亡證明和身份證、領(lǐng)款人身份證；出國(guó)定居的由單位經(jīng)辦人或個(gè)人帶上出國(guó)定居者證明材料和戶口注銷(xiāo)證明，身份證，領(lǐng)款人身份證；農(nóng)民合同工返鄉(xiāng)的由單位經(jīng)辦人帶上農(nóng)民合同工返鄉(xiāng)文件（必須由單位辦理）、退保職工身份證、領(lǐng)款人身份證；繳費(fèi)不滿規(guī)定年限的參保職工，由單位經(jīng)辦人或本人帶上退保人身份證、領(lǐng)款人身份證。以上由社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人審核參保資料、退個(gè)人帳戶資料，打印退款撥付單，領(lǐng)款人簽字并留存身份證復(fù)印件，股長(zhǎng)簽字、分管局長(zhǎng)簽署意見(jiàn)后，由財(cái)務(wù)股支付。 4、個(gè)人帳戶生成申請(qǐng)和審核分離。 （四）參保單位及個(gè)人信息系統(tǒng)變更管理制度1、參保單位信息系統(tǒng)變更管理制度（1）參保單位的

12、信息變更，須由參保單位提供需變更的信息原件和與原件一致的復(fù)印件，填寫(xiě)一式二聯(lián)的變更通知書(shū)，并加蓋單位公章。社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人初審符合變更條件后修改微機(jī)數(shù)據(jù)，報(bào)股長(zhǎng)簽字，單位和經(jīng)辦人各執(zhí)一聯(lián)。（2）變更通知書(shū)年終歸檔作專(zhuān)項(xiàng)保管。2、參保單位社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù)變動(dòng)的信息管理制度參保單位社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù)變動(dòng)須填制一式二聯(lián)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)基數(shù)變動(dòng)情況表并加蓋單位公章后送交社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人。3、參保個(gè)人基本信息變更的管理制度（1）在職的參保的個(gè)人信息變更須提交本人身份證及其復(fù)印件。（2）辦理在職轉(zhuǎn)退休的個(gè)人在變更個(gè)人信息時(shí)須提交勞動(dòng)保障局審批蓋章的退休審批表和個(gè)人檔案更改其信息。（五）參保單位及個(gè)人業(yè)務(wù)流程內(nèi)控管理制度

13、1、單位新參保流程內(nèi)控制度（1）新參保單位將填寫(xiě)完整的社會(huì)保險(xiǎn)登記表及營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)成立證件或其他核準(zhǔn)執(zhí)業(yè)證件；國(guó)家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)統(tǒng)一代碼證書(shū)；人員花名冊(cè)；法人代表的身份證復(fù)印件等資料報(bào)送給社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員。（2）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員須在10個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，將資料錄入計(jì)算機(jī)管理信息系統(tǒng)，完成該單位的新參保業(yè)務(wù)。2、參保單位申報(bào)繳費(fèi)流程內(nèi)控制度（1）每月5日前，參保單位將填寫(xiě)完整的參保單位新增人員基本情況表、參保單位減少人員基本情況表、職工繳費(fèi)工資變化情況表、月社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)表等表格報(bào)送到縣社會(huì)保險(xiǎn)局企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)股經(jīng)辦人員處；（2）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)參保單位填報(bào)的參保單位新增人員

14、基本情況表、參保單位減少人員基本情況表、職工繳費(fèi)工資變化情況表、月社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)申報(bào)表等表格進(jìn)行審核并簽字，將審核后的上述表格送股長(zhǎng)復(fù)核確認(rèn)；（3）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員根據(jù)股長(zhǎng)復(fù)核確認(rèn)后的各項(xiàng)表格核定該單位當(dāng)月的社會(huì)保險(xiǎn)基金征收計(jì)劃。該征收計(jì)劃一經(jīng)核定，如無(wú)特殊原因，原則上不再變更。3、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)出流程內(nèi)控制度（1）統(tǒng)籌范圍內(nèi)轉(zhuǎn)出a、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)接收方社會(huì)保險(xiǎn)局出具的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系接收函、參保人員的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)和身份證進(jìn)行審核；b、通過(guò)計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，對(duì)符合轉(zhuǎn)出條件的參保人員辦理轉(zhuǎn)出手續(xù)，包括打印參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員轉(zhuǎn)移情況表、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員個(gè)人帳戶情況明細(xì)表，請(qǐng)參保人員本人或委

15、托代辦人員確認(rèn)，如無(wú)異議，在上述表格上簽字認(rèn)可，并送股長(zhǎng)復(fù)核，加蓋社會(huì)保險(xiǎn)局公章；c、在職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)上注明該同志辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)出手續(xù)的時(shí)間，繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的起止時(shí)間，轉(zhuǎn)出時(shí)個(gè)人帳戶金額，并加蓋社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)審核章。（2）統(tǒng)籌范圍外轉(zhuǎn)出a、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人對(duì)接收方社會(huì)保險(xiǎn)局出具的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系接收函、參保人員的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)和身份證進(jìn)行審核；b、通過(guò)計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，對(duì)符合轉(zhuǎn)出條件的參保人員辦理轉(zhuǎn)出手續(xù)，包括打印參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員轉(zhuǎn)移情況表、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員個(gè)人帳戶情況明細(xì)表、付款通知單，請(qǐng)參保人員本人或委托代辦人員對(duì)上述表格進(jìn)行確認(rèn)，如無(wú)異議簽字認(rèn)可，并送股長(zhǎng)、局領(lǐng)導(dǎo)審核，

16、加蓋社會(huì)保險(xiǎn)局公章；c、將付款通知單交至財(cái)務(wù)股，辦理個(gè)人帳戶基金撥付手續(xù)；d 、在職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)上注明該同志辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)出手續(xù)的時(shí)間，繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的起止時(shí)間，轉(zhuǎn)出的個(gè)人帳戶金額，并加蓋社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)審核章。4、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入流程內(nèi)控制度（1）統(tǒng)籌范圍內(nèi)轉(zhuǎn)入a、要求轉(zhuǎn)入的參保人員填寫(xiě)申請(qǐng)表，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)轉(zhuǎn)入人員的年齡、參保繳費(fèi)情況進(jìn)行審核，如符合條件的，為其出具基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系接收函，并請(qǐng)股長(zhǎng)、分管局長(zhǎng)復(fù)核確認(rèn)后，加蓋社會(huì)保險(xiǎn)局公章，交參保人員到對(duì)方社會(huì)保險(xiǎn)局辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)出手續(xù)；b、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)省內(nèi)社會(huì)保險(xiǎn)局轉(zhuǎn)入的參保人員的參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員轉(zhuǎn)移情況表、

17、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員個(gè)人帳戶情況明細(xì)表進(jìn)行審核，符合規(guī)定的，錄入計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，生成參保人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶；c 、完善職工的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)，并在上面注明該同志辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入手續(xù)的時(shí)間，繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的起止時(shí)間，轉(zhuǎn)入時(shí)個(gè)人帳戶金額，并加蓋經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)審核章。(2)統(tǒng)籌范圍外轉(zhuǎn)入a、要求轉(zhuǎn)入的參保人員填寫(xiě)申請(qǐng)表，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)轉(zhuǎn)入人員的年齡、參保繳費(fèi)情況進(jìn)行審核，如符合條件的，為其出具基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系接收函，并請(qǐng)股長(zhǎng)、分管局長(zhǎng)復(fù)核確認(rèn)后，加蓋社會(huì)保險(xiǎn)局公章，交參保人員到對(duì)方社會(huì)保險(xiǎn)局辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)出手續(xù)；b 、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)省外社會(huì)保險(xiǎn)局轉(zhuǎn)入的參保人員的參加基本養(yǎng)老

18、保險(xiǎn)人員轉(zhuǎn)移情況表、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員個(gè)人帳戶情況明細(xì)表進(jìn)行審核；c、財(cái)務(wù)股經(jīng)辦人員確認(rèn)轉(zhuǎn)入人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶基金是否已經(jīng)到帳；d 、如轉(zhuǎn)入人員的轉(zhuǎn)移手續(xù)符合規(guī)定，并且個(gè)人帳戶基金已到帳，則社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員將相關(guān)信息錄入計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，生成參保人員的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶；e、 完善職工的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)，并在上面注明該同志辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)入手續(xù)的時(shí)間，繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的起止時(shí)間，轉(zhuǎn)入時(shí)個(gè)人帳戶金額，并加蓋經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)審核章。5、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)補(bǔ)繳流程內(nèi)控制度(1)單位參保人員要求補(bǔ)繳老保險(xiǎn)費(fèi)的，需提出補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)申請(qǐng)，說(shuō)明補(bǔ)繳的原因和依據(jù)，并提供相關(guān)的原始檔案材料，如身份證、江安縣

19、原集體企業(yè)職工身份和連續(xù)工齡申請(qǐng)認(rèn)定表或招工登記表等；（2）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員對(duì)參保人員的補(bǔ)繳申請(qǐng)和相關(guān)的檔案材料進(jìn)行初審，為參保人員打印補(bǔ)繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)劃申報(bào)表或補(bǔ)繳通知書(shū)，利息和滯納金按相關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行；（3）參保人員持補(bǔ)繳基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)劃申報(bào)表或補(bǔ)繳通知書(shū)繳費(fèi)，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員為參保人員完善職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)，并將補(bǔ)繳金額錄入計(jì)算機(jī)。6、在職職工死亡基本養(yǎng)老保險(xiǎn)退保流程內(nèi)控制度（1）由死亡職工的法定繼承人或指定受益人持死者的火化證或死亡證明、單位或社區(qū)出具的法定繼承人證明、結(jié)婚證或戶口簿、法定繼承人的銀行帳號(hào)和開(kāi)戶銀行到社會(huì)保險(xiǎn)局企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)股辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)退保手續(xù)；（2）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)

20、辦人員對(duì)相關(guān)的檔案材料進(jìn)行審核，并提出辦理意見(jiàn)；（3）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人員辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)退保手續(xù)，注銷(xiāo)死者的職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)，并打印江安縣社會(huì)保險(xiǎn)局基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶一次性支付核定表和撥付通知單，并送股長(zhǎng)、分管局長(zhǎng)、財(cái)務(wù)股長(zhǎng)復(fù)核，加蓋社會(huì)保險(xiǎn)局公章；（4）將撥付通知單交至財(cái)務(wù)股，將應(yīng)退款金額退至死者的法定繼承人的銀行帳戶，完成在職職工死亡基本養(yǎng)老保險(xiǎn)退保手續(xù)。（六）辦理退休、退職人員死亡待遇流程內(nèi)控制度1、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人對(duì)參保單位或參保個(gè)人的親屬提供的六份資料（死者身份證、死者生前退休證、死亡證書(shū)、火化證、社會(huì)化發(fā)放存折、死者親屬領(lǐng)取死亡待遇社區(qū)證明）進(jìn)行初審，對(duì)符合辦理?xiàng)l件的，將其退休人員從

21、基本養(yǎng)老金待遇數(shù)據(jù)庫(kù)中調(diào)出，并辦理減少，同時(shí)確定支付死亡喪葬費(fèi)和一次性撫恤費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)其退休人員個(gè)人賬戶作結(jié)息處理，如有余額，作個(gè)人賬戶和利息余額支付確定。2、社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦人在社會(huì)化發(fā)放退休人員基本養(yǎng)老金數(shù)據(jù)庫(kù)中，把其死亡待遇支付標(biāo)準(zhǔn)及其總額做社會(huì)化發(fā)放一次性核定計(jì)劃；從其死亡待遇支付的第二個(gè)月起，在退休人員社會(huì)化發(fā)放基本養(yǎng)老金數(shù)據(jù)庫(kù)中作社會(huì)化發(fā)放基本養(yǎng)老金注銷(xiāo)處理計(jì)劃。并打印退休、退職人員死亡待遇支付表給社區(qū)、參保單位或死亡職工的法定繼承人或指定受益人。(七)辦理退休人員基本養(yǎng)老金待遇流程內(nèi)控制度1、待遇計(jì)算經(jīng)辦人對(duì)參保單位或參保個(gè)人申報(bào)辦理退休人員的資料（本人身份證、退休審批表、退休證、本人

22、原始檔案、職工養(yǎng)老保險(xiǎn)手冊(cè)、本人辦理的養(yǎng)老金社會(huì)化發(fā)放存折）初審后，對(duì)符合辦理退休條件或符合領(lǐng)取基本養(yǎng)老金條件的，在計(jì)算機(jī)界面上計(jì)算退休人員或參保個(gè)人基本養(yǎng)老金待遇，打印基本養(yǎng)老金待遇表并進(jìn)入退休人員基本養(yǎng)老金待遇數(shù)據(jù)庫(kù)。2、社會(huì)化發(fā)放經(jīng)辦人根據(jù)打印的基本養(yǎng)老金待遇表，開(kāi)出介紹信,對(duì)退休人員本人進(jìn)行社會(huì)化發(fā)放存折賬號(hào)、基本情況錄入計(jì)算機(jī)。3、社會(huì)化發(fā)放經(jīng)辦人根據(jù)新進(jìn)人員進(jìn)入退休人員基本養(yǎng)老金待遇數(shù)據(jù)庫(kù)指令、返回的退休審批表、基本養(yǎng)老金待遇表、社區(qū)簽章同意轉(zhuǎn)入介紹信等在計(jì)算機(jī)界面上做社會(huì)化發(fā)放基本養(yǎng)老金登記核定后，新進(jìn)人員進(jìn)入社會(huì)化發(fā)放退休人員基本養(yǎng)老金數(shù)據(jù)庫(kù)，并在每月月初3號(hào)前編制社會(huì)化發(fā)退休

23、人員基本養(yǎng)老金計(jì)劃報(bào)送本局財(cái)務(wù)股和基本養(yǎng)老金各代發(fā)銀行（遇節(jié)假日，應(yīng)提前及時(shí)辦理完結(jié)）。第二部分 醫(yī)療工傷保險(xiǎn)股工作管理制度一、工作職責(zé)（一）負(fù)責(zé)醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦（含參保手續(xù)的辦理、人員的增減變化等）工作，擴(kuò)面工作，并將其數(shù)據(jù)錄入計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。（二）協(xié)助局領(lǐng)導(dǎo)研究、制定全縣醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)政策和統(tǒng)籌方案。提出完善醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)制度的新思路，積極參與各項(xiàng)保險(xiǎn)制度改革方案的制訂并負(fù)責(zé)宣傳和實(shí)施。（三）制定醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)年度計(jì)劃，制定年度工傷保險(xiǎn)浮動(dòng)費(fèi)率調(diào)整方案。（四）負(fù)責(zé)辦理基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷、生育保險(xiǎn)的住院、轉(zhuǎn)院手續(xù)及待遇的審核和支付計(jì)劃的制定。負(fù)責(zé)將支付的

24、待遇支付情況錄入計(jì)算機(jī)。負(fù)責(zé)工傷保險(xiǎn)輔助器具配置的審核管理。（五）負(fù)責(zé)對(duì)各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店的業(yè)務(wù)指導(dǎo)、檢查監(jiān)督工作，負(fù)責(zé)全縣其他相關(guān)單位的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。對(duì)醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)基金運(yùn)行情況進(jìn)行分析，不斷完善各種保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦管理制度。（六）負(fù)責(zé)承辦涉及醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)的來(lái)信來(lái)訪問(wèn)題的處理，做好政策宣傳、解釋和咨詢工作。（七）做好醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)的各類(lèi)業(yè)務(wù)的初始報(bào)表，送交統(tǒng)計(jì)人員；負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)資料的整理、裝訂和歸檔工作。（八）負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)、事業(yè)和企業(yè)移交社保機(jī)構(gòu)管理的離休干部、老工人、1-6級(jí)以上革命傷殘軍人的醫(yī)療費(fèi)審核報(bào)銷(xiāo)工作。（九）完成局領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項(xiàng)工作。二、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)工

25、作制度 （一）個(gè)人帳戶的管理1、參保職工憑基本醫(yī)療保險(xiǎn)IC卡在縣內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)門(mén)診就醫(yī)和在定點(diǎn)零售藥店購(gòu)藥，超出個(gè)人帳戶卡上的費(fèi)用，由參保職工個(gè)人現(xiàn)金支付。醫(yī)療工傷股審核人員，每日對(duì)各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店傳送的消費(fèi)記錄進(jìn)行審核，發(fā)現(xiàn)與基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策及其它相關(guān)規(guī)定不符者，及時(shí)進(jìn)行相應(yīng)的處理，并做好記錄，重大問(wèn)題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，同時(shí)通知相關(guān)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)或藥店。定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店申報(bào)醫(yī)療費(fèi)時(shí)必須提供正規(guī)的且符合要求的發(fā)票，并附費(fèi)用清單。每月5日左右經(jīng)辦人員審核，打印撥付審批表，匯總后送股室負(fù)責(zé)人復(fù)核，再送分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后送財(cái)務(wù)股支付。對(duì)支付過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)配合財(cái)務(wù)支付人員向相關(guān)定

26、點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)或藥店聯(lián)系處理。2、異地居住的參保職工，不能實(shí)行IC卡消費(fèi)的，憑居住地社保機(jī)構(gòu)的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和藥店的處方、符合相關(guān)規(guī)定的發(fā)票和基本醫(yī)療保險(xiǎn)IC卡到醫(yī)療工傷股申報(bào)個(gè)人帳戶。經(jīng)辦人員審核，并打印出報(bào)銷(xiāo)審批表一式二分，送股室負(fù)責(zé)人復(fù)核后送分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后送財(cái)務(wù)股支付。 3、因調(diào)出、死亡、辭職、辭退等停保的，其個(gè)人帳戶余額部分，由醫(yī)療工傷保險(xiǎn)股經(jīng)辦人員辦理退款手續(xù)，下個(gè)帳并打印報(bào)銷(xiāo)審批表一式二分，經(jīng)股室負(fù)責(zé)人復(fù)核后送分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后送財(cái)務(wù)股支付。 （二）醫(yī)療保險(xiǎn)住院管理制度 1、住院申報(bào)程序 （1）縣內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)院住院申報(bào)程序就醫(yī)（看病）醫(yī)生開(kāi)具入院證參保職工憑入院證

27、、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)IC卡在醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)辦公室辦理入院手續(xù)進(jìn)入所住科室住院。（2）縣外醫(yī)院住院申報(bào)程序所在地社保機(jī)構(gòu)的定點(diǎn)醫(yī)院就醫(yī)（看病）醫(yī)生開(kāi)具入院證參保職工憑入院證（或入院證傳真件）通知所在單位或親屬和社保機(jī)構(gòu)醫(yī)療工傷股所在單位或其親屬填寫(xiě)江安縣職工醫(yī)療申報(bào)審批表一式三分所在單位或社區(qū)簽字社保機(jī)構(gòu)醫(yī)療工傷股審批登記（5日內(nèi)）費(fèi)用個(gè)人先全額墊付。2、出院結(jié)算（1）凡在江安縣內(nèi)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院的，病人只向醫(yī)院繳納按規(guī)定由自己承擔(dān)的費(fèi)用，屬保險(xiǎn)統(tǒng)籌金支付的醫(yī)療費(fèi)用由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)與社保機(jī)構(gòu)結(jié)算。（2）參保職工在縣外定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院的，費(fèi)用全部由參保職工個(gè)人或所在單位先墊付，出院后憑江安縣職工醫(yī)療申報(bào)

28、審批表、出院證、住院病歷復(fù)印件、結(jié)算清單和醫(yī)療機(jī)構(gòu)統(tǒng)一收據(jù)原件到社保機(jī)構(gòu)醫(yī)療工傷股報(bào)銷(xiāo)醫(yī)療費(fèi)。3、轉(zhuǎn)診轉(zhuǎn)院因病情等原因，經(jīng)原住地定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)提出轉(zhuǎn)院理由，并填寫(xiě)江安縣職工醫(yī)療申報(bào)審批表一式三分，定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)按程序辦理后，送社會(huì)保險(xiǎn)局醫(yī)療工傷股經(jīng)辦人審核，由股室負(fù)責(zé)人復(fù)核后，可從下級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)上級(jí)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，起付金額只算一次，按轉(zhuǎn)入定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)的級(jí)別補(bǔ)差額部分。4、特殊用藥（不含外購(gòu)藥）、特殊檢查治療（不含外出檢查治療）及辦理家庭病床的審批程序因病情確需使用符合搶救、急救原則的血液制品、蛋白制品和在使用低價(jià)位藥品療效不佳而調(diào)整使用高價(jià)位藥品、特殊檢查治療及辦理家庭病床時(shí)，由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)填寫(xiě)

29、江安縣職工特殊檢查治療（藥品）使用申報(bào)審批表，定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)按程序辦理后，送社會(huì)保險(xiǎn)局醫(yī)療工傷股經(jīng)辦人審核，由股室負(fù)責(zé)人復(fù)核按相關(guān)規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。未按程序辦理的，一律不予報(bào)銷(xiāo)（特殊情況須經(jīng)辦公會(huì)研究決定）。5、外購(gòu)藥、特殊材料、輔助器具的安裝及外出檢查的審批程序因病情確需外購(gòu)藥、外出檢查、安裝特殊材料及輔助器具的，應(yīng)由單位（或個(gè)人）提出申請(qǐng)，填報(bào)審批表，經(jīng)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)按程序辦理后，送社會(huì)保險(xiǎn)局醫(yī)療工傷股經(jīng)辦人審核，由股室負(fù)責(zé)人復(fù)核后送分管領(lǐng)導(dǎo)審簽；費(fèi)用偏大的需經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批后按相關(guān)規(guī)定和審批意見(jiàn)報(bào)銷(xiāo)。未按程序辦理的，一律不予報(bào)銷(xiāo)（特殊情況須經(jīng)辦公會(huì)研究決定）。（三）慢性病、特殊病醫(yī)療補(bǔ)助參保職工本人填

30、寫(xiě)慢性病、特殊病申報(bào)審批表，按江勞社發(fā)200715號(hào)文件規(guī)定，準(zhǔn)備好相應(yīng)的申報(bào)資料后，交社保機(jī)構(gòu)醫(yī)療工傷股，經(jīng)辦人審核，每月匯總送股室負(fù)責(zé)人復(fù)核，再送分管領(lǐng)導(dǎo)審簽，經(jīng)主要領(lǐng)導(dǎo)審批送財(cái)務(wù)股發(fā)放到個(gè)人帳戶卡上。（四）高額補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用結(jié)算方式江安縣基本醫(yī)療保險(xiǎn)的最高支付限額是兩萬(wàn)元，參保職工因病住院，醫(yī)療費(fèi)超過(guò)基本醫(yī)療保險(xiǎn)最高支付限額后，應(yīng)將歷次住院的相關(guān)資料復(fù)印，送社保機(jī)構(gòu)醫(yī)療工傷股，由社保機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)向承保的商業(yè)保險(xiǎn)公司遞交。凡基本醫(yī)療保險(xiǎn)當(dāng)年統(tǒng)籌金支付超過(guò)兩萬(wàn)元的參保人員，其所發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用由個(gè)人全部墊付。醫(yī)療費(fèi)用過(guò)大，墊付有困難的可采取中途結(jié)算分段支付的方式。商業(yè)保險(xiǎn)公司賠付的醫(yī)療費(fèi)，由

31、參保職工本人或委托其親屬到商業(yè)保險(xiǎn)公司領(lǐng)取，離休干部和傷殘軍人，社保機(jī)構(gòu)已經(jīng)墊支了的，由商業(yè)保險(xiǎn)公司將賠付金額轉(zhuǎn)給社保機(jī)構(gòu)沖減支出。（五）醫(yī)療費(fèi)用審核和工傷、生育保險(xiǎn)待遇支付制度1、負(fù)責(zé)醫(yī)療費(fèi)用審核和工傷、生育保險(xiǎn)待遇支付的股室及其人員，必須嚴(yán)格執(zhí)行基本醫(yī)療保險(xiǎn)政策的有關(guān)規(guī)定和工傷、生育保險(xiǎn)的相關(guān)政策，統(tǒng)一審核標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持公正、公開(kāi)、透明、高效、廉潔的辦事原則。2、醫(yī)療費(fèi)用的審核和工傷、生育保險(xiǎn)待遇的支付必須堅(jiān)持由經(jīng)辦人初審、醫(yī)療工傷股股長(zhǎng)復(fù)核、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)或財(cái)務(wù)科稽核人員稽核審查、分管領(lǐng)導(dǎo)審簽、主要領(lǐng)導(dǎo)最終審批的審核支付制度。3、嚴(yán)格參保人員入院、轉(zhuǎn)院申報(bào)審核關(guān)。負(fù)責(zé)入院、轉(zhuǎn)院審核審批人員應(yīng)對(duì)參保

32、職工的申報(bào)資料進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)確認(rèn)（包括單位與本人是否參保、繳費(fèi)等情況），簽字并加蓋醫(yī)療保險(xiǎn)審核專(zhuān)用章。4、隨時(shí)接受政府有關(guān)部門(mén)、參保單位代表、醫(yī)療機(jī)構(gòu)代表等的監(jiān)督檢查和咨詢。5、加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療工傷股工作人員的思想素質(zhì)教育，樹(shù)立以人為本，提倡人性化服務(wù)，改善服務(wù)態(tài)度，提高服務(wù)質(zhì)量。（六）定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)零售藥店監(jiān)管制度1、嚴(yán)格協(xié)議管理嚴(yán)格按照江安縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施細(xì)則（江府發(fā)2003237號(hào)）和工傷、生育保險(xiǎn)的政策法規(guī)及雙方簽訂的協(xié)議，加強(qiáng)對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)零售藥店的管理，切實(shí)履行有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照“三合理”的原則，落實(shí)協(xié)議規(guī)定的條款，防止將不符合住院條件的病人收入住院治療；嚴(yán)格控制家庭病

33、床的審批，防止有意增大醫(yī)療費(fèi)用支付。2、嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)療服務(wù)和藥品的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行費(fèi)用清單制，嚴(yán)格執(zhí)行宜賓市物價(jià)局和江安縣物價(jià)局制定醫(yī)療服務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；嚴(yán)格執(zhí)行藥品的掛網(wǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)，不允許超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用清單制，費(fèi)用清單應(yīng)有病員或其家屬的簽名。3、加強(qiáng)住院病人管理，防止冒名頂替、亂檢查、亂用藥的現(xiàn)象發(fā)生。第三部分 財(cái)務(wù)稽核股職責(zé)及工作制度一、工作職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支、經(jīng)費(fèi)收支的管理和帳務(wù)處理工作。（二）負(fù)責(zé)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理工作。（三）負(fù)責(zé)按計(jì)劃按時(shí)足額撥付離退休人員基本養(yǎng)老金和其他養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。（四）負(fù)責(zé)按計(jì)劃按時(shí)足額撥付醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)基金和與定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、藥店結(jié)算

34、、費(fèi)用支付工作。（五）及時(shí)準(zhǔn)確填報(bào)社會(huì)保險(xiǎn)財(cái)務(wù)報(bào)表。（六）接受并配合有關(guān)部門(mén)做好與社會(huì)保險(xiǎn)基金、經(jīng)費(fèi)相關(guān)的審計(jì)和監(jiān)督檢查工作。、（七）負(fù)責(zé)按計(jì)劃對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、工傷保險(xiǎn)基金、生育保險(xiǎn)基金四項(xiàng)基金的征收。（八）圍繞全年目標(biāo)任務(wù)，采取托收、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳支票到帳記錄入帳、確認(rèn)、實(shí)收分配，做到應(yīng)收盡收；負(fù)責(zé)征收信息（托收、現(xiàn)金、轉(zhuǎn)帳征收形式）維護(hù)。（九）負(fù)責(zé)基金欠費(fèi)清收工作；負(fù)責(zé)破產(chǎn)企業(yè)欠費(fèi)清收及核銷(xiāo)工作；對(duì)欠費(fèi)企業(yè)的職工的轉(zhuǎn)移、辦理退休進(jìn)行欠費(fèi)清收審核，促進(jìn)欠費(fèi)清收。（十）認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法規(guī)，組織實(shí)施社會(huì)保險(xiǎn)審計(jì)稽核制度、依法開(kāi)展審計(jì)稽核工作。（十一）每年按計(jì)劃組織實(shí)施社會(huì)

35、保險(xiǎn)費(fèi)的征收稽核和社會(huì)保險(xiǎn)金的支付稽核工作，確保社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)應(yīng)收盡收和待遇支付真實(shí)合規(guī)。依法對(duì)參保單位繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行稽核；參與勞動(dòng)行政（社保方面）監(jiān)察；（十二）受理舉報(bào)、督辦、處理職工對(duì)涉及參保人數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)等社會(huì)保險(xiǎn)問(wèn)題的投訴；受理基金管理方面的舉報(bào)，并協(xié)助相關(guān)部門(mén)對(duì)舉報(bào)核實(shí)的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查；（十三）完成局領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)部門(mén)交辦的其他工作以及承辦上級(jí)社保審計(jì)稽核機(jī)構(gòu)、同級(jí)政府審計(jì)部門(mén)和本單位領(lǐng)導(dǎo)委托的其它審計(jì)事項(xiàng)。二、財(cái)務(wù)工作制度：（一）養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育、保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度。 1、基金收入：財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征集計(jì)劃，進(jìn)行銀行托收或直接征收。每月月末，財(cái)務(wù)稽核股將收入戶

36、存款全部轉(zhuǎn)入財(cái)政專(zhuān)戶， 財(cái)務(wù)稽核股應(yīng)定期與財(cái)政專(zhuān)戶、銀行對(duì)帳，對(duì)帳有差異的，須逐筆查清原因，調(diào)節(jié)相符。2、基金支出：財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)基金支出計(jì)劃，每個(gè)月初申報(bào)當(dāng)月的用款計(jì)劃，報(bào)送同級(jí)政府、勞動(dòng)、財(cái)政部門(mén)審批，每月縣財(cái)政根據(jù)用款計(jì)劃劃撥當(dāng)月資金入社會(huì)保險(xiǎn)基金“支出戶”。 （1）財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)業(yè)務(wù)部門(mén)傳來(lái)的保險(xiǎn)待遇支出計(jì)劃表等資料，將款項(xiàng)從社會(huì)保險(xiǎn)基金“支出戶”劃轉(zhuǎn)各單位、個(gè)人在銀行開(kāi)設(shè)的帳戶。（2）職工跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)出時(shí)，財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)業(yè)務(wù)股室傳來(lái)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移表，與轉(zhuǎn)入地社保機(jī)構(gòu)確認(rèn)開(kāi)戶行、帳號(hào)、機(jī)構(gòu)名稱(chēng)后，從社會(huì)保險(xiǎn)基金“支出戶”支付。（3）上解上級(jí)支出、其他支出等款項(xiàng)，財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)規(guī)

37、定或計(jì)劃從社會(huì)保險(xiǎn)基金“支出戶”支付。3、 會(huì)計(jì)核算：財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)基金收入情況，填制記帳憑證： （1）征繳收入應(yīng)以銀行回單、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專(zhuān)用票據(jù)等原始憑證，填制記帳憑證。（2）對(duì)“收入戶存款”、“支出戶存款”、“財(cái)政專(zhuān)戶存款”、生成的利息，根據(jù)銀行轉(zhuǎn)來(lái)的利息回單和財(cái)政轉(zhuǎn)來(lái)的財(cái)政專(zhuān)戶繳撥憑證等，填制記帳憑證。（3）中央和地方財(cái)政補(bǔ)貼劃入“財(cái)政專(zhuān)戶”時(shí)，根據(jù)財(cái)政專(zhuān)戶繳撥憑證、國(guó)庫(kù)撥款憑證復(fù)印件等，填制記帳憑證。（4）跨統(tǒng)籌地區(qū)轉(zhuǎn)入的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金，劃入“收入戶”時(shí)，以基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移表和銀行回單作為原始憑證，填制記帳憑證。（5）對(duì)上級(jí)補(bǔ)助收入，以財(cái)政專(zhuān)戶繳撥憑證作為原始憑證，填制記帳憑證。（

38、6）對(duì)滯納金等其他收入，以銀行回單或財(cái)政部門(mén)轉(zhuǎn)來(lái)的財(cái)政專(zhuān)戶繳撥憑證等，填制記帳憑證。財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)發(fā)生的每筆基金支出及時(shí)填制記帳憑證：（1）對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出，以電匯單、轉(zhuǎn)帳支票存根和銀行回單及待遇支付股室傳來(lái)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出計(jì)劃表作為原始憑證，填制記帳憑證。（2）對(duì)個(gè)人帳戶一次性支出，以銀行回單及待遇支付股室傳來(lái)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶一次性支付核定表作為原始憑證，填制記帳憑證。 對(duì)跨統(tǒng)籌地區(qū)基金轉(zhuǎn)出，以銀行回單和業(yè)務(wù)股室傳來(lái)的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移表作為原始憑證，填制記帳憑證。 （3）對(duì)住院病人和門(mén)診費(fèi)的支出，以電匯單或轉(zhuǎn)帳支票存根和銀行回單及業(yè)務(wù)股室傳來(lái)的職工醫(yī)療申報(bào)審批表、定點(diǎn)醫(yī)

39、療機(jī)構(gòu)和藥店支付費(fèi)用匯總表作為原始憑證，填制記帳憑證。（4）對(duì)上級(jí)補(bǔ)助收入和上解上級(jí)的支出，以財(cái)政專(zhuān)戶繳撥憑證、國(guó)庫(kù)撥款憑證復(fù)印件等為原始憑證，填制記帳憑證。4、會(huì)計(jì)帳薄登記和報(bào)表編制：財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)原始憑證或記帳憑證登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳和明細(xì)分類(lèi)帳；按科目分類(lèi)匯總記帳憑證，制作科目匯總表，登記總分類(lèi)帳； 每月月終，收到銀行對(duì)帳單后，與銀行日記帳核對(duì)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并將現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、財(cái)政存款日記帳、明細(xì)分類(lèi)帳與總分類(lèi)帳核對(duì)； 財(cái)務(wù)根據(jù)總分類(lèi)帳、明細(xì)分類(lèi)帳等，編制月、季、年度會(huì)計(jì)報(bào)表。5、決算財(cái)務(wù)稽核股根據(jù)決算編制工作要求，于年度終了前核對(duì)各項(xiàng)收支，

40、清理往來(lái)款項(xiàng)，同開(kāi)戶銀行、財(cái)政專(zhuān)戶對(duì)帳，并進(jìn)行年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)算；根據(jù)本年度各帳戶余額，編制年終決算資產(chǎn)負(fù)債表和有關(guān)明細(xì)表，編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析及收支情況說(shuō)明書(shū)，對(duì)重要指標(biāo)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，形成年度會(huì)計(jì)決算報(bào)告，并按程序報(bào)批。（二）財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度為加強(qiáng)我局財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，增強(qiáng)自我約束能力，防范和化解基金風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法和四川省社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制暫行辦法等法律法規(guī)制定本辦法。1、內(nèi)部控制的目標(biāo)(1)確保會(huì)計(jì)行為正確，會(huì)計(jì)資料真實(shí)完整，堵塞漏洞，消除隱患，及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正錯(cuò)誤，保護(hù)資產(chǎn)、基金安全完整。(2)確保國(guó)家有關(guān)法律和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。2、機(jī)構(gòu)設(shè)置建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，設(shè)置必要的財(cái)會(huì)

41、崗位，配備必要的財(cái)會(huì)人員，財(cái)會(huì)部門(mén)應(yīng)該嚴(yán)格劃分不相容崗位，確保不相容崗位人員相互分離。3、財(cái)務(wù)稽核股和財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理明顯違規(guī)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，并有權(quán)向主管部門(mén)和單位負(fù)責(zé)人匯報(bào)情況。4、會(huì)計(jì)檔案管理制度財(cái)務(wù)稽核股應(yīng)妥善保管原始憑證與會(huì)計(jì)憑證，嚴(yán)格執(zhí)行憑證處理，錄入編號(hào)，傳遞和歸檔程序。出納人員不得保管會(huì)計(jì)憑證。會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表保管一年后歸檔管理。5、與銀行對(duì)帳制度出納人員定期與銀行、財(cái)政對(duì)帳，確保帳實(shí)相符、帳表相符、帳帳相符。6、印鑒和票據(jù)管理制度（1）財(cái)務(wù)印鑒管理財(cái)務(wù)印鑒實(shí)行分別管理，嚴(yán)格印鑒使用，為防止出錯(cuò)和失去內(nèi)部牽制作用，任何情況下均不得將所有印鑒交給一人保管和使用。（2）票據(jù)管理a

42、票據(jù)的內(nèi)容：是指四川省非經(jīng)營(yíng)性結(jié)算統(tǒng)一收據(jù)、四川省政府非稅收入通用票據(jù)、四川省社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)專(zhuān)用票據(jù)，政府非稅收入一般繳款書(shū)等。b支票由出納人員保管，購(gòu)買(mǎi)支票必須由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并按種類(lèi)和編號(hào)登記造冊(cè)，支票只能由經(jīng)過(guò)授權(quán)的出納人員填制和使用并按編號(hào)順序連續(xù)使用；c不得出借支票，不得簽發(fā)空頭支票、空白支票和遠(yuǎn)期支票；銀行票據(jù)出現(xiàn)被盜或丟失，應(yīng)及時(shí)辦理掛失手續(xù)。d專(zhuān)用收款收據(jù)，由開(kāi)據(jù)人填制完整，金額數(shù)字不得涂改；各種票據(jù)不得借給單位和私人使用，嚴(yán)禁私自帶到家里和公共場(chǎng)所，以防丟失。e作廢的標(biāo)記應(yīng)加蓋“作廢”戳記；嚴(yán)禁撕毀票據(jù)，因?qū)戝e(cuò)等原因而作廢的票據(jù)，必須加蓋“作廢”戳記，同存根一式幾聯(lián)齊全保存，以便備查

43、。f票據(jù)存根的回收保管：票據(jù)領(lǐng)用人定期將用完的票據(jù)存根按順序連號(hào)裝訂好后如數(shù)返給票據(jù)專(zhuān)管員，由票據(jù)專(zhuān)管員清點(diǎn)驗(yàn)收后予以核銷(xiāo)。專(zhuān)管員必需對(duì)票據(jù)份數(shù)、號(hào)碼認(rèn)真清點(diǎn)核實(shí)，如有缺漏查明原因，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題必須立即向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并及時(shí)研究處理。(3)違反票據(jù)管理責(zé)任對(duì)違反票據(jù)管理制度的，視情節(jié)輕重，按照有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的處分，直至追究法律責(zé)任。7、基金銀行存款收支業(yè)務(wù)控制制度(1)收入業(yè)務(wù)控制制度出納人員嚴(yán)格審核收入來(lái)源，確保來(lái)源合法；嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行收入戶只收不支，支出戶只支不收的規(guī)定；(2)各種社會(huì)保險(xiǎn)基金支付按如下程序辦理：a審核基金支付計(jì)劃，領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)辦人簽字（印鑒）是否齊全；復(fù)核金

44、額是否正確；b領(lǐng)款單位開(kāi)具有效收據(jù)，需現(xiàn)金支付的嚴(yán)格審核領(lǐng)款人的身份資格；c財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，出納填制支票予以支付。8、收據(jù)的管理使用制度(1)使用財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的專(zhuān)用收據(jù)；(2)收據(jù)購(gòu)買(mǎi)必須由專(zhuān)人負(fù)責(zé)，并按種類(lèi)和編號(hào)登記；領(lǐng)用收據(jù)必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批，并辦理登記手續(xù)；收據(jù)的使用必須符合規(guī)定的用途和范圍；(3)開(kāi)具收據(jù)必須按編號(hào)順序，每聯(lián)的內(nèi)容必須一致；作廢收據(jù)必須隨收據(jù)存根保存，不能擅自處理；(4)領(lǐng)用新的收據(jù)，必須先銷(xiāo)號(hào)后領(lǐng)用；收據(jù)上的印鑒必須在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)加蓋，不能提前加蓋。9、辦公用品申購(gòu)審批制度(1)采購(gòu)辦公用品應(yīng)當(dāng)提出申請(qǐng)，依據(jù)申購(gòu)、審批、采購(gòu)、付款、驗(yàn)收程序辦理。(2)采購(gòu)辦

45、公用品進(jìn)行預(yù)算申報(bào)管理，辦公室對(duì)物品需求應(yīng)當(dāng)提出預(yù)算書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)審核后交財(cái)務(wù)稽核股辦理采購(gòu)；對(duì)于超過(guò)預(yù)算的項(xiàng)目，由局領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同財(cái)務(wù)稽核股重新復(fù)核后，交財(cái)務(wù)稽核股采購(gòu)。10、銀行帳戶管理制度開(kāi)設(shè)銀行帳戶必須報(bào)經(jīng)財(cái)政部門(mén)批準(zhǔn)；在財(cái)政部門(mén)認(rèn)定的國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶，嚴(yán)禁在非金融機(jī)構(gòu)和非國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶。三、基金征繳工作制度（一）根據(jù)各業(yè)務(wù)股室編制的審核無(wú)誤的每月基金征收計(jì)劃、繳費(fèi)通知單征收社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。繳費(fèi)方式包括：社保機(jī)構(gòu)委托銀行收款；參保單位轉(zhuǎn)帳或在社會(huì)保險(xiǎn)局財(cái)務(wù)稽核股直接繳納現(xiàn)金。（二）建立參保單位繳費(fèi)臺(tái)帳：根據(jù)各單位送達(dá)的繳費(fèi)憑據(jù)做單位到帳實(shí)收錄入、單位到帳實(shí)收確認(rèn)、單位到帳實(shí)收處理。在做征收繳費(fèi)

46、臺(tái)帳過(guò)程中，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度依據(jù)單位到帳實(shí)收到帳憑據(jù)入帳，確認(rèn)繳費(fèi)；在社會(huì)保險(xiǎn)局財(cái)務(wù)稽核股直接繳納現(xiàn)金的，根據(jù)繳費(fèi)單椐及時(shí)錄入微機(jī)。定期分析繳費(fèi)、欠費(fèi)情況，報(bào)分管副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)閱知，并與其它相關(guān)業(yè)務(wù)股室相互核對(duì)。（三）加大催收清欠力度：抓好與欠費(fèi)企業(yè)對(duì)帳后的后續(xù)工作，定期向欠費(fèi)單位發(fā)放欠費(fèi)催款通知書(shū)，催促企業(yè)補(bǔ)欠。同時(shí)，常與企業(yè)聯(lián)系，及時(shí)了解欠費(fèi)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，采取切實(shí)有效的措施，督促企業(yè)兌現(xiàn)承諾。每年上半年應(yīng)向媒體公布欠費(fèi)企業(yè)，對(duì)欠費(fèi)企業(yè)職工辦理轉(zhuǎn)移、退休實(shí)行欠費(fèi)清收審核，促進(jìn)欠費(fèi)清收。對(duì)到帳的補(bǔ)交歷史欠費(fèi)，沖減歷史欠費(fèi)金額，對(duì)到帳的補(bǔ)交當(dāng)期欠費(fèi)，做當(dāng)期收入。（四）負(fù)責(zé)協(xié)助破產(chǎn)企業(yè)欠費(fèi)清收

47、及核銷(xiāo)工作的順利進(jìn)行。四、審計(jì)稽核工作制度（一）社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳稽核工作業(yè)務(wù)辦理程序1、對(duì)參保單位的基本養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育保險(xiǎn)費(fèi)征繳基數(shù)實(shí)行年度正常書(shū)面稽核制度。2、每年按年度工作計(jì)劃組織實(shí)施對(duì)參保單位的實(shí)地稽核。（1）稽核內(nèi)容包括：審核繳費(fèi)單位和繳費(fèi)個(gè)人申報(bào)的社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)是否符合國(guó)家規(guī)定；是否按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；欠繳社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的單位和個(gè)人的補(bǔ)繳情況；國(guó)家規(guī)定或者勞動(dòng)保障行政部門(mén)交辦的其他稽核事項(xiàng)。（2）向被稽核對(duì)象提前3天發(fā)出稽核通知書(shū)。（3）根據(jù)稽核情況填寫(xiě)社會(huì)保險(xiǎn)稽核工作記錄，全面記錄檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及所涉及的憑證等資料。（4）對(duì)經(jīng)稽核未發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為的被稽核對(duì)象，社

48、會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在稽核結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)書(shū)面告知其稽核結(jié)果。（5）發(fā)現(xiàn)被稽核對(duì)象在繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)或參加社會(huì)保險(xiǎn)等方面，存在違法行為，要據(jù)實(shí)寫(xiě)出稽核整改意見(jiàn)書(shū)，并在稽核結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)送達(dá)被稽核對(duì)象。被稽核對(duì)象應(yīng)在限定時(shí)間內(nèi)予以改正，并向財(cái)務(wù)審計(jì)稽核股報(bào)送補(bǔ)繳繳費(fèi)工資基數(shù)名冊(cè)或參保的相關(guān)手續(xù)等資料。（6）被稽核對(duì)象不履行稽核整改意見(jiàn)書(shū)處理意見(jiàn)的，也未提出復(fù)查申請(qǐng)拒不執(zhí)行的，填制社會(huì)保險(xiǎn)提請(qǐng)行政處罰建議書(shū)，送勞動(dòng)保障行政部門(mén)。（二）內(nèi)部監(jiān)督程序定期或不定期檢查各股室辦理業(yè)務(wù)情況，并在系統(tǒng)中建立監(jiān)控機(jī)制，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)督促糾正。審計(jì)稽核股依據(jù)年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃、群眾舉報(bào)等確定內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容，經(jīng)局

49、長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定后實(shí)施。1、內(nèi)審包括的主要內(nèi)容：（1）抽查參保單位申報(bào)繳費(fèi)的有關(guān)原始資料，驗(yàn)證參保單位申報(bào)繳費(fèi)人數(shù)、繳費(fèi)基數(shù)核定的真實(shí)性；抽查參保單位及個(gè)人繳費(fèi)情況，驗(yàn)證是否按核定基數(shù)征繳，驗(yàn)證個(gè)人帳戶記錄的真實(shí)性；（2）抽查離退休（職）人員原繳費(fèi)情況及個(gè)人帳戶等原始資料，驗(yàn)證養(yǎng)老金待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)確性；抽查離退休（職）人員參加工作時(shí)間、退休時(shí)間、養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)等與調(diào)整待遇有關(guān)的原始資料，驗(yàn)證待遇調(diào)整的準(zhǔn)確性；抽查離退休（職）人員領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇資格認(rèn)證情況等原始資料，驗(yàn)證待遇領(lǐng)取資格的準(zhǔn)確性；抽查離退休（職）人員養(yǎng)老金支付臺(tái)帳，生成發(fā)放數(shù)據(jù)和基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇支出核定匯總表是否相符，具體業(yè)務(wù)操作是

50、否形成制約關(guān)系，并進(jìn)行評(píng)估；（3）抽查養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)基金收入、支出帳目憑證，驗(yàn)證基金收入、支出的準(zhǔn)確性；每年定期或不定期抽查醫(yī)療、工傷和生育待遇審核、待遇支付等是否符合有關(guān)規(guī)定和程序，具體業(yè)務(wù)操作是否形成制約關(guān)系。（4）定期或不定期檢查票據(jù)的領(lǐng)取、登記、使用、回收保管情況，查對(duì)票據(jù)號(hào)碼、份數(shù)，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。（5）每年根據(jù)工作計(jì)劃安排對(duì)各業(yè)務(wù)股室內(nèi)部控制制度的運(yùn)行進(jìn)行評(píng)估，確保內(nèi)部控制制度健全有效。內(nèi)審在監(jiān)督環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)根據(jù)內(nèi)審記錄和有關(guān)證據(jù)提出整改意見(jiàn)，按程序報(bào)批后送相關(guān)環(huán)節(jié)執(zhí)行，并跟蹤監(jiān)督。（6）審計(jì)稽核部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與審計(jì)、財(cái)政和勞動(dòng)保障部門(mén)的協(xié)調(diào)配

51、合，共同擔(dān)負(fù)起基金監(jiān)督管理的責(zé)任。五、計(jì)算機(jī)維護(hù)及統(tǒng)計(jì)信息工作職責(zé)、制度（一）工作職責(zé)1、按照市局要求，積極配合市局及華南公司工程技術(shù)人員實(shí)施全市統(tǒng)一軟件信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)備份工作。2、根據(jù)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦工作需求，為業(yè)務(wù)經(jīng)辦管理提供有效的技術(shù)支持，與市局和軟件開(kāi)發(fā)商積極交流溝通處理各種特殊事件。3、根據(jù)養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、地方養(yǎng)老保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作的需要，及時(shí)、有效的開(kāi)發(fā)數(shù)據(jù)庫(kù)管理程序，為業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作提供技術(shù)支持。4、根據(jù)醫(yī)療保險(xiǎn)的工作需要，積極與蓮合公司交流溝通，盡快解決問(wèn)題，進(jìn)一步完善醫(yī)療保險(xiǎn)程序。5、維護(hù)各定點(diǎn)醫(yī)院和定點(diǎn)藥店的醫(yī)療保險(xiǎn)系統(tǒng)的正常運(yùn)行，維護(hù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞保所的退休人員管

52、理驗(yàn)證系統(tǒng)的正常運(yùn)行。6、負(fù)責(zé)我局計(jì)算機(jī)硬件設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)、維護(hù)和管理工作。7、為各股室提供計(jì)算機(jī)日常應(yīng)用的技術(shù)支持，普及計(jì)算機(jī)知識(shí)。8、每周備份并刻錄一次養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及應(yīng)用程序。9、認(rèn)真做好養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)的統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作，為領(lǐng)導(dǎo)和市局提供及時(shí)、準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。（二）工作制度1、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改除辦錯(cuò)業(yè)務(wù)外的各種原因，需修改一個(gè)完整業(yè)務(wù)已產(chǎn)生的歷史數(shù)據(jù)（在系統(tǒng)中經(jīng)業(yè)務(wù)股室審核有效后的系統(tǒng)數(shù)據(jù)）。參保單位或個(gè)人向相關(guān)業(yè)務(wù)股室提出申請(qǐng)和證明材料，由股室工作人員核實(shí)后提出書(shū)面的資料修改及處理需求申請(qǐng)（補(bǔ)錄或調(diào)整系統(tǒng)歷史數(shù)據(jù)須附相關(guān)憑證復(fù)印件），經(jīng)股室負(fù)責(zé)

53、人簽字后，報(bào)分管副局長(zhǎng)簽字后提交計(jì)算機(jī)管理人員處理。如該項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及到系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性而不能特殊處理的業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)管理人員須報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)并說(shuō)明不能處理的原因及處理后的后果。2、辦錯(cuò)業(yè)務(wù)恢復(fù)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員由于工作疏忽錯(cuò)辦業(yè)務(wù)，需由計(jì)算機(jī)管理人員處理的退回業(yè)務(wù)或業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)修改。業(yè)務(wù)股室工作人員提出書(shū)面的數(shù)據(jù)修改及處理需求申請(qǐng)，經(jīng)業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人審核簽字并報(bào)分管副局長(zhǎng)審核簽字后，提交計(jì)算機(jī)管理人員處理，計(jì)算機(jī)管理人員定期將整理統(tǒng)計(jì)的辦錯(cuò)業(yè)務(wù)情況反饋回各相關(guān)業(yè)務(wù)股室。如該項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及到系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性而不能特殊處理的業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)管理人員須報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)并說(shuō)明不能處理的原因及處理后的后果。3、臨時(shí)性數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和數(shù)據(jù)資

54、料提取由于工作需要，協(xié)助業(yè)務(wù)股室完成臨時(shí)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，根據(jù)業(yè)務(wù)科室或相關(guān)單位要求，提取系統(tǒng)內(nèi)相關(guān)數(shù)據(jù)。由相關(guān)業(yè)務(wù)股室經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后向領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng)，計(jì)算機(jī)管理人員受理后，須報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后及時(shí)處理。社保局以外的單位申請(qǐng)，先由業(yè)務(wù)股室受理，并經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)股室負(fù)責(zé)人和分管副局長(zhǎng)簽字后，交由計(jì)算機(jī)管理人員處理，如該項(xiàng)業(yè)務(wù)涉及到系統(tǒng)數(shù)據(jù)的保密性而不能特殊處理的業(yè)務(wù)，計(jì)算機(jī)管理人員須報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)并說(shuō)明不能處理的原因和后果。4、新的業(yè)務(wù)需求和應(yīng)用程序完善需求的受理針對(duì)新的業(yè)務(wù)需求和應(yīng)用程序完善需求的受理。由業(yè)務(wù)股室填寫(xiě)書(shū)面的需求申請(qǐng)，附詳細(xì)的需求說(shuō)明或相關(guān)政策文件，經(jīng)業(yè)務(wù)股室、分管副局長(zhǎng)簽字后，提交局長(zhǎng)審核，計(jì)算

55、機(jī)管理人員受理后，將相關(guān)資料提交市局，由市局組織協(xié)調(diào)軟件開(kāi)發(fā)商完成軟件的完善和開(kāi)發(fā)。如果是醫(yī)療保險(xiǎn)則將相關(guān)資料提交蓮合公司，由軟件開(kāi)發(fā)工程師完成軟件的完善和開(kāi)發(fā)工作。5、計(jì)算機(jī)設(shè)備維修受理全局計(jì)算機(jī)設(shè)備故障申報(bào)和維修申請(qǐng)。業(yè)務(wù)股室發(fā)現(xiàn)計(jì)算機(jī)出現(xiàn)故障后通知計(jì)算機(jī)管理人員，計(jì)算機(jī)管理人員受理后，及時(shí)對(duì)設(shè)備進(jìn)行維修，維修中需要更換硬件的需要報(bào)辦公室備案并申請(qǐng)換件。對(duì)重大責(zé)任事故，由計(jì)算機(jī)管理人員分析事故的原因，提出意見(jiàn)報(bào)請(qǐng)分管領(lǐng)導(dǎo)和局領(lǐng)導(dǎo)。6、計(jì)算機(jī)終端用戶管理由于局內(nèi)各股室人員的調(diào)動(dòng)和新增等原因需要新增、變更、注銷(xiāo)終端用戶。由各股室提出書(shū)面的計(jì)算機(jī)終端用戶開(kāi)通、變更、注銷(xiāo)申請(qǐng)，經(jīng)股室負(fù)責(zé)人審查簽字

56、報(bào)分管副局長(zhǎng)、局長(zhǎng)簽字認(rèn)可后，提交計(jì)算機(jī)管理人員，受理后應(yīng)及時(shí)完成并歸檔備案。7、系統(tǒng)參數(shù)的調(diào)整養(yǎng)老、醫(yī)療、工傷、生育四險(xiǎn)種的繳費(fèi)參數(shù)，由相關(guān)業(yè)務(wù)股室根據(jù)當(dāng)年的政策文件草擬出實(shí)際的參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)經(jīng)分管局長(zhǎng)、局長(zhǎng)簽字審核后，以紙質(zhì)文檔的形式提供給計(jì)算機(jī)管理人員，由計(jì)算機(jī)管理人員做具體的參數(shù)調(diào)整，計(jì)算機(jī)管理人員受理后應(yīng)及時(shí)完成并歸檔備案。8、統(tǒng)計(jì)報(bào)表工作每月28日前從各業(yè)務(wù)股室收集養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。所有數(shù)據(jù)需由相關(guān)業(yè)務(wù)人員以書(shū)面形式按實(shí)提供，經(jīng)相關(guān)股室負(fù)責(zé)人簽字后，送統(tǒng)計(jì)人員辦理；統(tǒng)計(jì)人員綜合分析之后準(zhǔn)確填制統(tǒng)計(jì)報(bào)表，經(jīng)股室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)簽字后及時(shí)報(bào)送市