財務(wù)管理模擬實驗報告

1、目錄1、基礎(chǔ)實驗3基礎(chǔ)實驗一3基礎(chǔ)實驗二4基礎(chǔ)實驗三5基礎(chǔ)實驗四62、單項實驗6單項實驗一6單項實驗二8單項實驗三9單項實驗四10單項實驗五11單項實驗六12單項實驗七13單項實驗八14單項實驗九15單項實驗十153、綜合實驗16綜合實驗一16綜合實驗二19財務(wù)管理實驗總結(jié)報告1、基礎(chǔ)實驗基礎(chǔ)實驗一實驗名稱：創(chuàng)建財務(wù)管理工作簿與工作表實驗?zāi)康模和ㄟ^這個實驗使我們掌握運動excel的編輯與運算功能創(chuàng)建財務(wù)管理工作簿與工作表。實驗簡述：本實驗主要是根據(jù)實驗材料基礎(chǔ)實驗一的科目余額表新增一張資產(chǎn)負(fù)債表，按照資產(chǎn)負(fù)債表的編制方法，將資產(chǎn)負(fù)債表與科目余額表中相同項目用“=”號直接選取，不同項目須計算填列

2、，如：貨幣資金=科目余額表！C4+科目余額表！C5+科目余額表！C6輸入完畢之后，要檢查報表是否平衡，然后保存?；A(chǔ)實驗二實驗名稱：基本財務(wù)分析圖實驗?zāi)康模和ㄟ^本實驗，是我們掌握利用excel的繪圖功能繪制財務(wù)分析圖形的基本方法。實驗簡述：根據(jù)實驗一中的資產(chǎn)負(fù)債表與實驗二的資產(chǎn)負(fù)債表中的期末數(shù)和期初數(shù)插入圖表基礎(chǔ)實驗三實驗名稱：財務(wù)管理常用函數(shù)實驗?zāi)康模菏炀氄莆粘Ｓ煤瘮?shù)。實驗簡述：根據(jù)指導(dǎo)書中給出的常用函數(shù)進(jìn)行練習(xí)，分為：常用函數(shù)，預(yù)測函數(shù)，其他函數(shù)。具體結(jié)果如下三個表：基礎(chǔ)實驗四實驗名稱：數(shù)據(jù)管理與分析應(yīng)用存貨日常管理和控制實驗?zāi)康模赫莆諔?yīng)用excel的數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能，建立與其他數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)數(shù)據(jù)

3、的鏈接的基本方法，并excel的有關(guān)數(shù)據(jù)管理與分析功能對企業(yè)庫存商品的狀況進(jìn)行動態(tài)跟蹤，加強存貨的日常監(jiān)控。實驗簡述：首先導(dǎo)入庫存數(shù)據(jù)庫，按庫存商品稱分類匯總，提供各種貨物的庫存數(shù)量及金額的資料，建立數(shù)據(jù)透視表，對00101庫中的1999年以前的微型計算機金額做出統(tǒng)計。2、單項實驗單項實驗一實驗名稱：資金需要量的預(yù)測實驗?zāi)康模菏刮覀兝胑xcel，掌握資金需要量預(yù)測的銷售百分比法，并進(jìn)一步鞏固和掌握財務(wù)與會計中有關(guān)籌資及財務(wù)預(yù)測等知識。實驗簡述：根據(jù)實驗材料編制預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表、資金需求及來源表。單項實驗二實驗名稱：企業(yè)成長與外部資金需求實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，掌握企業(yè)額外資金需求

4、的預(yù)測，進(jìn)一步鞏固銷售百分比法及相關(guān)籌資及財務(wù)預(yù)測知識實驗簡述：根據(jù)單項實驗二的材料編制KK公司2001年的預(yù)測財務(wù)狀況。以及KK公司銷售額增長率與外部資金需求的數(shù)量關(guān)系，并畫圖反應(yīng)結(jié)果。KK公司在不同銷售額增長率下的財務(wù)狀況增長率(%)預(yù)測銷售額預(yù)測資產(chǎn)預(yù)測股東權(quán)益預(yù)測負(fù)債資產(chǎn)負(fù)債率(%)(萬元)(萬元)(萬元)(萬元)02000100052048048.00%521001050523.5526.550.14%102200110052757352.09%1523001150530.5619.553.87%202400120053466655.50%2525001250537.5712.557

5、.00%302600130054175958.38%3527001350544.5805.559.67%銷售額增長率與額外資金需求的關(guān)系(萬元)銷售額預(yù)測資產(chǎn)預(yù)測留存額外資金增長率(%)增量收益增量需5-23.51010077231515080.569.520200841162525087.5162.530300912093535094.5255.5單項實驗三實驗名稱：資本成本和資本結(jié)構(gòu)決策實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，熟悉資本成本計算、公司價值計算和最佳資本結(jié)構(gòu)的確定方法。實驗簡述：根據(jù)實驗材料，計算（1）按賬面價值和市場價值分別計算加權(quán)平均資本成本 （2

6、）分別按股利增長模型和資本資產(chǎn)定價模型計算普通麥加和留用利潤的成本。 （3）計算不同債務(wù)水平下的公司價值，并確定公司最佳資本結(jié)構(gòu)。單項實驗四實驗名稱：利達(dá)燈具廠投資決策實驗?zāi)康模和ㄟ^實驗，使我們進(jìn)一步熟悉excel提供的財務(wù)函數(shù)在企業(yè)投資決策中的應(yīng)用實驗簡述：根據(jù)實驗材料現(xiàn)金流量計算表單項實驗五實驗名稱：風(fēng)險投資決策實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，熟悉風(fēng)險投資決策中肯定當(dāng)量法的運用。實驗簡述：根據(jù)實驗材料六對各項投資項目的風(fēng)險進(jìn)行評估，選擇最優(yōu)投資項目。單項實驗六實驗名稱：最佳現(xiàn)金持有量的確定存貨控制模型實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件確定適當(dāng)?shù)哪繕?biāo)現(xiàn)金余額，促使企業(yè)建立相應(yīng)的程序以

7、便最有效的進(jìn)行現(xiàn)金收支管理。實驗簡述：根據(jù)實驗材料七用存貨，模型分析該公司的最優(yōu)現(xiàn)金轉(zhuǎn)換規(guī)模以及轉(zhuǎn)換和持有現(xiàn)金的總成本和平均余額。 單項實驗七實驗名稱：存貨經(jīng)濟訂貨量決策基本模型實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格軟件，建立財務(wù)函數(shù)，熟練掌握存貨控制中最優(yōu)經(jīng)濟批量的計算實驗簡述：根據(jù)材料實驗八，計算存貨總成本T和最優(yōu)訂貨批量Q單項實驗八實驗名稱：最佳信用政策決策實驗?zāi)康模壕C合檢查我們對應(yīng)收賬款投資決策的主要因素、決策變量以及如何決定這些變量的理解和掌握實驗簡述：根據(jù)實驗材料十采用案例提供的基本資料和運用excel軟件來進(jìn)行決策，判斷該企業(yè)改變賒銷策略是否可行，并就與案例相關(guān)的問題進(jìn)行討論單項實驗九

8、實驗名稱：利潤預(yù)測及本量利分析實驗?zāi)康模豪胑xcel電子表格進(jìn)行利潤預(yù)測及本量利分析，并制作敏感分析表實驗簡述：根據(jù)實驗材料十二，用本量利模型對該公司2002年度營業(yè)利潤進(jìn)行預(yù)測，運用本量利模型預(yù)測該公司2002年的保本點的銷售量、銷售收入，并分析銷售單價、銷售量、單位變動成本、固定成本變動對營業(yè)利潤的影響，最后制作敏感分析圖單項實驗十實驗名稱：企業(yè)基本財務(wù)狀況分析實驗?zāi)康模和ㄟ^對上市公司年報表中基本財務(wù)數(shù)據(jù)的分子，掌握企業(yè)基本財務(wù)狀況分子方法實驗簡述：根據(jù)實驗材料十五，分析該公司的基本財務(wù)狀況3、綜合實驗綜合實驗一實驗名稱：籌資決策綜合分析實驗?zāi)康模菏煜ず驼莆召Y本成本計算、各種籌資方式的優(yōu)缺點，財務(wù)風(fēng)險分析以及籌資決策的方法實驗簡述：根據(jù)綜合實驗材料一計算兩種籌資方式的資本成本，分析不同籌資方式對公司財務(wù)狀況的影響。綜合實驗二實驗名稱：企業(yè)長期投資決策實驗?zāi)康模?/p>