專項(xiàng)基金財(cái)務(wù)管理制度

1、 專項(xiàng)基金財(cái)務(wù)管理制度第一條、按 專項(xiàng)基金章程規(guī)定，本基金管理機(jī)構(gòu)是 專項(xiàng)基金管理委員會(huì)， 專項(xiàng)基金監(jiān)督委員會(huì)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)管理工作。本基金管理委員會(huì)主席由 擔(dān)任，監(jiān)督委員會(huì)主席由長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)理事長(zhǎng)楊博喻兼任，執(zhí)行主席由管理委員會(huì)主席兼任。本基金的財(cái)務(wù)管理由監(jiān)督委員會(huì)執(zhí)行主席負(fù)責(zé)，按國(guó)家及有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定行使批準(zhǔn)權(quán)及簽字權(quán)。本基金財(cái)務(wù)管理工作執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)管理制度，接受長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)、北京市財(cái)政局、業(yè)務(wù)主管部門北京市科學(xué)技術(shù)協(xié)會(huì)和基金登記管理機(jī)關(guān)北京市民政局及其指定審計(jì)單位的監(jiān)督、指導(dǎo)、審計(jì)。第二條、本基金組織籌資及公益慈善活動(dòng)、接受款物捐贈(zèng)，應(yīng)當(dāng)符合北京市長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)章程及 專

2、項(xiàng)基金章程中所規(guī)定的宗旨和業(yè)務(wù)范圍。本基金財(cái)務(wù)管理范圍，包括接受捐贈(zèng)的資金和實(shí)物、基金增值、各種合法收入，以及受委托代辦代管的基金、資產(chǎn)。第三條、本基金執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，即2005年財(cái)政部頒布的民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度及其補(bǔ)充規(guī)定，依法進(jìn)行核算，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督管理制度，由長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，單獨(dú)列支核算。本基金視具體資金規(guī)模與工作情況可設(shè)立專職會(huì)計(jì)人員和設(shè)立專戶存儲(chǔ)。第四條、本基金的資產(chǎn)管理嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的財(cái)務(wù)管理制度，接受長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)、本基金管理委員會(huì)和國(guó)家有關(guān)部門的監(jiān)督、管理。第五條、本基金的財(cái)產(chǎn)及其他收入受法律保護(hù)，任何單位和個(gè)人不得私分、侵占或挪用，嚴(yán)

3、格執(zhí)行會(huì)計(jì)和審計(jì)制度。第六條、本基金的募集和使用要經(jīng)過本基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)。第七條、資金進(jìn)入基金賬戶后，其使用應(yīng)嚴(yán)格按照章程規(guī)定的宗旨和業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行。第八條、按照捐贈(zèng)協(xié)議要求，定期向捐贈(zèng)單位（捐款人）報(bào)告該基金的使用情況。第九條、資助項(xiàng)目的支付1、定向捐款的資助項(xiàng)目由本基金按照捐贈(zèng)單位（捐款人）與 專項(xiàng)基金簽署的定向捐贈(zèng)協(xié)議執(zhí)行，捐贈(zèng)協(xié)議在雙方負(fù)責(zé)人簽字后生效。捐贈(zèng)協(xié)議中明確了具體使用方式的捐贈(zèng)，根據(jù)捐贈(zèng)協(xié)議的約定使用。接受捐贈(zèng)的物資無法用于符合本基金宗旨的用途時(shí)，本基金可以依法拍賣或變賣，所得收入用于捐贈(zèng)目的。 2、非定向捐款的資助項(xiàng)目需經(jīng)本基金管理委員會(huì)批準(zhǔn)后，由本基金按照上款辦法執(zhí)行。

4、3、定向及非定向捐款均由本基金監(jiān)督以保證嚴(yán)格執(zhí)行捐款使用協(xié)議，如協(xié)議執(zhí)行過程中出現(xiàn)違反捐款使用協(xié)議精神的情況，監(jiān)督委員會(huì)執(zhí)行主席有權(quán)通知財(cái)務(wù)停止資助項(xiàng)目的支付并報(bào)告捐款單位、捐款人及管理委員會(huì)裁決。 4、本基金可以與受助人簽訂協(xié)議，約定資助方式、資助數(shù)額以及資金用途和使用方式。本基金有權(quán)對(duì)資助的使用情況進(jìn)行監(jiān)督。受助人未按協(xié)議約定使用資助或者有其他違反協(xié)議情形的，本基金有權(quán)解除資助協(xié)議。 第十條、籌集捐款費(fèi)用的支付1、財(cái)務(wù)支出資助在 萬元人民幣或等值外幣內(nèi)（含 萬元人民幣），由監(jiān)督委員會(huì)執(zhí)行主席 批準(zhǔn)簽字，由管理委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)人執(zhí)行，北京市長(zhǎng)江科技扶貧基金會(huì)財(cái)務(wù)部門按照管理程序進(jìn)行支付。財(cái)務(wù)

5、支出資助在 萬元人民幣以上由監(jiān)督委員會(huì)主席 和執(zhí)行主席 共同批準(zhǔn)簽字生效。2、捐贈(zèng)設(shè)備物資時(shí)，在設(shè)備物資分配或變賣過程中發(fā)生的運(yùn)輸差旅費(fèi)、招待費(fèi)、人員勞務(wù)費(fèi)等在設(shè)備物資折價(jià)中支付，如果設(shè)備物資直接分配到受贈(zèng)單位，原則上發(fā)生費(fèi)用由捐贈(zèng)單位支付或用所捐贈(zèng)設(shè)備物資折價(jià)支付。以上費(fèi)用支付的簽字權(quán)同上。3、專項(xiàng)基金實(shí)行基礎(chǔ)本金制，基礎(chǔ)本金原則上不動(dòng)用，而以增加的捐贈(zèng)款額及其他收入開展資助活動(dòng)及支付管理費(fèi)用，如需動(dòng)用基礎(chǔ)本金，應(yīng)在征得基礎(chǔ)本金捐贈(zèng)方同意后，由專項(xiàng)基金監(jiān)委會(huì)執(zhí)行主席批準(zhǔn)并報(bào)基金會(huì)理事長(zhǎng)辦公會(huì)審核批準(zhǔn)后方可使用。第十一條、本基金的設(shè)立基金為 萬元人民幣，本基金的所有資金按照本基金設(shè)立協(xié)議的有關(guān)

6、規(guī)定開展資助活動(dòng)及支付管理費(fèi)用。第十二條、本基金涉及與貨幣資金相關(guān)的票據(jù)，必須嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)管理操作規(guī)范的相關(guān)規(guī)定。第十三條、本基金如果單獨(dú)開設(shè)銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開立和使用。銀行賬戶只供本基金運(yùn)作業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。第十四條、銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總記賬，也不準(zhǔn)以收頂支記賬。應(yīng)按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)做出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。第十五條、財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯（含自帶票匯）、轉(zhuǎn)賬支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。第十六條、本財(cái)務(wù)管理制度經(jīng) 專項(xiàng)基金管理委員會(huì)表決