2021年學(xué)校資產(chǎn)清查工作報(bào)告-

1、高品質(zhì)文檔2021年學(xué)校資產(chǎn)清查工作報(bào)告學(xué)校在科技樓第六會(huì)議室召開了2021年資產(chǎn)清查工作動(dòng)員大會(huì)。會(huì)議由院長助理、辦公室主任史偉奇主持，院領(lǐng)導(dǎo)林少菊、謝軍、陳慶祥出席會(huì)議，校屬各二級(jí)機(jī)構(gòu)一把手、部門資產(chǎn)管理員(內(nèi)勤兼)及校資產(chǎn)清查辦公室成員參與了會(huì)議。會(huì)上，國資到處長胡曉光同志宣讀了湖南警察學(xué)院2021年國有資產(chǎn)清查工作方案(湘警院通202119號(hào))，就資產(chǎn)清查工作的目的、內(nèi)容、步驟及要求等方面作出了部署支配。隨后，副院長謝軍同志作了動(dòng)員報(bào)告，要求校屬各部門要高度重視本次資產(chǎn)清查工作，不能存半點(diǎn)敷衍應(yīng)付的想法;要細(xì)心組織，確保6月初按時(shí)保質(zhì)完成匯總上報(bào)工作;要嚴(yán)厲紀(jì)律，違紀(jì)違規(guī)行為嚴(yán)格按規(guī)定

2、處理和問責(zé);要做好重點(diǎn)清查，討論解決問題，健全內(nèi)部管理制度，切實(shí)取得清查實(shí)效。最終，院長林少菊同志作了重要講話，指出國資管理工作特別重要，管理人員責(zé)任重大，近幾年學(xué)院國有資產(chǎn)規(guī)模雖然取得了較好的增值保值，但也存在重錢輕物、重配置輕管理等等問題，要求：一是以清查為契機(jī)，明確責(zé)任，加強(qiáng)管理;二是健全內(nèi)部管理制度，實(shí)行責(zé)任和責(zé)任追究制;三是實(shí)行專人管理負(fù)責(zé)制，定期做好資產(chǎn)管理人員培訓(xùn);四是推動(dòng)信息化管理，實(shí)現(xiàn)信息共享、資源共享;五是建立健全獎(jiǎng)懲制度，把國資管理工作好壞納入評(píng)先評(píng)優(yōu)、晉升晉級(jí)考核范圍。學(xué)校資產(chǎn)清查工作報(bào)告依據(jù)財(cái)政部資產(chǎn)清查工作的有關(guān)制度、政策和省人民政府辦公廳、省訓(xùn)練廳有關(guān)文件精神，我

3、校于20xx年3月19日至5月22日對(duì)全校各學(xué)院、教學(xué)部、各單位截止20xx年12月31日的各類資產(chǎn)(包括：教學(xué)、科研、行政管理、后勤服務(wù)、產(chǎn)業(yè)開發(fā)占有和使用等)進(jìn)行了全面清理核對(duì)登記，現(xiàn)已完成資產(chǎn)清查的主體工作，并經(jīng)省財(cái)政廳、省清產(chǎn)辦托付的主審所(貴州匯隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所)對(duì)我校資產(chǎn)清查的專項(xiàng)審計(jì)，于5月22日按時(shí)向省訓(xùn)練廳和省清產(chǎn)辦公室報(bào)送了貴州師范高校資產(chǎn)清查報(bào)表、貴州師范高校資產(chǎn)清查工作報(bào)告、貴州師范高校資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告和有關(guān)材料。現(xiàn)將我校資產(chǎn)清查工作的有關(guān)狀況匯報(bào)如下：一、詳細(xì)實(shí)施狀況學(xué)校高度重視此次全國性的行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，特地下發(fā)了貴州師范高校關(guān)于開展資產(chǎn)清查工作的通知(

4、校發(fā)20xx1l號(hào))文件，并成立了貴州師范高校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組由伍鵬程校長任組長，分管國有資產(chǎn)管理工作的黃開烈副校長和分管方案財(cái)務(wù)工作的劉肇軍副校長任副組長，成員為計(jì)財(cái)、國資、審計(jì)、監(jiān)察、人事、教務(wù)、圖書館、后勤、后勤集團(tuán)、產(chǎn)業(yè)開發(fā)中心等部門負(fù)責(zé)同志。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室(簡稱“校清產(chǎn)辦”)，設(shè)在國有資產(chǎn)管理處，由國資到處長任辦公室主任，計(jì)財(cái)?shù)教庨L和國資處副處長任辦公室副主任。在校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)部署下，在各學(xué)院、教學(xué)部、各單位的樂觀支持協(xié)作下，“校清產(chǎn)辦”詳細(xì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施了我校資產(chǎn)清查的日常工作。經(jīng)過仔細(xì)學(xué)習(xí)文件和資料，熟識(shí)資產(chǎn)清查軟件系統(tǒng)，明確分工、責(zé)任

5、到人，落實(shí)進(jìn)度、實(shí)物盤點(diǎn)、賬務(wù)清理、信息卡片錄入、基礎(chǔ)和綜合賬表生成、系統(tǒng)軟盤數(shù)據(jù)平衡，最終形成資產(chǎn)清查報(bào)表，并予按時(shí)報(bào)送和接受省財(cái)政廳、省清產(chǎn)辦托付的中介機(jī)構(gòu)貴州匯隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我校實(shí)施資產(chǎn)清查專項(xiàng)審計(jì)等環(huán)節(jié)的工作，克服了由于時(shí)間緊，任務(wù)重，工作量大，牽涉面廣的困難。特殊是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的錄入，近五萬件資產(chǎn)的卡片信息點(diǎn)采集輸錄，組織專人加班加點(diǎn)進(jìn)行。由于我校資產(chǎn)管理信息庫與這次全國行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查軟件系統(tǒng)不匹配，因此特地聘請(qǐng)了計(jì)算機(jī)專業(yè)方面的專家關(guān)心、指導(dǎo)數(shù)據(jù)庫的整理和調(diào)配，使清查工作得以順當(dāng)進(jìn)行，少走彎路。經(jīng)過大家的共同努力，順當(dāng)?shù)赝瓿闪舜舜吻宀楣ぷ魅蝿?wù)。二、資產(chǎn)清查結(jié)果(一)清查出的資產(chǎn)

6、損失狀況1、流淌資產(chǎn)通過對(duì)貨幣資金、往來款項(xiàng)的清查，需要申報(bào)資金掛賬損失金額為243，326，527.15元，詳細(xì)構(gòu)成如下：(1)銀行存款32，844.46元，系校財(cái)務(wù)處1996年8月至20xx年7月間與原校內(nèi)結(jié)算中心賬面差，校內(nèi)結(jié)算中心已于20xx年7月31日撤銷，撤銷時(shí)原銀行賬戶余額與開戶行核對(duì)全都，并轉(zhuǎn)入校財(cái)務(wù)處，屬歷史遺留內(nèi)部單邊掛賬性質(zhì)。(2)預(yù)付賬款243，412，999.71元，系高校貸款資金修建房屋，購置教學(xué)設(shè)備及土地，因執(zhí)行的會(huì)計(jì)制度缺陷，未能將上述預(yù)付款結(jié)轉(zhuǎn)事業(yè)支出，而項(xiàng)目已交付使用，暫估入固定資產(chǎn)，屬虛列資產(chǎn)，應(yīng)予報(bào)損。(3)其它應(yīng)收款165，482.98元，系原貴州理工

7、職業(yè)技術(shù)學(xué)院的七筆呆賬，掛賬時(shí)間長達(dá)十多年，通過收集原始資料，詢問相關(guān)人員并寫出書面材料，初步認(rèn)定為支出掛賬。2、固定資產(chǎn)通過對(duì)全校50個(gè)部門(教學(xué)部門20個(gè)、教輔單位6個(gè)、職能部門21個(gè)、附屬機(jī)構(gòu)及其它部門共3個(gè))的固定資產(chǎn)清查，涉及報(bào)廢報(bào)損儀器設(shè)備用品的有40個(gè)部門，報(bào)廢報(bào)損下賬的儀器設(shè)備用品一共為2862臺(tái)(件)，賬面原值6，303，676.84元。其中臺(tái)件數(shù)和價(jià)值由4個(gè)方面構(gòu)成：(1)原學(xué)校電機(jī)廠、無線電廠報(bào)廢報(bào)損的設(shè)備用品臺(tái)件數(shù)為85件，賬面原值227，033.35元，2021年前兩廠撤銷關(guān)閉作報(bào)廢處置，殘值已入學(xué)校財(cái)務(wù)，因詳細(xì)手續(xù)材料不齊而未下賬，本次清查予以清賬。(2)已報(bào)訓(xùn)練廳

8、、財(cái)政廳正式批復(fù)報(bào)廢報(bào)損設(shè)備用品臺(tái)件數(shù)為1004件，賬面原值2，265，533.40元，因沒有全部查清單臺(tái)件的設(shè)備號(hào)和詳細(xì)使用保管責(zé)任人等而未下賬，本次清查落實(shí)后予以清賬。(詳見以下文件：20xx年5月27日校字20xx54、82號(hào)請(qǐng)示、20xx年7月29日訓(xùn)練廳黔教20xx108號(hào)函、20xx年12月20日省財(cái)政廳黔財(cái)資20xx81號(hào)批復(fù);20xx年3 月 15日校字 20xx 40號(hào)請(qǐng)示、20xx年 8 月10? 日訓(xùn)練廳黔教 20xx 51 號(hào)函、20xx年10月11日省財(cái)政廳黔財(cái)資20xx74 號(hào)批復(fù))。(3)退庫(單臺(tái)件輸入資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)庫時(shí)輸錯(cuò)、輸重的)設(shè)備用品臺(tái)件數(shù)為163臺(tái)件

9、，賬面原值155，565.00元，本次予以更正。(4)被盜、毀損和待報(bào)廢的設(shè)備用品臺(tái)件數(shù)為1610臺(tái)件，賬面原值為3，655，545.09元，由學(xué)校成立固定資產(chǎn)毀損報(bào)廢技術(shù)鑒定小組，聘請(qǐng)?jiān)囼?yàn)儀器設(shè)備專業(yè)方面的專家教授，對(duì)其進(jìn)行特地的技術(shù)鑒定，出具相應(yīng)的技術(shù)鑒定材料，為此次資產(chǎn)清查削減(盤虧)部分，申請(qǐng)核銷供應(yīng)依據(jù)支撐。(二)經(jīng)貴州匯隆會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核后的資產(chǎn)損益狀況資金掛賬審計(jì)狀況 金 額：元資產(chǎn)盤盈審計(jì)狀況 金 額：元資產(chǎn)盤虧審計(jì)狀況 金 額：元(三)申報(bào)核銷損失的處理預(yù)案我校通過此次資產(chǎn)清查，一共清理出價(jià)值243，730，452.51元的資產(chǎn)待處理，依據(jù)實(shí)盤依據(jù)、報(bào)損材料、特地的技術(shù)鑒定和

10、會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核認(rèn)定，特申請(qǐng)予以核銷。三、工作取得的成效通過此次清查，較徹底地摸清了我校資產(chǎn)家底，規(guī)范了資產(chǎn)賬務(wù)管理，做到賬實(shí)相符，為進(jìn)一步加強(qiáng)我校國有資產(chǎn)監(jiān)督管理奠定了基礎(chǔ)，為我校國有資產(chǎn)管理信息數(shù)據(jù)庫供應(yīng)更全面的初始信息，為更好地實(shí)施資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理供應(yīng)了信息支撐;通過清查，為建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、資產(chǎn)管理與財(cái)務(wù)管理、實(shí)物管理與價(jià)值管理相結(jié)合的運(yùn)行機(jī)制，為編制以后年度財(cái)務(wù)預(yù)算、加強(qiáng)資產(chǎn)收益管理、規(guī)范收入安排秩序和推動(dòng)安排制度改革制造了條件。四、存在的問題及改進(jìn)措施我校一貫重視加強(qiáng)學(xué)校資產(chǎn)管理，依據(jù)學(xué)校進(jìn)展需要，20xx年就報(bào)批成立了學(xué)校國有資產(chǎn)管理處，是全省最早成立國有資產(chǎn)管理職能部門的高校之一;同時(shí)，我校非常注意資產(chǎn)管理制度建設(shè)，制定了較為完善的資金管理和實(shí)物資產(chǎn)管理方法，建立了有效的內(nèi)部掌握運(yùn)行機(jī)制，對(duì)資產(chǎn)管理一向嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。此次資產(chǎn)清查發(fā)覺出來的我校財(cái)務(wù)、資產(chǎn)管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要問題是：教學(xué)科研管理、后勤生活服務(wù)和產(chǎn)業(yè)經(jīng)營開發(fā)三個(gè)部分使用的資產(chǎn)，