發(fā)行與承銷(xiāo)真題06月

1、2011年6月證券從業(yè)證券發(fā)行與承銷(xiāo)真題不選、一、單項(xiàng)選擇題（每題0 .5分，共30分，以下備選答案中只有一項(xiàng)最符合題目要求， 錯(cuò)選均不得分）第1題（）是指對(duì)股票進(jìn)行估值時(shí)，對(duì)可比較的或者代表性的公司進(jìn)行分析，以獲得估值基礎(chǔ)。A .絕對(duì)估值法B相對(duì)估值法C .平均估值法D .加權(quán)估值法【正確答案】：B第2題（）是指股票市場(chǎng)價(jià)格與每股收益的比率。A .市盈率B .市凈率C .凈資產(chǎn)收益率D .凈利潤(rùn)率【正確答案】：A第3題 美國(guó)投資銀行業(yè)確立分業(yè)經(jīng)營(yíng)框架的時(shí)間大概是（）。A. 20世紀(jì)初 B . 20世紀(jì)30年代C. 20世紀(jì)50年代D. 20世紀(jì)90年代【正確答案】：B第4題以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立

2、的股份有限公司，其注冊(cè)資本為在公司登記機(jī)關(guān)登記的（）發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額。A .前20位大股東B .出資額在10萬(wàn)以上的C .對(duì)公司有控制權(quán)的D .全體【正確答案】：D第5題公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的（），其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起（）年內(nèi)繳足。A. 15%、半年B. 20%、一年C. 20%、兩年D . 30%、三年【正確答案】：C第6題發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的經(jīng)（）通過(guò)。A .股東大會(huì)B .董事會(huì)C .監(jiān)事會(huì)D .創(chuàng)立大會(huì)【正確答案】：D第7題發(fā)行上市公司應(yīng)有獨(dú)立于主發(fā)起人或控股股東的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,是為了達(dá)到（）的要求。A .資產(chǎn)獨(dú)立B .機(jī)構(gòu)獨(dú)立C.

3、財(cái)務(wù)獨(dú)立D .人員獨(dú)立【正確答案】：A第8題擬發(fā)行上市公司應(yīng)擁有其自身的銀行賬戶，不得與其股東單位、其他任何單位或人 士共用銀行賬戶是為了達(dá)到（）的要求。A .機(jī)構(gòu)獨(dú)立B .資產(chǎn)獨(dú)立C .財(cái)務(wù)獨(dú)立D .人員獨(dú)立【正確答案】：C第9題 關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)的折股，下列說(shuō)法不正確的是（）。A 國(guó)有企業(yè)（指單一投資主體的企業(yè)）改組設(shè)立股份公司，在資產(chǎn)評(píng)估和產(chǎn)權(quán)界定后，須將 總資產(chǎn)一并折股，股權(quán)性質(zhì)不得分設(shè)B 國(guó)有企業(yè)股本由依法確定的國(guó)有持股單位統(tǒng)一持有，不得由不同的部門(mén)或機(jī)構(gòu)分割持有C 國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股份制改組，要按在股份制試點(diǎn)工作中貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策若干問(wèn)題的暫 行規(guī)定，保證國(guó)家股或國(guó)有法人股 （該國(guó)有法人單

4、位應(yīng)為國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有獨(dú)資公司 控股地位D .國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，不得低估作價(jià)并折股，一般應(yīng)以評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)折為國(guó)有股股本【正確答案】：A第10題因?yàn)榇嬖谥径?，與忽略公司稅相比，公司在（）方面更有優(yōu)勢(shì)。A .權(quán)益資本融資B 債務(wù)資本融資C .無(wú)優(yōu)勢(shì)D .企業(yè)價(jià)值【正確答案】：B第11題發(fā)行人董事會(huì)所作的 發(fā)行人董事會(huì)已批準(zhǔn)本招股說(shuō)明書(shū)及其摘要，全體董事承諾 其中不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)個(gè)別和 連帶的法律責(zé)任。聲明應(yīng)刊登招股說(shuō)明書(shū)的（）。A .封面B .書(shū)脊C 扉頁(yè)D 目錄【正確答案】：C第12題 當(dāng)某個(gè)公司不希望股東的每股收益和控制權(quán)受影響時(shí)

5、，其可以運(yùn)用的融資方式是（ ）°A 發(fā)行普通股B 發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券C .發(fā)行債券D .發(fā)行優(yōu)先股【正確答案】：D第13題 提交中國(guó)證監(jiān)會(huì)的法律意見(jiàn)書(shū)和律師工作報(bào)告應(yīng)是經(jīng)（）名以上具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的經(jīng)辦律師和其所在律師事務(wù)所的負(fù)責(zé)人簽名。A. 2B. 3C. 4D. 5【正確答案】：A第14題利用市凈率定價(jià)法對(duì)股票估值時(shí)，應(yīng)按照下列（）順序進(jìn)行。 計(jì)算出發(fā)行人的每股凈資產(chǎn) 結(jié)合市場(chǎng)擬估發(fā)行人的市凈率 計(jì)算二級(jí)市場(chǎng)的平均市凈率 依據(jù)估值市凈率與每股凈資產(chǎn)的乘積決定股票價(jià)格A .B. C. D .【正確答案】：C第15題現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)期一般為（）年，預(yù)測(cè)期越長(zhǎng)，預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性越（）

6、。A. 5 10 好B . 1015 好C . 5 10 差D . 10 15 差【正確答案】：C第16題（）是公司預(yù)測(cè)時(shí)期末的市場(chǎng)價(jià)值，可以參照公司的賬面殘值和當(dāng)時(shí)的收益情況，選取適當(dāng)?shù)男袠I(yè)平均市盈率倍數(shù)或者市凈率進(jìn)行估算。A. 預(yù)測(cè)價(jià)值B. 期末價(jià)值C 實(shí)際價(jià)值D .永續(xù)價(jià)值【正確答案】：D第17題根據(jù)規(guī)定，在公開(kāi)發(fā)行證券募集說(shuō)明書(shū)中發(fā)行人應(yīng)披露經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告期間的財(cái) 務(wù)指標(biāo)不包括（）。A. 速動(dòng)比率B. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率C .資產(chǎn)負(fù)債率D.銷(xiāo)售凈利率【正確答案】：D第18題 總資產(chǎn)規(guī)模為（）億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。A. 1B. 4C. 5D.

7、10【正確答案】：D第19題（）應(yīng)當(dāng)作為公司與交易所之間的指定聯(lián)絡(luò)人。A .總經(jīng)理B .董事長(zhǎng)C .股東代表D .董事會(huì)秘書(shū)【正確答案】：D第20題 中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理申請(qǐng)文件到做出決定的期限為（），自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在（）發(fā)行證券。A. 3個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)B. 6個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)C . 3個(gè)月，6個(gè)月內(nèi)D . 6個(gè)月，3個(gè)月內(nèi)【正確答案】：C第21題 持續(xù)督導(dǎo)的期間自（）起計(jì)算。A. 證券上市之日B .招股說(shuō)明書(shū)或招股意向書(shū)刊登后C 發(fā)審會(huì)后D 提交發(fā)行申請(qǐng)文件后【正確答案】：A第22題發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司最近3年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)應(yīng)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均

8、可分配利潤(rùn)的（）。A 10%B 20%C 30%D 35%【正確答案】：B第23題發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣（）萬(wàn)元。A 2000、4000B 3000、5000C 3000、6000D 5000、6000【正確答案】：C第24題發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司，其最近 1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低 于人民幣（ ）億元。A 8B 10C 12D 15【正確答案】：D第25題 以募滿發(fā)行額為止所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格作為最后的中標(biāo)價(jià)格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是單一的。這種發(fā)行方式稱為（）。A 以價(jià)格為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)B

9、 以價(jià)格為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)C 以收益率為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)D 以收益率為標(biāo)的的美國(guó)式招標(biāo)【正確答案】：A第26題資本充足率不低于（）是企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)行金融債券應(yīng)具備的條件之一。A 5%C. 10%D. 150【正確答案】：C第27題按目標(biāo)公司董事會(huì)是否抵制劃分，收購(gòu)行為分為（）。A .橫向收購(gòu)和混合收購(gòu)B 善意收購(gòu)和惡意收購(gòu)C .橫向收購(gòu)和善意收購(gòu)D 善意收購(gòu)和混合收購(gòu)【正確答案】：B第28題常見(jiàn)的毒丸計(jì)劃”有（）。A .負(fù)債毒丸計(jì)劃和人員毒丸計(jì)劃B 金降落傘計(jì)劃和人員毒丸計(jì)劃C .負(fù)債毒丸計(jì)劃和金降落傘計(jì)劃D .金降落傘計(jì)劃和銀降落傘計(jì)劃【正確答案】：A第29題上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)

10、任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)勤勉地履行職責(zé)，最近（）內(nèi)未收到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰，最近（）內(nèi)未收到過(guò)證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。A. 12個(gè)月、16個(gè)月B. 36個(gè)月、36個(gè)月C. 12個(gè)月、12個(gè)月D. 36個(gè)月、12個(gè)月【正確答案】：D第30題 以股權(quán)并購(gòu)的注冊(cè)資本在 210萬(wàn)美元以上至500萬(wàn)美元的，外商股權(quán)并購(gòu)?fù)顿Y總 額不得超過(guò)注冊(cè)資本的（）倍。A . 5B . 4C . 3D . 2【正確答案】：D第31題 審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)由具有證券從業(yè)資格的（）及其所在的事務(wù)所簽字蓋章。A. 會(huì)計(jì)師B 注冊(cè)會(huì)計(jì)師C .審計(jì)師D .評(píng)估師【正確答案】：B第32題 發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商在發(fā)行

11、價(jià)格區(qū)間和發(fā)行價(jià)格確定后，應(yīng)當(dāng)報(bào)（）備案。A. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)B .中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C .交易所D .發(fā)改委【正確答案】：A第33題當(dāng)公司股票發(fā)行有三家以七承銷(xiāo)商時(shí)，承銷(xiāo)團(tuán)可設(shè)一家（），協(xié)助主承銷(xiāo)商組織承銷(xiāo)活動(dòng)。A .包銷(xiāo)商B .代銷(xiāo)商C .分銷(xiāo)商D .副主承銷(xiāo)商【正確答案】：D第34題發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)出現(xiàn)重大異常，存在金額異常重大的應(yīng)收賬款或存貨、金額重大的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目、重大或有負(fù)債、發(fā)行前資產(chǎn)負(fù)債率接近（）等情況的，應(yīng)做特別風(fēng)險(xiǎn)提示”。A. 40%B. 50%C. 70%D. 80%【正確答案】：C第35題上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員在任職期間，每年通過(guò)集中競(jìng)價(jià)、大宗交易、 協(xié)議轉(zhuǎn)讓

12、等方式轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持本公司股份總數(shù)的（）。A. 10%B. 15%C . 20%D . 25%【正確答案】：D第36題上市已滿1年公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員證券賬戶內(nèi)通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無(wú)限售條件股份，按（）自動(dòng)鎖A. 50%B. 60%C. 70%D. 75%【正確答案】：D第37題發(fā)行人申請(qǐng)首次在創(chuàng)業(yè)板公開(kāi)發(fā)行股票，其最近 1期末凈資產(chǎn)應(yīng)不少于（）萬(wàn)元。A. 500B. 1000C. 1500D. 2000【正確答案】：D第38題 主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)受理其股票發(fā)行申請(qǐng)材料后的（）個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送承銷(xiāo)商備案材料。

13、A . 2B . 3C . 5D . 10【正確答案】：B第39題對(duì)發(fā)起設(shè)立的公司來(lái)說(shuō)，發(fā)起人是公司的（）。A. 大股東B. 少數(shù)股東C. 控股股東D. 全部股東【正確答案】：D第40題上市公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分配方案做出決議后，公司董事會(huì)須在股東大會(huì)召開(kāi)后（）個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。A . 1B . 1個(gè)半D. 3【正確答案】：C第41題監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄作為公司的重要檔案，由（）保存。A .監(jiān)事B .經(jīng)理C .董事長(zhǎng)D .董事會(huì)秘書(shū)【正確答案】：D第42題 發(fā)起人向社會(huì)公開(kāi)募集股份的，須向（）報(bào)送公司章程草案。A 國(guó)務(wù)院B 中國(guó)人民銀行C .中國(guó)證監(jiān)會(huì)D .中國(guó)銀監(jiān)會(huì)【正確答案】：C

14、第43題 向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過(guò)人民幣（）元的，應(yīng)當(dāng)由承銷(xiāo)團(tuán)承銷(xiāo)。A. 3千萬(wàn)B. 5千萬(wàn)C. 1億D. 5億【正確答案】：B第44題 股份有限公司董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)以全體董事的（）選舉產(chǎn)生。A. 超過(guò)1/2B. 超過(guò)B/3C. 超過(guò)3/4D. 全體一致【正確答案】：A第45題（）體現(xiàn)了對(duì)股份有限公司會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的要求。A.合理性原則B .謹(jǐn)慎性原則C. 合法性原則D. 重要性原則【正確答案】：B第46題發(fā)行人應(yīng)于金融債券每次付息日前（）個(gè)工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前（）個(gè)工作日公布兌付公告。A. 1、3B. 2、5C . 3、5D. 2、3【正確答案】：B第4

15、7題 財(cái)務(wù)公司要成為詢價(jià)對(duì)象，除成立兩年以上外，注冊(cè)資本應(yīng)不低于（ 最近（）個(gè)月有活躍的證券市場(chǎng)投資記錄。）億元,A.2、12B.3、12C.2、24D.3、24【正確答案】：B第48題國(guó)有資產(chǎn)折股時(shí)，如果凈資產(chǎn)未全部折股，其差額部分應(yīng)計(jì)入（A .公司負(fù)債B 任意公積金C 盈余公積金）。D 資本公積金【正確答案】：D第49題儲(chǔ)蓄國(guó)債不可以進(jìn)行下列（）事項(xiàng)。A 提前兌取B.質(zhì)押貸款C非交易過(guò)戶D .流通轉(zhuǎn)讓【正確答案】：D第50題 外國(guó)投資者以資產(chǎn)并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)時(shí)，應(yīng)以（A 貨幣現(xiàn)金B(yǎng) 公司股東股權(quán)C 公司發(fā)行的優(yōu)先股D 公司增發(fā)的股份【正確答案】：A）方式購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)公司資產(chǎn)。第51題 在我國(guó)內(nèi)地，

16、一般情況下，發(fā)行金融債券的申請(qǐng)獲得批準(zhǔn)以后，發(fā)行人首先應(yīng)（）。A 公告公開(kāi)募集文件B .向傳媒吹風(fēng)，公開(kāi)發(fā)債信息C .印制金融債券D .支付發(fā)行手續(xù)費(fèi)【正確答案】：C第52題擬發(fā)行公司若最近（）年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)低于上年的凈利潤(rùn)，或凈資產(chǎn)收益率未達(dá)到公司承諾的收益率，由發(fā)行監(jiān)管部決定是否重新提交發(fā)審會(huì)討論。A. 1B. 2C. 3D. 4【正確答案】：A第53題 以發(fā)起方式設(shè)立的股份有限公司首次增加資本申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)，其擬 向社會(huì)發(fā)行的股份應(yīng)達(dá)到公司股份總數(shù)的（）以上。A. 15%B. 20%C. 25%D . 30%【正確答案】：C第54題在上市公司股東名冊(cè)上登記在冊(cè)的自然人、法人或者

17、其他組織是指（）。A. 一致行動(dòng)人B. 股份持有人C. 中介機(jī)構(gòu)參與人員D. 股份控制人【正確答案】：B第55題 公司內(nèi)部自有資金的特點(diǎn)是（）。A.公司內(nèi)部自有資金是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來(lái)源B . 一般有比較嚴(yán)格的手續(xù)，對(duì)資金的期限及用途也有一定的限制C . 一般來(lái)說(shuō)，公司內(nèi)部自有資金的數(shù)量巨大，靠自身籌資往往得心應(yīng)手D .是公司最主要的資金來(lái)源【正確答案】：A第56題下列關(guān)于銀行貸款籌資的說(shuō)法正確的是（）。A 銀行貸款籌資是公司收購(gòu)較常采用的一種籌資方式B 是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來(lái)源C 國(guó)家金融信貸政策不會(huì)給銀行的貸款活動(dòng)帶來(lái)限制D 目前我國(guó)法律允許公司利用銀行貸款進(jìn)行股權(quán)投資【

18、正確答案】：A第57題股票發(fā)行采用代銷(xiāo)方式，代銷(xiāo)期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開(kāi)發(fā)行股票數(shù)量（）的，為發(fā)行失敗。A 50%B 60%C 70%D 80%【正確答案】：C第58題相對(duì)估值法的優(yōu)點(diǎn)是（）。A 相對(duì)估值法簡(jiǎn)單易用，可以迅速獲得被評(píng)估資產(chǎn)的價(jià)值B .用該方法估值時(shí)不容易產(chǎn)生偏見(jiàn)C 該方法通常重視決定資產(chǎn)最終價(jià)值的內(nèi)在因素和假設(shè)前提D 該方法不會(huì)將市場(chǎng)對(duì) 可比公司”的錯(cuò)誤定價(jià)（高估或低估）引入對(duì)目標(biāo)股票的估值中【正確答案】：A第59題保險(xiǎn)公司募集的定期次級(jí)債務(wù)應(yīng)當(dāng)在到期日前按照一定比例折算確認(rèn)為認(rèn)可負(fù)債，以折算后的賬面余額作為其認(rèn)可價(jià)值。剩余年限在1年以內(nèi)的，折算比例為（）；

19、剩余年限在1年以上（含1年）2年以內(nèi)的，折算比例為（）。A 60%、80%B 70%、60%C 80%、70%D 80%、60%【正確答案】：D第60題根據(jù)國(guó)務(wù)院關(guān)于有關(guān)部門(mén)新的職能分工的規(guī)定，向外商轉(zhuǎn)讓上市公司國(guó)有股和法人股，涉及非金融類(lèi)企業(yè)所持上市公司國(guó)有股轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)由（）負(fù)責(zé)。A 國(guó)家發(fā)改委B 國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)C 財(cái)政部D 商務(wù)部【正確答案】：B二、多項(xiàng)選擇題（每題1分，共40分，以下備選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，多選、少選、錯(cuò)選均不得分 ）第61題以下屬于網(wǎng)上發(fā)行方式的有（）。A 上網(wǎng)競(jìng)價(jià)方式B 發(fā)行認(rèn)購(gòu)證方式C 上網(wǎng)定價(jià)方式D .儲(chǔ)蓄存款掛鉤方式【正確答案】：A,C

20、第62題有下列情形之一的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)不得注冊(cè)登記為保薦人（）。A 保薦代表人數(shù)量少于兩名B .公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷，風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全或者未有效執(zhí)行C 最近12個(gè)月因違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)從名單中去除D .注冊(cè)資本為人民幣5千萬(wàn)元【正確答案】：A,B,C,D第63題下列（）情況下出資人對(duì)股份有限公司出資之后可以將股本抽回。A 未按期募足股份B 發(fā)起人未按期召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)C. 出資人反悔D 創(chuàng)立大會(huì)決議不設(shè)立公司【正確答案】：A,B,D第64題 股份有限公司名稱應(yīng)當(dāng)由（）組成。A 行政區(qū)劃B 字號(hào)C .行業(yè)D 組織形式【正確答案】：A,B,C,D第65題 戰(zhàn)略投資者配股時(shí)，發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)

21、在發(fā)行公告中披露的內(nèi)容有（）。A 戰(zhàn)略投資者的選擇標(biāo)準(zhǔn)B 向戰(zhàn)略投資者配售的股票總量C 占本次發(fā)行股票的比例D 持有期限制【正確答案】：A,B,C,D）。第66題 企業(yè)進(jìn)行股份制改組是為了（A .確立法人財(cái)產(chǎn)權(quán)B .建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)C 使公司組織形式更合理D .籌集資金【正確答案】：A,B,D第67題進(jìn)行股份制改組的上市企業(yè)主要來(lái)源于（）。A 公司經(jīng)營(yíng)期滿3年后增資公開(kāi)發(fā)行股票并申請(qǐng)上市B. 1990年底以前改制并向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票的公司C 有限責(zé)任公司整體變更成股份有限公司且其過(guò)去3年業(yè)績(jī)可連續(xù)計(jì)算D 公司法生效前成立的定向募集公司，公開(kāi)發(fā)行股票上市【正確答案】：B,C,D第68題關(guān)于

22、外部融資說(shuō)法不正確的是（）。A 外部融資是來(lái)源于公司外部的融資B .外部融資效率低C 外部融資成本彳氐D 外部融資風(fēng)險(xiǎn)小【正確答案】：B,C,D第69題股權(quán)融資是指公司以出讓股份的方式向股東籌集資金，包括配股、增發(fā)新股以及 股利分配中的送紅股（屬于內(nèi)部融資的范疇）。下列屬于股權(quán)融資的特點(diǎn)的是（）。A 公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)小B .融資成本較高C .股權(quán)融資可能引起企業(yè)控制權(quán)變動(dòng)D .自主性強(qiáng)【正確答案】：A,B,C第70題證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)有（）。A .凈資本與負(fù)債的比例不得低于10%B 凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40%C .凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%D 凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資本

23、準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%【正確答案】：B,C,D第71題承銷(xiāo)說(shuō)明書(shū)包括以下（）內(nèi)容。A .承銷(xiāo)商和發(fā)行人名稱B .承銷(xiāo)方式C .承銷(xiāo)股票的種類(lèi)、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格D .中國(guó)證監(jiān)會(huì)及中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)所要求的其他事項(xiàng)【正確答案】：A,B,C,D第72題上市公司的信息披露事務(wù)管理制度應(yīng)當(dāng)包括（）內(nèi)容。A .信息披露相關(guān)文件B .確定披露標(biāo)準(zhǔn)C .明確應(yīng)當(dāng)披露的內(nèi)容D .未公開(kāi)信息的保密措施【正確答案】：A,B,C,D第73題根據(jù)證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法的條件，詢價(jià)對(duì)象包括（）。A .證券投資基金管理公司B .證券公司C .信托投資公司D .保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投資者【正確答案】：A,B,C,D第74題在下列

24、（）情況下使用貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法進(jìn)行估值時(shí)將遇到較大困難。A .陷入財(cái)務(wù)危機(jī)的公司B.經(jīng)營(yíng)管理人員變動(dòng)頻繁C .收益呈周期性分布的公司D .正在進(jìn)行重組的公司【正確答案】：A,C,D第75題企業(yè)改制必須聘請(qǐng)（）中介機(jī)構(gòu)。A .財(cái)務(wù)顧問(wèn)B .具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)C .具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)D .律師事務(wù)所【正確答案】：A,B,C,D第76題根據(jù)關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定規(guī)定，以募集方式設(shè)立公司, 申請(qǐng)發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（）。A .發(fā)起人的出資總額不少于1億元人民幣B .符合國(guó)家有關(guān)利用外資的規(guī)定25%C 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本總額不少于公司

25、擬發(fā)行股本總額的D 發(fā)起人的出資總額不少于1.5億元人民幣【正確答案】：B,D第77題上市公司應(yīng)當(dāng)在募集資金到賬后兩周內(nèi)與（）簽訂募集資金專(zhuān)戶存儲(chǔ)監(jiān)管協(xié)議。A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)B .保薦人C 中國(guó)人民銀行D .存放募集資金的商業(yè)銀行【正確答案】：B,D第78題出現(xiàn)下列（ ）情形，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人可以在保薦協(xié)議到期前終止保薦協(xié)議。A .發(fā)行人因再次申請(qǐng)發(fā)行證券另行聘請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)B .保薦機(jī)構(gòu)給另一家公司做保薦人C 保薦機(jī)構(gòu)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)撤銷(xiāo)保薦機(jī)構(gòu)資格D .就以前的保薦協(xié)議發(fā)生爭(zhēng)議【正確答案】：A,C第79題主承銷(xiāo)商可以不向下列（）詢價(jià)對(duì)象配售股票。A 未參與初步詢價(jià)B .詢價(jià)對(duì)象的名稱與中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)登

26、記的不一致C .未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)價(jià)D .未參加累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)【正確答案】：A,B,C第80題通過(guò)首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行電子化業(yè)務(wù)，可以完成（）任務(wù)。A 股份初始登記B 股票的初步詢價(jià)C .資金代收付D. 累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)【正確答案】：A,B,C,D第81題 發(fā)行費(fèi)用主要包括（）費(fèi)用。A .會(huì)計(jì)師費(fèi)用B .律師費(fèi)用C .承銷(xiāo)費(fèi)用D .評(píng)估費(fèi)用【正確答案】：A,B,C,D第82題下列說(shuō)法正確的是（）。A .票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高B .轉(zhuǎn)股價(jià)格越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高C .股票波動(dòng)率越大，期權(quán)的價(jià)值越高D 轉(zhuǎn)股期限越長(zhǎng)，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低【正確答案】：A,C第83題下列說(shuō)法錯(cuò)

27、誤的是（）。A .回售期限越長(zhǎng)，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越大B 贖回期限越長(zhǎng)，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越大C 股票波動(dòng)率越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越高D .票面利率越高，可轉(zhuǎn)換公司債券的價(jià)值越低【正確答案】：B,D第84題上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)申報(bào)（）材料。A .發(fā)行人關(guān)于本次證券發(fā)行的申請(qǐng)文件B 保薦機(jī)構(gòu)關(guān)于本次證券發(fā)行的文件C .發(fā)行人律師關(guān)于本次證券發(fā)行的文件D .關(guān)于本次證券發(fā)行募集資金運(yùn)用的文件【正確答案】：A,B,C,D第85題下列（）內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市時(shí)可以提交在大致相同擁有權(quán)及管理層管理下的12個(gè)月的活躍業(yè)務(wù)記錄。A 會(huì)計(jì)師報(bào)告顯示過(guò)去12個(gè)月?tīng)I(yíng)業(yè)額為6億港元B 上一

28、個(gè)財(cái)政期間的資產(chǎn)總值為4億港元C .上市時(shí)預(yù)計(jì)市值為 5.5億港元D .上市時(shí)無(wú)法做出預(yù)計(jì)年盈利【正確答案】：A,C,D第86題上市公司所屬企業(yè)境外上市必須符合（）。A .上市公司在最近 3年連續(xù)盈利B .上市公司最近3年內(nèi)發(fā)行股份及募集資金不得作為對(duì)所屬企業(yè)的出資申請(qǐng)境外上市C. 上市公司最近1年按權(quán)益享有的所屬企業(yè)的凈利潤(rùn)不得超過(guò)上市公司合并報(bào)表凈利潤(rùn)的50%D .上市公司最近3年無(wú)重大違法違規(guī)行為【正確答案】：A,B,C,D第87題根據(jù)中國(guó)香港聯(lián)交所發(fā)布的創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則，就所有供公眾認(rèn)購(gòu)或出售給公 眾的證券而言（不包括根據(jù)配售安排而發(fā)行的證券），（）必須采納公平準(zhǔn)則，將上述證券分配給所有

29、認(rèn)購(gòu)或申請(qǐng)證券的人士。A .發(fā)行人B 資格會(huì)計(jì)師C .董事D .保薦人【正確答案】：A,C,D第88題 進(jìn)行國(guó)際推介的主要目的是（）。A .了解投資者需求，保證重點(diǎn)銷(xiāo)售B 給投資者了解發(fā)行人的機(jī)會(huì)以便做出價(jià)格判斷C .在投資者之間形成競(jìng)爭(zhēng)，以最大限度地提高價(jià)格評(píng)估D. 為發(fā)行人與投資者建立聯(lián)系【正確答案】：A,B,C,D第89題上市公司重大資產(chǎn)重組交易合同應(yīng)當(dāng)載明，本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)一經(jīng)（）批準(zhǔn)，交易合同即應(yīng)生效。A .上市公司董事會(huì)B.上市公司股東大會(huì)C .上市公司監(jiān)事會(huì)D. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)【正確答案】：A,B,D第90題并購(gòu)企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要包括（）。A .市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)C .政治風(fēng)險(xiǎn)

30、D .融資風(fēng)險(xiǎn)【正確答案】：A,B,D第91題（）可以在證券交易所債券市場(chǎng)上參加記賬式國(guó)債的招標(biāo)發(fā)行及競(jìng)爭(zhēng)性定價(jià)過(guò)程，向財(cái)政部直接承銷(xiāo)記賬式國(guó)債。A .證券公司B .商業(yè)銀行C .保險(xiǎn)公司D .信托投資公司【正確答案】：A,C,D第92題公司發(fā)行記名股票的，應(yīng)當(dāng)在股東名冊(cè)中記載下列（）事項(xiàng)。A 股東的姓名或者名稱及住所B 各股東所持股份數(shù)C 各股東所持股票的編號(hào)D 各股東所持股票的金額【正確答案】：A,B,C第93題擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是（）。A 突出公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，形成核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)發(fā)展的能力B 按照上市公司治理準(zhǔn)則要求獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，運(yùn)作規(guī)范C 有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易D

31、.先發(fā)行上市，后改制運(yùn)行【正確答案】：A,B,C第94題 以下屬公司反收購(gòu)策略的有（）。A .事先預(yù)防策略B .銀降落傘策略C .保持公司控制權(quán)策略D .白衣騎士策略【正確答案】：A,B,C,D信息。第95題發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商刊登的初步詢價(jià)結(jié)果公告至少應(yīng)包括（）A .詢價(jià)對(duì)象的數(shù)量和類(lèi)別B 發(fā)行價(jià)格區(qū)間及確定依據(jù)C 發(fā)行價(jià)格區(qū)間對(duì)應(yīng)的攤薄前后的市凈率區(qū)間D 詢價(jià)對(duì)象的報(bào)價(jià)區(qū)間【正確答案】：A,B,D第96題有以下（）情形的，不得擔(dān)任股份有限公司的董事。A 限制民事行為能力者B 因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾 10年C 擔(dān)任公司經(jīng)理因個(gè)人原因使該公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年D .個(gè)人

32、所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償【正確答案】：A,C,D第97題有（）情況之一的，公司應(yīng)當(dāng)修改章程。A 公司法或有關(guān)法律、行政法規(guī)修改后，章程規(guī)定的事項(xiàng)與修改后的法律、行政法規(guī)的規(guī)定相抵觸B 公司的情況發(fā)生變化，與章程記載的事項(xiàng)不一致C .董事會(huì)決定修改章程D 股東大會(huì)決定修改章程【正確答案】：A,B,D第98題 關(guān)于內(nèi)核，以下說(shuō)法正確的是（）。A 內(nèi)核小組通常由 5 10名專(zhuān)業(yè)人士組成B 公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門(mén)的負(fù)責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員C 內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性D .內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財(cái)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員【正確答案】：B,C,D第99題上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債

33、券，應(yīng)當(dāng)符合下列（）要求。A 應(yīng)具備健全的法人治理結(jié)構(gòu)B 盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性C 財(cái)務(wù)狀況良好D 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載且無(wú)重大違法行為【正確答案】：A,B,C,D第100題（）因素影響國(guó)債的銷(xiāo)售價(jià)格。A 承銷(xiāo)商所期望的資金回收速度B .市場(chǎng)利率C .承銷(xiāo)商承銷(xiāo)國(guó)債的中標(biāo)成本D 流通市場(chǎng)中可比國(guó)債的收益率水平【正確答案】：A,B,C,D三、判斷題（每題0 5分，共30分，不選、錯(cuò)選均不得分 ）第101題 我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（）【正確答案】：錯(cuò)第102題2005年1月1日試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度。按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司

34、應(yīng)通過(guò)向其保薦人詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。（）【正確答案】：錯(cuò)第103題滬、深證券交易所都實(shí)行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（）【正確答案】：對(duì)第104題 投資公司可以在繳足全部注冊(cè)資本前向他人募集股份。（）【正確答案】：錯(cuò)第105題以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（）【正確答案】：錯(cuò)第106題公司住所變更的，須到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。（）【正確答案】：對(duì)第107題預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)但可以轉(zhuǎn)讓。（）【正確答案】：錯(cuò)第108題 變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)決議后10個(gè)交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人

35、1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（）【正確答案】：錯(cuò)第109題首次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過(guò)向特定機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格?！菊_答案】：對(duì)第110題 對(duì)所有新受理首次公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的3個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi)招股說(shuō)明書(shū) （申報(bào)稿）。（）【正確答案】：錯(cuò)第111題發(fā)行人可以依據(jù)預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）發(fā)行股票。（）【正確答案】：錯(cuò)第112題 首次公開(kāi)發(fā)行股票公司的主承銷(xiāo)商為了合理地確定股票價(jià)值而與專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行的直接溝通，這種做法叫做定價(jià)前路演推介。（）【正確答案】：對(duì)第113題 證券經(jīng)紀(jì)公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)

36、營(yíng)證券自營(yíng)或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（）【正確答案】：對(duì)第114題 兩個(gè)以上的發(fā)起人以經(jīng)營(yíng)性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司時(shí)，兩個(gè)出資人的投入業(yè)務(wù)可以沒(méi)有任何聯(lián)系。（）【正確答案】：錯(cuò)第115題具有分銷(xiāo)商資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。（）【正確答案】：對(duì)第116題 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)及其財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人違反自律規(guī)范的行為，依法進(jìn)行調(diào)查，給予紀(jì)律處分。（）【正確答案】：對(duì)第117題 招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，所以只要包括招股說(shuō)明書(shū)主要部分的主要內(nèi)容就行。（）【正確答案】：錯(cuò)第118題 發(fā)行人應(yīng)全面披露發(fā)起人、

37、持有發(fā)行人10%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)發(fā)行人的職能部門(mén)、分公司、控股子公司、參股子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。（）【正確答案】：錯(cuò)第119題 發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)證監(jiān)會(huì)事先批準(zhǔn)。（）【正確答案】：錯(cuò)第120題 采用上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式，承銷(xiāo)期開(kāi)始前，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商可以不確定發(fā)行定價(jià)和上網(wǎng)發(fā)行量。（）【正確答案】：對(duì)第121題發(fā)行人公司應(yīng)當(dāng)在其可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個(gè)丁作日內(nèi)，將上市公告書(shū)全文刊登在至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上。（）【正確答案】：對(duì)第122題從1990年起，公開(kāi)招標(biāo)方式被廣泛

38、采用。（）【正確答案】：錯(cuò)第123題在傳統(tǒng)的行政分配和承購(gòu)包銷(xiāo)的發(fā)行方式下，國(guó)債按規(guī)定以面值出售，不存在承銷(xiāo)商確定銷(xiāo)售價(jià)格的問(wèn)題。（）【正確答案】：對(duì)第124題 我國(guó)金融債券先由政策性銀行發(fā)行，然后轉(zhuǎn)由商業(yè)銀行發(fā)行。（）【正確答案】：錯(cuò)第125題證券公司如屬于公司法界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)證券法的規(guī)定，其累計(jì)發(fā)行的債券總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%。（）【正確答案】：對(duì)第126題 外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書(shū)只能采取信息備忘錄的形式。（）【正確答案】：錯(cuò)第127題 中國(guó)香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（）【正確答案】：對(duì)第128題 從大量收購(gòu)

39、案例來(lái)看，防御性收購(gòu)的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營(yíng)者。（）【正確答案】：錯(cuò)第129題因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動(dòng)人取得被收購(gòu)公司的股份達(dá)到5%及之后變動(dòng)5%的，投資者及其一致行動(dòng)人免于履行報(bào)告和公告義務(wù)。（）【正確答案】：對(duì)第130題 發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請(qǐng)的主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)是境外的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。（）【正確答案】：錯(cuò)第131題 發(fā)行境內(nèi)上市外資股只需要聘請(qǐng)中國(guó)境內(nèi)的法律顧問(wèn)就可以。（）【正確答案】：錯(cuò)第132題 發(fā)審委委員為25名，部分發(fā)審委委員可以為專(zhuān)職。其中中國(guó)證監(jiān)會(huì)的人員 5名，中國(guó)證監(jiān)會(huì)以外的人員 20名。發(fā)審委設(shè)會(huì)議召集人 10名。（）【正確答案】：錯(cuò)第133題發(fā)審委會(huì)議

40、首先對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)是否需要暫緩表決進(jìn)行投票同意票數(shù)達(dá)到3票的，可以對(duì)該股票發(fā)行申請(qǐng)暫緩表決。（）【正確答案】：錯(cuò)第134題 總資產(chǎn)規(guī)模為1億元以上的發(fā)行人，可視實(shí)際情況決定應(yīng)披露的交易金額，但應(yīng)在申報(bào)時(shí)說(shuō)明。（）【正確答案】：錯(cuò)第135題 信息備忘錄是發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售股份的募股要約文件，僅供要約人認(rèn)股之用，在法律上不視為招股章程，亦無(wú)須履行招股書(shū)注冊(cè)手續(xù)。（）【正確答案】：對(duì)第136題收購(gòu)人以證券支付收購(gòu)價(jià)款的，應(yīng)當(dāng)提供該證券的發(fā)行人最近 2年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、證券估值報(bào)告，并配合被收購(gòu)公司聘請(qǐng)的獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)的盡職調(diào)查工作。（）【正確答案】：錯(cuò)第137題 收益現(xiàn)值法是將評(píng)估對(duì)象剩

41、余壽命期間每年（或每月）的預(yù)期收益，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，累加得出評(píng)估基準(zhǔn)日的現(xiàn)值，以此估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。（）【正確答案】：對(duì)第138題 上市公告書(shū)引用保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)或者報(bào)告的，相關(guān)內(nèi)容可以與保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具的文件內(nèi)容不一致，確保引用保薦人、 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)不會(huì)產(chǎn)生誤導(dǎo)。（）【正確答案】：錯(cuò)第139題 目前，收取承銷(xiāo)費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)是：包銷(xiāo)商收取的包銷(xiāo)傭金為包銷(xiāo)股票總金額的2%3% ;代銷(xiāo)傭金為實(shí)際售出股票總金額的0.5% 1.5%。（）【正確答案】：錯(cuò)第140題 轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。轉(zhuǎn)換價(jià)值等于每股普通股的市價(jià)除以轉(zhuǎn)

42、換比例。（）【正確答案】：錯(cuò)第141題 在有限責(zé)任公司中，股東的股權(quán)證明形式是出資證明書(shū)，出資證明書(shū)能轉(zhuǎn)讓、流通。在股份有限公司中， 股東的股權(quán)證明形式是股票，即股東所持有的股權(quán)是以股票的形式來(lái)體現(xiàn)的，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證，可以轉(zhuǎn)讓、流通。（）【正確答案】：錯(cuò)第142題 中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2006年5月6日發(fā)布上市公司證券發(fā)行管理辦法 ，其中規(guī)定： 證券發(fā)行議案經(jīng)董事會(huì)表決通過(guò)后， 應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告證券交易所， 公告召開(kāi)股東大 會(huì)的通知。（）【正確答案】：對(duì)第143題可轉(zhuǎn)換公司債券是一種含權(quán)債券，兼有公司債券和股票的雙重特征。（）【正確答案】：對(duì)第144題向境外投資者募集股份

43、的股份有限公司通常以募集方式設(shè)立。（）【正確答案】：錯(cuò)第145題上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者做出的公開(kāi)承諾的行為，不得公開(kāi)發(fā)行證券。（）【正確答案】：錯(cuò)第146題 間接融資是指資金盈余者通過(guò)存款等形式，將資金首先提供給銀行等金融機(jī)構(gòu)，然后由這些金融機(jī)構(gòu)再以貸款形式將資金提供給資金短缺者使用的資金融通活動(dòng)。（）【正確答案】：對(duì)第147題 各國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，A行決定是否發(fā)行次級(jí)定期債務(wù)作為附屬資本。（）【正確答案】：對(duì)第148題 發(fā)行人計(jì)劃實(shí)施超額配售選擇權(quán)的，應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)，因行使超額配售選擇權(quán)而發(fā)行的新股不

44、作為本次發(fā)行的一部分。（）【正確答案】：錯(cuò)第149題 根據(jù)證券法第21條的規(guī)定，發(fā)行人申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票的，在提交申請(qǐng) 文件后，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定預(yù)先披露有關(guān)申請(qǐng)文件。（）【正確答案】：對(duì)第150題 儲(chǔ)蓄國(guó)債以電子方式記錄債權(quán)，通過(guò)投資者在試點(diǎn)商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)的人民幣結(jié)算賬 戶進(jìn)行資金清算。（）【正確答案】：對(duì)第151題擬發(fā)行上市公司原則上應(yīng)以租賃方式從主發(fā)起人或控股股東、國(guó)家土地管理部門(mén)取得合法土地使用權(quán)。（）【正確答案】：錯(cuò)第152題 董事會(huì)每年度至少召開(kāi)一次會(huì)議，每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以

45、提議召開(kāi)董事會(huì) 臨時(shí)會(huì)議。（）【正確答案】：錯(cuò)第153題證券公司應(yīng)建立以凈資本為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系，加強(qiáng)證券公司內(nèi)部控制、防范風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)自2005年11月1日起施行的證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法的規(guī)定，計(jì)算凈資本和風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，編制凈資本計(jì)算表和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)監(jiān)管報(bào)表。（）【正確答案】：錯(cuò)第154題上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)公司信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性、公平性負(fù)責(zé)，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)的除外。（）【正確答案】：對(duì)第155題根據(jù)第1號(hào)準(zhǔn)則的規(guī)定，招股說(shuō)明書(shū)引用的經(jīng)審計(jì)的最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料 在財(cái)務(wù)報(bào)告截止日后 5個(gè)月內(nèi)有效；特別情況下可由發(fā)行人申請(qǐng)適當(dāng)

46、延長(zhǎng)。（）【正確答案】：錯(cuò)第156題 發(fā)行人及其主承銷(xiāo)商中止發(fā)行后重新啟動(dòng)發(fā)行工作的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。（）【正確答案】：對(duì)第157題 中央企業(yè)通過(guò)行業(yè)主管部門(mén)申請(qǐng)發(fā)起設(shè)立股份有限公司，必須經(jīng)過(guò)一系列審核之后才可以發(fā)行境內(nèi)上市外資股。（）【正確答案】：錯(cuò)第158題 發(fā)行B股時(shí)，發(fā)行人可以與承銷(xiāo)商在包銷(xiāo)協(xié)議中約定超額配售選擇權(quán)。（）【正確答案】：對(duì)第159題 發(fā)行人披露的招股意向書(shū)其內(nèi)容與格式應(yīng)當(dāng)與招股說(shuō)明書(shū)一致，并與招股說(shuō)明書(shū)具有同等法律效力。（）【正確答案】：錯(cuò)第160題公司法第122條規(guī)定，上市公司在1年內(nèi)購(gòu)買(mǎi)、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額 超過(guò)公司資產(chǎn)總額 50%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)做

47、出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。（）【正確答案】：錯(cuò)第161題我國(guó)股票發(fā)行監(jiān)管制度在 1998年之前，采取只控制發(fā)行企業(yè)數(shù)量的辦法。（）【正確答案】：錯(cuò)第162題2005年1月1日試行首次公開(kāi)發(fā)行股票詢價(jià)制度。按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，首 次公開(kāi)發(fā)行股票的公司應(yīng)通過(guò)向其保薦人詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。（）【正確答案】：錯(cuò)第163題滬、深證券交易所都實(shí)行股票和可轉(zhuǎn)換公司債券的上市保薦制度。（）【正確答案】：對(duì)第164題 投資公司可以在繳足全部注冊(cè)資本前向他人募集股份。（）【正確答案】：錯(cuò)第165題以募集方式設(shè)立的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的30%。（）【正確答案】

48、：錯(cuò)第166題公司住所變更的，須到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記。（）【正確答案】：對(duì)第167題預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱在保留期內(nèi)，不得用于從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)但可以轉(zhuǎn)讓。（）【正確答案】：錯(cuò)第168題 變更募集資金投資項(xiàng)目的，上市公司應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)通過(guò)決議后10個(gè)交易日內(nèi)賦予可轉(zhuǎn)換公司債券持有人1次回售的權(quán)利，有關(guān)回售公告至少發(fā)布3次。（）【正確答案】：錯(cuò)第169題首次公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過(guò)向特定機(jī)構(gòu)投資者詢價(jià)的方式確定股票發(fā)行價(jià)格。（）【正確答案】：對(duì)第170題 對(duì)所有新受理首次公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部應(yīng)在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見(jiàn)修改申請(qǐng)文件后的3個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開(kāi)招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）。（）【

49、正確答案】：錯(cuò)第171題發(fā)行人可以依據(jù)預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）發(fā)行股票。（）【正確答案】：錯(cuò)第172題 首次公開(kāi)發(fā)行股票公司的主承銷(xiāo)商為了合理地確定股票價(jià)值而與專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)投資者進(jìn)行的直接溝通，這種做法叫做定價(jià)前路演推介。（）【正確答案】：對(duì)第173題 證券經(jīng)紀(jì)公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。（）【正確答案】：對(duì)第174題 兩個(gè)以上的發(fā)起人以經(jīng)營(yíng)性的業(yè)務(wù)和資產(chǎn)出資組建擬發(fā)行上市公司時(shí)，兩個(gè)出資人的投入業(yè)務(wù)可以沒(méi)有任何聯(lián)系。（）【正確答案】：錯(cuò)第175題具有分銷(xiāo)商資格的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門(mén)認(rèn)定的機(jī)構(gòu)可以擔(dān)任首次公開(kāi)發(fā)行股票的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)。（）【正確答案】：對(duì)依法進(jìn)行第17

50、6題 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)及其財(cái)務(wù)顧問(wèn)主辦人違反自律規(guī)范的行為,調(diào)查，給予紀(jì)律處分。（）【正確答案】：對(duì)第177題 招股說(shuō)明書(shū)摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡(jiǎn)要情況，所以只要包括招股說(shuō)明書(shū)主要部分的主要內(nèi)容就行。（）【正確答案】：錯(cuò)第178題 發(fā)行人應(yīng)全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人10%以上股份的主要股東、實(shí)際控制人，控股股東、實(shí)際控制人所控制的其他企業(yè)發(fā)行人的職能部門(mén)、分公司、控股子公司、參股 子公司以及其他有重要影響的關(guān)聯(lián)方。（）【正確答案】：錯(cuò)第179題 發(fā)行對(duì)象為境外戰(zhàn)略投資者的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)證監(jiān)會(huì)事先批準(zhǔn)。（）【正確答案】：錯(cuò)第180題采用上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行與網(wǎng)下配售相結(jié)合的方式，承銷(xiāo)期

51、開(kāi)始前，發(fā)行人和主承銷(xiāo)商 可以不確定發(fā)行定價(jià)和上網(wǎng)發(fā)行量。（）【正確答案】：對(duì)第181題發(fā)行人公司應(yīng)當(dāng)在其可轉(zhuǎn)換公司債券上市前5個(gè)丁作日內(nèi)，將上市公告書(shū)全文刊登在至少一種由中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的報(bào)刊及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的網(wǎng)站上。（）【正確答案】：對(duì)第182題從1990年起，公開(kāi)招標(biāo)方式被廣泛采用。（）【正確答案】：錯(cuò)第183題 在傳統(tǒng)的行政分配和承購(gòu)包銷(xiāo)的發(fā)行方式下，國(guó)債按規(guī)定以面值出售，不存在承 銷(xiāo)商確定銷(xiāo)售價(jià)格的問(wèn)題。（）【正確答案】：對(duì)第184題 我國(guó)金融債券先由政策性銀行發(fā)行，然后轉(zhuǎn)由商業(yè)銀行發(fā)行。（）【正確答案】：錯(cuò)第185題證券公司如屬于公司法界定的股份有限公司和有限責(zé)任公司，則根據(jù)證券法的

52、規(guī)定，其累計(jì)發(fā)行的債券總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)額的40%。（）【正確答案】：對(duì)第186題 外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書(shū)只能采取信息備忘錄的形式。（）【正確答案】：錯(cuò)第187題 中國(guó)香港的招股章程必須符合香港公司條例、聯(lián)交所上市規(guī)則及公司登記規(guī)則的要求。（）【正確答案】：對(duì)第188題 從大量收購(gòu)案例來(lái)看， 防御性收購(gòu)的最大受益者是股東，而不是公司經(jīng)營(yíng)者。（【正確答案】：錯(cuò)第189題因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動(dòng)人取得被收購(gòu)公司的股份達(dá)到5%及之后變動(dòng)5%的，投資者及其一致行動(dòng)人免于履行報(bào)告和公告義務(wù)。（）【正確答案】：對(duì)第190題 發(fā)行境內(nèi)上市外資股聘請(qǐng)的主承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)是境外的證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。（）【正確答案】：錯(cuò)第191題 發(fā)行境內(nèi)上市外資股只需要聘請(qǐng)中國(guó)境內(nèi)的法律顧問(wèn)就可以。（）【正確答案】：錯(cuò)第192題 發(fā)審委