紅字專用發(fā)票開具流程培訓

1、一機多票開票子系統(tǒng)V6.13升級操作培訓目目 錄錄第一章第一章 概概 述述第二章第二章 軟件升級方法軟件升級方法 第三章第三章 新增改進功能新增改進功能第四章第四章 常見問題解答常見問題解答第一章第一章 概述概述1.1 升級內(nèi)容1.2 開具流程紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定 文件規(guī)定，一般納稅人在開具增值稅專用發(fā)票與廢舊物資發(fā)票后，因發(fā)生銷售退回等情況需開具紅字發(fā)票時，需要執(zhí)開具紅字增值稅專用發(fā)票申請單到稅務(wù)機關(guān)先開具開具紅字增值稅專用發(fā)票通知單，再由銷方企業(yè)在開票系統(tǒng)中開具紅字發(fā)票。紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定紅字專用發(fā)票相關(guān)規(guī)定1.1 1.1 升級內(nèi)容升級內(nèi)容 航天信息依照總局業(yè)務(wù)需求，

2、對原防偽稅控系統(tǒng)進行功能改進，開發(fā)了紅字增值稅專用發(fā)票通知單管理系統(tǒng)。為實現(xiàn)該功能，稅務(wù)端需進行升級，企業(yè)的開票系統(tǒng)需升級為一機多票開票子系統(tǒng)V6.13。1.1 1.1 升級內(nèi)容升級內(nèi)容 升級后的一機多票開票子系統(tǒng)V6.13實現(xiàn)功能如下： 1、開具紅字專用發(fā)票時，必須輸入通知單編號。 2、提供了申請單管理功能，包括填開、修改查詢和導出。1.1 1.1 升級內(nèi)容升級內(nèi)容1.1 升級內(nèi)容1.2 開具流程 流程簡介流程簡介提交申請單提交申請單開具通知單開具通知單開具紅字發(fā)票開具紅字發(fā)票1.2 1.2 紅字專用發(fā)票開具流程紅字專用發(fā)票開具流程1.2.1 購方申請開具流程1.2.2 銷方申請開具流程1.

3、2.1 1.2.1 購方申請開具流程購方申請開具流程以下情況需由以下情況需由購方申請購方申請開具通知單：開具通知單：1 1、專用發(fā)票已抵扣專用發(fā)票已抵扣： 購方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了購方獲得的專用發(fā)票認證相符且已進行了抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做抵扣，之后因發(fā)生銷貨退回或銷售折讓需要做進項稅額轉(zhuǎn)出。進項稅額轉(zhuǎn)出。 1.2.1 1.2.1 購方申請開具流程購方申請開具流程（1 1）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證。）抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)均無法認證。（2 2）認證結(jié)果為）認證結(jié)果為納稅人識別號認證不符納稅人識別號認證不符。（3 3）認證結(jié)果為）認證結(jié)果為發(fā)票代碼、號碼認證不符發(fā)票代碼、號碼

4、認證不符。（4 4）購方所購貨物）購方所購貨物不屬于不屬于增值稅增值稅扣稅項目范圍扣稅項目范圍，取得的專用發(fā)票取得的專用發(fā)票未經(jīng)認證未經(jīng)認證。2 2、專用發(fā)票未抵扣專用發(fā)票未抵扣，且未抵扣的原因為以下四種：，且未抵扣的原因為以下四種：購方申請開具的流程購方申請開具的流程1.2.1 1.2.1 購方申請開具流程購方申請開具流程購方購方開具并提交開具并提交申請單申請單購方稅務(wù)機關(guān)購方稅務(wù)機關(guān)審核后開具審核后開具通知單通知單購方購方提交提交紙質(zhì)紙質(zhì)通知單通知單給銷方給銷方銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票1.2.1 購方申請開具流程1.2.2 銷方申請開具流程1.2.2 1.2.2 銷方申請開

5、具流程銷方申請開具流程以下以下兩種兩種情況需由情況需由銷方申請銷方申請開具通知單：開具通知單：1 1、因開票有誤購方拒收專用因開票有誤購方拒收專用發(fā)票。發(fā)票。 此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主此種情況，銷售方必須在專用發(fā)票認證期限內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。管稅務(wù)機關(guān)提出申請。2 2、因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。因開票有誤等原因尚未將專用發(fā)票交付給購方。 此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月此種情況，銷售方必須在開具藍字專用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。內(nèi)向主管稅務(wù)機關(guān)提出申請。 銷方申請開具的流程銷方申請開具的流程1.2.2 1.2.2 銷方申請開具流程

6、銷方申請開具流程銷方銷方開具并提交開具并提交申請單申請單銷方稅務(wù)機關(guān)銷方稅務(wù)機關(guān)審核后開具審核后開具通知單通知單銷方銷方獲取獲取紙質(zhì)或電子紙質(zhì)或電子通知單通知單銷方銷方開具紅字專用發(fā)票開具紅字專用發(fā)票第一章第一章 小結(jié)小結(jié)1、開具紅字專用發(fā)票前，須先在開票系統(tǒng)中開具申請單，再從稅局獲得通知單后才能開具。2、企業(yè)開票子系統(tǒng)必須升級到V6.13。3、理解購方申請開具與銷方申請開具的幾種情況，以及開具流程。第二章第二章 軟件升級方法軟件升級方法軟件升級方法軟件升級方法航天信息免費提供企業(yè)用升級光盤航天信息免費提供企業(yè)用升級光盤光盤內(nèi)含有光盤內(nèi)含有升級軟件升級軟件和和一機多票升級操作手冊一機多票升級操

7、作手冊注意：注意： 升級前必須先退出原開票系統(tǒng)，如升級前必須先退出原開票系統(tǒng)，如果在不退出的情況下直接進行升級，系果在不退出的情況下直接進行升級，系統(tǒng)會自動提示統(tǒng)會自動提示“開票軟件正在運行，請開票軟件正在運行，請手工關(guān)閉后重試手工關(guān)閉后重試”。 軟件升級方法軟件升級方法啟動電腦后，將安裝光盤插入光驅(qū)，安裝程序自動啟動安裝向?qū)А与娔X后，將安裝光盤插入光驅(qū)，安裝程序自動啟動安裝向?qū)?。點擊點擊“是是”按鈕，系統(tǒng)自動開始數(shù)據(jù)備份。按鈕，系統(tǒng)自動開始數(shù)據(jù)備份。軟件升級方法軟件升級方法 此時將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動備份到默認的安裝路徑下，請勿在此時將原系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)自動備份到默認的安裝路徑下，請勿在備份過

8、程中點擊備份過程中點擊“取消取消”按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。按鈕，以免造成數(shù)據(jù)的丟失。軟件升級方法軟件升級方法備份完成后，系統(tǒng)自動進行文件復制，此時請勿點擊備份完成后，系統(tǒng)自動進行文件復制，此時請勿點擊“取消取消”按鈕。按鈕。軟件升級方法軟件升級方法 文件復制結(jié)束后，系統(tǒng)會提示安裝完成，點擊文件復制結(jié)束后，系統(tǒng)會提示安裝完成，點擊“完成完成”按鈕按鈕即可完成升級工作。即可完成升級工作。軟件升級方法軟件升級方法點擊電腦桌面的點擊電腦桌面的“防偽開票防偽開票”圖標后顯示如上圖所示界面。圖標后顯示如上圖所示界面。 通過查看界面左上角的標識可以得知開票系統(tǒng)的版本。通過查看界面左上角的標識可以得知開票系

9、統(tǒng)的版本。軟件版本號：軟件版本號：6.13.20.056.13.20.05軟件升級方法軟件升級方法第二章第二章 小結(jié)小結(jié)1、系統(tǒng)自動將升級前數(shù)據(jù)備份到原開票軟件安裝路徑下。2、數(shù)據(jù)備份過程中，切勿點擊“取消”按鈕。3、若在備份過程中出現(xiàn)死機等異常情況，可退出重新執(zhí)行升級程序。第三章第三章 新增改進功能新增改進功能3.2 紅字發(fā)票填開3.1 3.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理3.1.1 開具申請單3.1.2 申請單導出3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理 在在“發(fā)票管理發(fā)票管理”界面增加了界面增加了“”菜單項，菜單項，可通過此菜單實現(xiàn)可通過此菜單實現(xiàn)、及及功能。

10、功能。紅字發(fā)票申請單在“發(fā)票管理” “紅字發(fā)票申請單” “申請單填開”中開具，點擊菜單后顯示選擇界面，如下圖：購買方開具申請單購買方開具申請單銷售方開具申請單銷售方開具申請單開具申請單開具申請單3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理購方開具申請單購方開具申請單【第一步】根據(jù)實際情況，選擇藍字發(fā)票是否已抵扣，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊“確定”按鈕。 3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理此時，只需選擇此時，只需選擇“發(fā)發(fā)票票種類種類”，無需輸入發(fā)，無需輸入發(fā)票票代碼與發(fā)票號碼代碼與發(fā)票號碼 發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀態(tài)發(fā)票代碼與號碼為不可輸入狀

11、態(tài)購方開具申請單購方開具申請單3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理選擇選擇“發(fā)票種類發(fā)票種類”，并輸入發(fā)票代碼與并輸入發(fā)票代碼與發(fā)票號碼發(fā)票號碼購方開具申請單購方開具申請單3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理【第二步】進入申請單填開界面，填寫相應(yīng)信息后點擊“打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)申請單。 填寫正確的銷方信息填寫正確的銷方信息1 1、商品信息可以直接輸入，也可、商品信息可以直接輸入，也可以從商品編碼庫中選?。灰詮纳唐肪幋a庫中選?。? 2、最多可以有、最多可以有8 8行行商品信息；商品信息；3 3、商品數(shù)量和金額必須為、商品數(shù)量和金額必須為負

12、數(shù)負數(shù)。購方開具申請單購方開具申請單3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理銷方開具申請單銷方開具申請單【第一步】選擇開具申請單的原因，并選擇、填寫藍字發(fā)票信息，之后點擊“下一步”按鈕。 3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理【第二步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊“確定”按鈕。 此時，系統(tǒng)自動此時，系統(tǒng)自動調(diào)出發(fā)票庫中對調(diào)出發(fā)票庫中對應(yīng)藍字發(fā)票信息。應(yīng)藍字發(fā)票信息。3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理【第三步】進入申請單填開界面，系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換購方及商品信息，確認后點擊“打印”按鈕保存并打印申請單。 此時如果需對商品信息進

13、行修改，此時如果需對商品信息進行修改，則修改后的總金額不能大于對應(yīng)正則修改后的總金額不能大于對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不允許繼數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不允許繼續(xù)開具此申請單。續(xù)開具此申請單。3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理說明：說明： 對庫中帶折扣的藍字發(fā)票開具申請單時，系統(tǒng)會自動將折扣分攤反映在對應(yīng)商品行中，不再顯示折扣行信息。3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼如果發(fā)票庫中無對應(yīng)藍字發(fā)票信息，則輸入發(fā)票代碼、號碼后確認界面顯示信息為空。后確認界面顯示信息為空。此時，在申請單填寫票面需手工

14、填寫購方及商品等信息。此時，在申請單填寫票面需手工填寫購方及商品等信息。3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理注意：注意： 只有購方開具申請單時，可以直接只有購方開具申請單時，可以直接在商品行中輸入商品信息，銷方開具申在商品行中輸入商品信息，銷方開具申請單時只能從商品編碼庫中選取。請單時只能從商品編碼庫中選取。 3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理【第一步】點擊“紅字發(fā)票申請單/申請單修改查詢”菜單項，彈出紅字發(fā)票申請單查詢月份選擇界面，選擇查詢月份后點擊“確認”按鈕。 申請單修改查詢申請單修改查詢3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票

15、申請單管理【第二步】在查詢界面，可以根據(jù)需要對已開具的申請單進行查看明細、修改或刪除操作。開票系統(tǒng)中對已開具申請單的修改開票系統(tǒng)中對已開具申請單的修改或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)或刪除操作均無時間限制，但企業(yè)應(yīng)根據(jù)實際情況進行所需操作。應(yīng)根據(jù)實際情況進行所需操作。申請單修改查詢申請單修改查詢3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理說明：說明： 銷方對已開具的申請單進行修改時，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫中對應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示“申請單填開金額超出對應(yīng)正數(shù)發(fā)票”，無法修改成功。3.1.1 3.1.1 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理3.1.1 開具申請單3.

16、1.2 申請單導出3.1.2 3.1.2 申請單導出申請單導出申請單導出的主要功能： 將申請單導出為xml文件，將該文件拷貝到U盤等介質(zhì)，提供給主管稅務(wù)機關(guān)，由主管稅務(wù)機關(guān)導入該文件并生成通知單。 3.1.2 3.1.2 申請單導出申請單導出【第一步】點擊【第一步】點擊“紅字發(fā)票申請單紅字發(fā)票申請單/ /申請單導出申請單導出”菜單項，菜單項，彈出紅字發(fā)票申請單導出月份選擇界面，選擇導出月份后彈出紅字發(fā)票申請單導出月份選擇界面，選擇導出月份后點擊點擊“確認確認”按鈕。按鈕。3.1.2 3.1.2 申請單導出申請單導出【第二步】系統(tǒng)顯示該月已開具的所有紅字發(fā)票申請單的【第二步】系統(tǒng)顯示該月已開具的

17、所有紅字發(fā)票申請單的列表，選中需要導出的申請單，點擊列表，選中需要導出的申請單，點擊“導出導出”按鈕，系統(tǒng)按鈕，系統(tǒng)提示是否確認導出。提示是否確認導出。3.1.2 3.1.2 申請單導出申請單導出【第三步】點擊【第三步】點擊“確認確認”按鈕，選擇保存路徑，之后點擊按鈕，選擇保存路徑，之后點擊“確定確定”按鈕導出電子申請單。按鈕導出電子申請單。3.1.2 3.1.2 申請單導出申請單導出說明：說明：1、導出申請單時，可以一次導出一個申請單，也可以利用“Ctrl”鍵和“Shift” 鍵一次導出多個申請單。2、每個申請單對應(yīng)導出一個xml文件，文件命名規(guī)則是：稅號_ 開票機號 _年月序號。注意：注意

18、： 購方申請開具通知單時，購方稅務(wù)購方申請開具通知單時，購方稅務(wù)機關(guān)不提供導出電子通知單的功能。機關(guān)不提供導出電子通知單的功能。 3.1.2 3.1.2 紅字發(fā)票申請單管理紅字發(fā)票申請單管理3.2 紅字發(fā)票填開3.2 3.2 紅字發(fā)票填開紅字發(fā)票填開進入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點擊票面的進入專用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開界面后，點擊票面的“負數(shù)負數(shù)” ” 按鈕，即可通過下拉菜單所列的按鈕，即可通過下拉菜單所列的兩種方式兩種方式填開紅字填開紅字發(fā)票，如下圖：發(fā)票，如下圖： 銷方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單編號等信息的方式開具紅字發(fā)票。 無論是購方申請開具還是銷方申請開具，銷方都可

19、以在取得通知單后利用該功能開具紅字發(fā)票。方式一：直接開具3.2 3.2 紅字專用發(fā)票填開紅字專用發(fā)票填開方式二：導入紅字發(fā)票通知單 銷方采用直接導入從稅務(wù)端獲得的電子通知單文件來開具紅字發(fā)票，此時無需手工輸入通知單編號等信息。 只有銷方申請開具紅字發(fā)票時，才能從銷方稅務(wù)機關(guān)獲得電子通知單文件，購方申請開具紅字發(fā)票時無法從購方稅務(wù)機關(guān)獲取電子通知單文件。3.2 3.2 紅字專用發(fā)票填開紅字專用發(fā)票填開通知單的樣式：通知單的樣式：3.2 3.2 紅字專用發(fā)票填開紅字專用發(fā)票填開3.2.1 直接開具3.2.2 導入紅字發(fā)票通知單3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具【第一步】在下拉菜單中點擊【第一

20、步】在下拉菜單中點擊“直接開具直接開具”按鈕。按鈕。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具【第二步】系統(tǒng)彈出通知單編號輸入窗口，輸入兩遍通知【第二步】系統(tǒng)彈出通知單編號輸入窗口，輸入兩遍通知單編號后，點擊單編號后，點擊“下一步下一步”按鈕。按鈕。必須輸入兩遍必須輸入兩遍1616位的通知單編號，否則位的通知單編號，否則不能激活不能激活“下一步下一步”按鈕，無法繼續(xù)開按鈕，無法繼續(xù)開具發(fā)票。此處通知單編號以密文顯示。具發(fā)票。此處通知單編號以密文顯示。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具通知單編號：通知單編號：在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時自動生成通知單編號，且此號在稅務(wù)端系統(tǒng)開具通知單時自動生成通

21、知單編號，且此號碼全國唯一。碼全國唯一。第第1- -6位位 主管稅務(wù)機關(guān)代碼主管稅務(wù)機關(guān)代碼十六位通知單編號規(guī)則：十六位通知單編號規(guī)則：第第7- -10位位 年份和月份年份和月份第第11-1511-15位位 開具的順序號開具的順序號 11010111010111010108050805080500002900002000029 9第第1616位位 校驗位校驗位 1、如果企業(yè)仍持有不符合上述編號規(guī)則的舊通知單，則在開具紅字專用發(fā)票時需按下述方式輸入16位編號，其規(guī)則為：編號前十位固定輸入1234569911，后六位為舊通知單編號的末6位（若舊通知單編號超過6位，則取其后6位；若不足6位則前面填0

22、補齊）。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具說明：說明：說明：說明： 2、一張通知單只能對應(yīng)開具一張紅字發(fā)票，即不能使用同一張通知單重復開具紅字發(fā)票，如果輸入的通知單編號已經(jīng)開具過紅字專用發(fā)票，則在輸入編號后系統(tǒng)會提示“您輸入的紅字發(fā)票通知單號已經(jīng)使用過，不能重復使用”。3.2.1 3.2.1 紅字專用發(fā)票填開紅字專用發(fā)票填開說明：說明： 3、通知單編號必須輸入，若兩遍通知單編號輸入不一致或輸入的通知單編號不符合編碼規(guī)則，系統(tǒng)會自動提示“錄入錯誤，請核對通知單編號后準確錄入”，此時需重新正確輸入。3.2.1 3.2.1 紅字專用發(fā)票填開紅字專用發(fā)票填開3.2.1 3.2.1 直接開具直接開

23、具【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需【第三步】系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號碼填寫窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點擊要決定是否輸入發(fā)票代碼號碼后，點擊“下一步下一步”按鈕。按鈕。對應(yīng)通知單上有藍字發(fā)票代碼與號碼對應(yīng)通知單上有藍字發(fā)票代碼與號碼時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。時需輸入代碼與號碼，否則，無需輸入。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具【第四步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊【第四步】系統(tǒng)確認可以對此張發(fā)票開具負數(shù)，點擊“確定確定”按鈕。按鈕。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊【第五步】系統(tǒng)顯示票面信息，確認信息完整無誤后點擊“打印打印”按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。按鈕保存，并可打印出紙質(zhì)紅字發(fā)票。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負數(shù)如果發(fā)票庫中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動轉(zhuǎn)換為負數(shù)發(fā)票票面信息時不再顯示折扣行。發(fā)票票面信息時不再顯示折扣行。各行商品記錄的是折扣后的單各行商品記錄的是折扣后的單價、金額與稅額。價、金額與稅額。3.2.1 3.2.1 直接開具直接開具如果輸入發(fā)票代碼、號碼后發(fā)現(xiàn)發(fā)票