管理流程及管理制度全案

1、W01-1W02-1W03-1W04-1W05-1W06-1W07-1W08-1W09-1W10-1W11-1W12-1W13-1W14-1W15-1肆、存貨管理制度肆、存 貨 管 理 制 度 目錄頁次一、存貨分類編號(hào)二、存儲(chǔ)保養(yǎng)三、倉存計(jì)劃四、存量管理五、材料請(qǐng)購作業(yè)六、發(fā)料作業(yè)自制產(chǎn)品七、發(fā)料作業(yè) 0 代工發(fā)料八、發(fā)料作業(yè)一托外加工九、非生產(chǎn)性領(lǐng)料作 業(yè) 十、退料作業(yè) 十一、不良品處理作業(yè) 十二、補(bǔ)料作業(yè) 十三、生產(chǎn)入庫作業(yè) 十四、進(jìn)料退出折讓作業(yè) 十五、調(diào)撥作業(yè) 十六、借入作業(yè)W16-1十七、借入歸還作業(yè)W17-1十八、借出作業(yè)W18-1十九、借出歸還作業(yè) W19-1二十、銷貨退回入庫作

2、業(yè)W20-1二十一、盤點(diǎn)作業(yè)W21-1二十二、存貨調(diào)整作業(yè)W22-1二十三、呆滯料處理作業(yè)W23-1二十四、報(bào)廢品處理作業(yè)W24-1流程圖流程圖流程圖名稱 頁 次W01材料請(qǐng)購作業(yè)W05-2W02發(fā)料作業(yè)自制產(chǎn)品W06-2W03發(fā)料作業(yè)代工發(fā)料W07-2W04發(fā)料作業(yè)托外加工W08-2W05非生產(chǎn)性領(lǐng)料作業(yè)W09-2W06退料作業(yè)W10-2W07不良品處理作業(yè)W11-2W08補(bǔ)料作業(yè)W12-2W09生產(chǎn)入庫作業(yè)W13-2W10進(jìn)料退出折讓作業(yè)W14-2W11調(diào)撥作業(yè)W15-2W12借入作業(yè)W16-2W13借入歸還作業(yè)W17-2W14借出作業(yè)W18-2W15借出歸還作業(yè)W19-2W16銷貨退回入

3、庫作業(yè)W20-2W17盤點(diǎn)作業(yè)W21-3W18存貨調(diào)整作業(yè)W22-2W19呆滯料處理作業(yè)W23-2W20報(bào)廢品處理作業(yè)W24-2附表表附表名稱 頁 次W01編號(hào)申請(qǐng)單W01-2W02請(qǐng)購單W05-3W03發(fā)料單W06-3W04領(lǐng)料單W09-3W05退料單W10-3W06不良品處理單W11-3W07不良品統(tǒng)計(jì)表W11-4W08生產(chǎn)入庫單W13-3W09進(jìn)料退出單W14-3W10調(diào)撥單W15-3W11借用入庫單W16-3W12歸還出庫單W17-3W13借用出庫單W18-3W14歸還入庫單W19-3W15退貨入庫單W20-3W16盤點(diǎn)清冊W21-4W17盤盈虧明細(xì)表W22-3W18呆料庫存月報(bào)表W2

4、3-3W19報(bào)廢品清冊W24-3存貨分類編號(hào)、存貨分類編號(hào) W01本作業(yè)程序適用于本公司存貨統(tǒng)一分類及編號(hào)作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)職掌劃分如下： 研發(fā)單位研發(fā)單位申請(qǐng)人根據(jù)新產(chǎn)品之制程規(guī)范 ，將新產(chǎn)品、新料品之品名 、規(guī)格填入編 號(hào)申請(qǐng)書（附表W01）由單位主管簽核后，送料號(hào)負(fù)責(zé)人依存貨編號(hào)原則加注編 號(hào)。編號(hào)申請(qǐng)單經(jīng)核準(zhǔn)后由研發(fā)單位影印分送如下：第 一 聯(lián)：由申請(qǐng)人員存盤備查。第 二 聯(lián)：由料件負(fù)責(zé)人依序存盤備查。W01-1存儲(chǔ)保養(yǎng)二、存儲(chǔ)保養(yǎng) W02本作業(yè)程序適用于本公司存貨之儲(chǔ)存及保養(yǎng)作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： 倉儲(chǔ)單位倉儲(chǔ)

5、單位應(yīng)按存貨性質(zhì)，將倉儲(chǔ)區(qū)域劃分為原物料、半成品、成品及不良品區(qū)分 以利管理。在制品依制程就近于作業(yè)現(xiàn)場規(guī)劃不同區(qū)域 ，以作為各生產(chǎn)線在制品暫存管理之 用。儲(chǔ)存設(shè)計(jì)之基本原則應(yīng)考慮下列四項(xiàng)，以便于接收和撥發(fā)工作之進(jìn)行：（一）流 動(dòng) 性 較常使用的物品應(yīng)儲(chǔ)存于接近接收及搬運(yùn)地區(qū)，以縮短作業(yè)人員往返時(shí) 間及物品 搬運(yùn)成本使用頻率低的物品則存放離作業(yè)場所較遠(yuǎn)的地區(qū)。（二）相 似 性 常一起使用之物品宜存放同一區(qū)域以縮短提取時(shí)間。（三）物品大小 儲(chǔ)存設(shè)計(jì)時(shí)儲(chǔ)存位置應(yīng)依存放物品的大小而作更動(dòng)，以確保能充分利用 空間。（四）安 全 性物品之保管應(yīng)以安全為第一，如危險(xiǎn)物品之存放地應(yīng)考慮裝置防火警報(bào) 器、防火

6、 墻、噴水設(shè)備、通風(fēng)設(shè)備以維護(hù)庫房及廠區(qū)安全。倉儲(chǔ)單位應(yīng)定期檢查庫存品儲(chǔ)位是否正確，如有錯(cuò)誤，應(yīng)找出原因，并注意防患 錯(cuò)誤狀況之再次發(fā)生。W02-1倉存計(jì)劃、倉存計(jì)劃 W03本作業(yè)程序適用于材料、商品之倉存計(jì)劃作業(yè)。 本公司為加強(qiáng)物料管理并配合公司政策，對(duì)各項(xiàng)材料作 A、B、C 分類。 A、B、C 分類原則如下：() A 類 : 每年耗用量大且值鉅之主動(dòng)原料。(二) B 類 : 包裝材料及被動(dòng)配件等。(三) C 類 : 一般消耗性物料。 材料管制要點(diǎn)：(一) A 類材料管制要點(diǎn)：(1) 庫存記錄應(yīng)以永續(xù)盤存制為基礎(chǔ)。(2) 經(jīng)常提供有關(guān)A類材料項(xiàng)目的各項(xiàng)信息給單位主管核閱。(3) 經(jīng)常以人工及

7、計(jì)算機(jī)輔助預(yù)測其需求。(4) 利用長期訂購合約分批交貨方式，減少供應(yīng)之前置時(shí)間，降低庫存 量。(5) 對(duì)于價(jià)值高昂，使用量較少的項(xiàng)目，尤其要作好其需求預(yù)測。(6) 隨時(shí)要掌握存量現(xiàn)況防止資金積壓。(二 ) B 類材料管制要點(diǎn)：(1) 以批次采購盡量降低庫存為原則。(2) 得視存貨性質(zhì)，利用長期訂購合約，依實(shí)際接單狀況采購。(三) C 類物料管制要點(diǎn)：(1) 依存貨性質(zhì)，以定量采購或需要時(shí)再行采購方式處理。(2) 得視需要，利用長期訂購合約，于需用時(shí)隨時(shí)訂貨。商品管制要點(diǎn)：(一) 購置商品以零庫存為原則，以批次采購為之，按每次客戶訂單之?dāng)?shù) 量或預(yù)測需 求采購數(shù)量。(二) 對(duì)來源不易，前置期間長及

8、考慮經(jīng)濟(jì)采購量等因素之商品，則同 A 類材 料管理 之。惟應(yīng)注意其周轉(zhuǎn)性，以防呆滯。W03-1存量管理四、存量管理 W04本作業(yè)程序適用于生產(chǎn)過程中所需用原物料 、包裝材料及供出售用成品之存量管 理。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）生管單位（三）采購單位采購單位應(yīng)參照用料預(yù)算與耗用記錄實(shí)施存量管理，并訂定存量基準(zhǔn)以利控制 庫存原物料之基準(zhǔn)設(shè)定原則如下：（一）最高存量：按請(qǐng)購點(diǎn)之庫存數(shù)量加計(jì)一次請(qǐng)購量為準(zhǔn)計(jì)算之。（二）安全存量：以不冒供應(yīng)斷線之危險(xiǎn)為原則，并對(duì)購辦期間可能延誤之時(shí)日及預(yù)計(jì)需 用量可能增加之幅度，予以最安全之考慮。（三）請(qǐng) 購 量： 為

9、避免庫存原物料大量采購造成持有成本過高，或小量采購而次數(shù)頻繁 導(dǎo)致訂購 成本加大，故考慮前兩因素間之平衡，采取經(jīng)濟(jì)訂購量，惟計(jì)算 出之請(qǐng)購量仍需依最小包裝量予以調(diào)整更動(dòng)，所謂經(jīng)濟(jì)訂購量即指使每年存貨成本減至 最低之存 貨訂購量，計(jì)算時(shí)應(yīng)考慮年需求量及分批入庫量與耗用量、每次 訂購成本、缺貨成本、持有成本數(shù)量、折扣等相關(guān)因素。凡生產(chǎn)性之原物料、包裝材料之請(qǐng)購均由資材單位負(fù)責(zé)，采購單位進(jìn)行采購事宜?非倉儲(chǔ)管理物品則由需求部門提出請(qǐng)購，采購事宜則由總務(wù)單位負(fù)責(zé)。W04-1倉儲(chǔ)單位對(duì)各項(xiàng)原物料所訂定之存量基準(zhǔn)，應(yīng)逐一登記，確實(shí)控制實(shí)施，并隨時(shí) 注意其適應(yīng)性，倘有不切實(shí)際未能善盡發(fā)揮控制功能者，應(yīng)予及時(shí)

10、修正。自制產(chǎn)品之庫存記錄應(yīng)及時(shí)正確，其庫存管理以盡量減低庫存量為原則，倉儲(chǔ)單 位應(yīng)定期提供庫存報(bào)表送生管單位及采購單位 ，俾作為生產(chǎn)進(jìn)度管制與訂購之依 據(jù)。在制品之存量管理，由生管單位負(fù)責(zé)，按產(chǎn)品之生產(chǎn)排程進(jìn)行生產(chǎn)進(jìn)度跟催及生 產(chǎn)線上在制品之存量控制，并應(yīng)注意是否有因不當(dāng)原因造成線上在制品堆積，而 未適時(shí)辦理入庫。W04-2材料請(qǐng)購作業(yè)五、材料請(qǐng)購作業(yè) W05本作業(yè)程序適用于生產(chǎn)用原物料及直接銷售商品之請(qǐng)購作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）物控單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）采購單位（四）業(yè)務(wù)單位（五）會(huì)計(jì)單位物控單位接收到產(chǎn)銷協(xié)調(diào)會(huì)之產(chǎn)銷計(jì)劃或業(yè)務(wù)單位之或業(yè)務(wù)單

11、位之受訂通知單 或接獲研發(fā)單位之新產(chǎn)品規(guī)格書后，應(yīng)先根據(jù) .展開原物料需求數(shù)，經(jīng)查詢庫存 數(shù)如已達(dá)請(qǐng)購點(diǎn)或可供應(yīng)量不足時(shí)，應(yīng)提出訂購申請(qǐng)。提出訂購申請(qǐng)時(shí)，訂購申請(qǐng)需填寫請(qǐng)購單（附表W02）注明單號(hào)日期、請(qǐng)購單 位、機(jī)種名稱、需求日期、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需求量、庫存量等資料。請(qǐng)購單一式三聯(lián)，經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下：第一聯(lián)：送采購單位辦理訂購事宜，其后續(xù)作業(yè)詳見采購管理詢、比、議價(jià) 作業(yè)。第 二 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位存盤備查。第 三 聯(lián)：物控單位依編號(hào)順序存盤。W05-1發(fā)料作業(yè)自制產(chǎn)品六、發(fā)料作業(yè)自制產(chǎn)品 W06本作業(yè)程序適用于本公司自制產(chǎn)品制造之發(fā)料作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職

12、掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）生產(chǎn)單位（三）會(huì)計(jì)單位倉儲(chǔ)單位收到生管單位送來之制令領(lǐng)料單第二聯(lián)后，應(yīng)依表備料并填寫發(fā) 料單 （附表 W03） 注明單號(hào)、日期、領(lǐng)料單位、制造工作單號(hào)、制造工作單量、 料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需求量、實(shí)發(fā)量、不足量，送單位主管簽核，經(jīng)生產(chǎn)單 位簽收后發(fā)料。發(fā)料單一式四聯(lián)，于發(fā)料后，由倉儲(chǔ)單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后存盤備查。第 二 聯(lián)：由倉儲(chǔ)單位登入材料帳及材料卡后連同制令領(lǐng)料單第二聯(lián)分 別依編號(hào) 順序存盤備查。第 三 聯(lián)：連同原料交生產(chǎn)單位投入生產(chǎn)，其后續(xù)作業(yè)詳見生產(chǎn)及工場管理 現(xiàn)場制造管理作業(yè)。第 四 聯(lián)：由生管單位存盤備查。W06-1發(fā)料

13、作業(yè)代工發(fā)料作業(yè)七、發(fā)料作業(yè)代工發(fā)料作業(yè) W07本作業(yè)程序適用于代工發(fā)料作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）生產(chǎn)單位（三）會(huì)計(jì)單位倉儲(chǔ)單位收到生管單位送來之制令領(lǐng)料單 第二聯(lián)后，應(yīng)依窗體上所列之料件 備料，并填寫發(fā)料單注明單號(hào)、日期、領(lǐng)料單位、制造工作單號(hào)、制造工作 單量、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需求量、實(shí)發(fā)量、不足量送單位主管簽核，經(jīng) 領(lǐng)料單位簽收后發(fā)料。發(fā)料單一式四聯(lián)，于發(fā)料后，由倉儲(chǔ)單位分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后存盤備查。第 二 聯(lián)：連同原料交生產(chǎn)單位投入生產(chǎn)，其后續(xù)作業(yè)詳見生產(chǎn)及工場管理現(xiàn) 場制 造管理作業(yè)。第 三 聯(lián)：由倉

14、儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后，連同制令領(lǐng)料單依編號(hào) 順序存盤備查。第 三 聯(lián)：由生管單位存盤備查。W07-1八、發(fā)料作業(yè)托外加工八、發(fā)料作業(yè)托外加工 W08本作業(yè)程序適用于托外加工之發(fā)料作業(yè) 本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）會(huì)計(jì)單位倉儲(chǔ)單位收到生管單位委外領(lǐng)料單第二聯(lián)后，即依表備料，核對(duì)料 件號(hào)碼及數(shù)量后，經(jīng)外包廠商領(lǐng)料后簽收。發(fā)料單一式四聯(lián)，于發(fā)料后，由倉儲(chǔ)單位分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位依據(jù)以入帳后存盤。第 二 聯(lián)：由倉儲(chǔ)單位依據(jù)以登入材料帳及材料卡后，連同委外領(lǐng)料單 第二聯(lián)，分別依編號(hào)順序存盤備查。第 三 聯(lián)：連同原料交外包廠商。第

15、四 聯(lián)：由生管單位存盤備查。W08-1九、非生產(chǎn)性領(lǐng)料作業(yè)九、非生產(chǎn)性領(lǐng)料作業(yè) W09本作業(yè)程序適用于非生產(chǎn)性領(lǐng)料作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下： 倉儲(chǔ)單位各單位因?qū)嶋H需要領(lǐng)料時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單（附表W04）注明申請(qǐng)單位、申請(qǐng)用 途理由說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、申請(qǐng)量，依核決權(quán)限送呈簽核后，至倉儲(chǔ) 單位領(lǐng)料。倉儲(chǔ)單位收到領(lǐng)料單時(shí)，應(yīng)審核其領(lǐng)料用途及說明是否合乎公司規(guī)訂后，經(jīng) 單位主管簽核后，據(jù)以備料。領(lǐng)料單一式三聯(lián)，俟領(lǐng)料申請(qǐng)單位簽收領(lǐng)料后，由倉儲(chǔ)單位分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)順序存盤備查。第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位登入材料帳及材料卡后，依編

16、號(hào)順序存盤備查。第 三 聯(lián)：連同材料送申請(qǐng)單位使用。W09-1十、退料作業(yè)十、退料作業(yè) W10本作業(yè)程序適用于生產(chǎn)部門領(lǐng)生產(chǎn)性原料之退料作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）生產(chǎn)單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）會(huì)計(jì)單位（四）品管單位生產(chǎn)單位因工程因素或包裝變更或成品附件變更或工單結(jié)束有料件剩余 ，須辦理 退料時(shí)應(yīng)填寫退料單（附表 W05），注明日期、退料單位、制造工作單號(hào)、機(jī) 種名稱、退料原因說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量，經(jīng)單位主管簽核后會(huì) 品管單位檢驗(yàn)。生產(chǎn)單位于生產(chǎn)過程中發(fā)生之不良品須辦理退料時(shí)，應(yīng)填寫 不良品處理單 （附 表W07）注明日期、生產(chǎn)單位、制造

17、工作單號(hào)、制造工作單量、不良原因說明、 料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量等資料后辦理退料，其后續(xù)作業(yè)詳見不良品處 理作業(yè)。品管單位依品質(zhì)規(guī)范之規(guī)定加以檢驗(yàn)，并于退料單之品管檢驗(yàn)欄簽 注檢驗(yàn)結(jié)果，如有檢驗(yàn)為不良品者，退回生產(chǎn)單位，另填 不良品處理單 依不 良品處理作業(yè)辦理退料，如為良品，則通知生產(chǎn)單位辦理入庫事宜。倉儲(chǔ)單位收到經(jīng)品管檢驗(yàn)之退料品及退料單 ，核對(duì)無誤后，將材料存放適當(dāng) 儲(chǔ)位?退料單一式三聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)存盤。第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料或辦理補(bǔ)料，其后續(xù)作業(yè)詳見補(bǔ) 料作業(yè)。第 三 聯(lián)：送生產(chǎn)單位存盤備查或據(jù)以辦理領(lǐng)料。W10-1一、不良品處理作業(yè)

18、十一、不良品處理作業(yè) W11本作業(yè)程序適用于生產(chǎn)部門之不良品處理作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）生產(chǎn)單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）品管單位（四）會(huì)計(jì)單位（五）采購單位生產(chǎn)單位發(fā)生不良品退料時(shí)，應(yīng)填寫不良品處理單（附表W06）經(jīng)單位主管簽核后，會(huì)品管單位檢驗(yàn)并注明不良原因、損壞程度及擬處理方式，連同不良品送 倉儲(chǔ)單位。倉儲(chǔ)單位收到經(jīng)品管檢驗(yàn)后之不良品及不良品處理單核對(duì)無誤后，將不良品存放不良品區(qū)，不良品處理單一式三聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位存盤備查。第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位存盤備查或作為生產(chǎn)補(bǔ)料之依據(jù)。第 三 聯(lián)：送生產(chǎn)單位存盤或據(jù)以辦理領(lǐng)料。倉儲(chǔ)單位應(yīng)依

19、不良品處理單定期編制不良品統(tǒng)計(jì)表 （附表 W07） ，注明編號(hào)、日期、料品、品名規(guī)格、數(shù)量、不良品處理單號(hào)碼，如為原件不良，應(yīng)再 會(huì)采購單位簽注索賠處理結(jié)過果后，依核決權(quán)限送呈簽核，裁定處理方式。不良品統(tǒng)計(jì)表一式三聯(lián)，經(jīng)核準(zhǔn)后分送如下：第 一 聯(lián)：送采購單位。第 二 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位依處理方式據(jù)以入帳后存盤 第 三 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位存盤備查，據(jù)以處理不良品。采購單位收到不良品統(tǒng)計(jì)表如為退料予原供貨商，其后續(xù)作業(yè)詳見進(jìn)料退 料折讓作業(yè)否則登入供貨商資料卡后存盤，做為供貨商評(píng)鑒管理之資料。十二、補(bǔ)料作業(yè)十二、補(bǔ)料作業(yè) W12本作業(yè)程序適用于因生產(chǎn)單位退料或因操作或設(shè)備異常發(fā)生缺料之補(bǔ)料作業(yè)。本作業(yè)程序中

20、之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）生產(chǎn)單位（三）會(huì)計(jì)單位生產(chǎn)單位因操作或設(shè)備異常發(fā)生缺料時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)料單注明單號(hào)、日期、申 請(qǐng)單位、制造工作單號(hào)、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、申請(qǐng)數(shù)量、申請(qǐng)理由說明，送 單位主管簽核。倉儲(chǔ)單位收到領(lǐng)料單與退料單或不良品處理單核對(duì) ?送單位主管簽 核后發(fā)料 ?領(lǐng)料單一式三聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位存盤備查。第 二 聯(lián)：送倉儲(chǔ)單位據(jù)以發(fā)料。第 三 聯(lián)：申請(qǐng)單位存盤備查。十三、生產(chǎn)入庫作業(yè)十三、生產(chǎn)入庫作業(yè) W13本作業(yè)程序適用于為生產(chǎn)單位生產(chǎn)完成時(shí)之成品入庫作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）

21、生產(chǎn)單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）生管單位（四）會(huì)計(jì)單位生產(chǎn)單位于生產(chǎn)完成時(shí)，應(yīng)依實(shí)際入庫數(shù)填寫 生產(chǎn)入庫單（附表 W08）注明單 號(hào)、日期、生產(chǎn)單位、制造工作單號(hào)、制造工作單量、入庫型態(tài)、料號(hào)、品名規(guī) 格、單位、入庫量、未交量等資料，經(jīng)品檢人員檢驗(yàn)通過，并經(jīng)品管及生產(chǎn)單位 主管簽核后，送倉儲(chǔ)單位辦理入庫。倉儲(chǔ)單位收到品管檢驗(yàn)合格之成品及生產(chǎn)入庫單 ，經(jīng)核對(duì)無誤簽收后，將成 品存放適當(dāng)儲(chǔ)位，生產(chǎn)入庫單一式四聯(lián)，經(jīng)倉儲(chǔ)單位主管簽核后分送如下： 第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以分析成本。第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位依編號(hào)順序存盤。第 三 聯(lián)：送生產(chǎn)單位依編號(hào)順序存盤。第 四 聯(lián)：送生管單位存盤備查。十四、進(jìn)料退出折讓

22、作業(yè)十四、進(jìn)料退出折讓作業(yè) W14本作業(yè)程序適用于已辦理入庫之進(jìn)料退出折讓作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）采購單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）會(huì)計(jì)單位采購單位收到驗(yàn)退通知單如屬原件不良者，應(yīng)與供貨商協(xié)調(diào)退貨或扣款，如 為折讓扣款，則填寫異動(dòng)事項(xiàng)通知單注明日期、發(fā)文單位、受文單位原單據(jù) 號(hào)碼異動(dòng)型 態(tài)及內(nèi)容，經(jīng)單位主管簽核后，影印一份自存，正本送會(huì)計(jì)單位據(jù) 以編制進(jìn)貨退出與折讓證明單送供貨商扣款。如經(jīng)與供貨商協(xié)調(diào)可辦理退貨，則填寫進(jìn)料退出單 （附表 W09），注明單號(hào)、日期、廠商名稱、退出原因、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量等資料，經(jīng)單位主 管簽核后，送倉儲(chǔ)單位辦理退

23、貨。倉儲(chǔ)單位收到進(jìn)料退出單，送單位主管簽核后一式四聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以填進(jìn)貨退出與折讓證明單。第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后存盤。第 三 聯(lián)；連同不良品送回供貨商，其出廠作業(yè)詳見出廠放行作業(yè)。第 四 聯(lián)：送采購單位存盤。十五、調(diào)撥作業(yè)十五、調(diào)撥作業(yè) W15本作業(yè)程序適用于倉庫各種原物料、半成品、成品及商品之調(diào)撥作業(yè)。撥入單位與撥出單位協(xié)調(diào)后，由撥出單位備料并填寫調(diào)撥單（附表W10）注明單號(hào)、日期、申請(qǐng)調(diào)撥理由說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、申調(diào)量，送單位主管 簽核后，通知撥入單位點(diǎn)收料品。如需出廠時(shí)，應(yīng)同時(shí)填出廠放行單依出廠 放行作業(yè)辦理出廠。撥入單位收到調(diào)撥單及

24、料品應(yīng)予核對(duì)后簽收后，將料品存放適當(dāng)儲(chǔ)位； 調(diào)撥單一式三聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。第 二 聯(lián)：撥入單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后依編號(hào)存盤。第 三 聯(lián)：撥出單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后依編號(hào)存盤。十六、借入作業(yè)十六、借入作業(yè) W16 1.本作業(yè)程序適用于材料商品之借入作業(yè)。2本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）采購單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）會(huì)計(jì)單位（四）品管單位 3采購單位因市場缺貨、生產(chǎn)急需而未及訂購或己訂購尚未交貨等因素，而須 向同業(yè)借料時(shí)，應(yīng)填寫借用入庫單（附表 W11），注明單號(hào)、日期、廠商 名稱、申請(qǐng)借用理由說明、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、單

25、價(jià)、申借量、預(yù)定歸 還日期，經(jīng)單位主管簽核后，送倉儲(chǔ)單位辦理收料。4倉儲(chǔ)單位收到廠商送來之材料商品時(shí)，應(yīng)根據(jù) 借用入庫單 之申借量 點(diǎn)收數(shù)量，并將實(shí)際驗(yàn)收數(shù)填入借用入庫單之交貨量欄內(nèi)及注明統(tǒng) 一發(fā)票編號(hào)，再送品管單位做進(jìn)料檢驗(yàn)，數(shù)量驗(yàn)收不符者，應(yīng)請(qǐng)采購單位通 知廠商補(bǔ)送。5品管單位應(yīng)依品質(zhì)規(guī)范或材料檢驗(yàn)規(guī)范進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格者，于 借用入庫單內(nèi)詳注檢驗(yàn)結(jié)果后，送倉儲(chǔ)單位辦理入庫，檢驗(yàn)不合格者， 應(yīng)依采購管理品質(zhì)驗(yàn)收不符作業(yè)辦理，以決定收料或退貨。6倉儲(chǔ)單位收到驗(yàn)收合格之借用入庫單后，將材料商品存放適當(dāng)儲(chǔ)位， 借用入庫單一式四聯(lián)，分送如下：第 一 聯(lián)：連同送貨單送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳。第 二 聯(lián)：倉

26、儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料明細(xì)帳后存盤。第 三 聯(lián)：送交廠商。第 四 聯(lián)：送采購單位置于借入檔案以備追蹤歸還，其后續(xù)作業(yè)詳見借入 歸還作業(yè)。十七、借入歸還作業(yè)十七、借入歸還作業(yè) W17本作業(yè)程序適用于材料 /商品之借入歸還作業(yè)。2.本作業(yè)程序中之功能單位 ?依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下 : 采購單位倉儲(chǔ)單位會(huì)計(jì)單位采購單位應(yīng)于歸還材料/商品日前填歸還出庫單（附表W12）注明單號(hào)、日期、 廠商名稱、原借用入庫單號(hào)、預(yù)定歸還日期、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需要量及 請(qǐng)會(huì)計(jì)單位開立發(fā)票 ?送單位主管簽核后 ?送倉儲(chǔ)單位。倉儲(chǔ)單位收到歸還出庫單應(yīng)自檔案取出借用入庫單?兩者核對(duì)無誤送單位主管簽核后備料 ?并于

27、歸還出庫單中填入實(shí)還量及未還量。5.歸還出庫單一式四聯(lián) ?于備妥材料/商品后由倉儲(chǔ)單位分送如下 : 第一聯(lián) :送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后 ?依編號(hào)存盤。第二聯(lián) :送倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后依編號(hào)存盤。 第三聯(lián):連同材料 /商品送交廠商 ?其出廠作業(yè)詳見出廠放行作業(yè)。 第四聯(lián) :送采購單位 ?連同借用入庫單存盤備查。十八、借出作業(yè)十八、借出作業(yè) W18本作業(yè)程序適用于材料 /商品之借出作業(yè)。本作業(yè)程序之功能單位 ?依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下 : 采購單位倉儲(chǔ)單位會(huì)計(jì)單位采購單位接獲同業(yè)借料申請(qǐng)時(shí) ?應(yīng)先會(huì)倉儲(chǔ)單位查詢庫存 ?如庫存不足則拒絕借 料?如庫存足夠應(yīng)先征詢單位主管核準(zhǔn)后？填寫

28、借用出庫單（附表W13）注明日期、 廠商名稱、申請(qǐng)借用理由說明、預(yù)定歸還日期、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需出量 ?依核決權(quán)限送呈簽核后請(qǐng)會(huì)計(jì)單位開立發(fā)票 ?送倉儲(chǔ)單位備料。倉儲(chǔ)單位收到借用出庫單經(jīng)單位主管簽核后備料。5.借用出庫單一式四聯(lián) ?于倉儲(chǔ)單位備妥材料/商品后分送如下 : 第一聯(lián):送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳依編號(hào)存盤。第二聯(lián) :倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后依編號(hào)存盤。 第三聯(lián):連同材料 /商品及發(fā)票送交廠商 ?其出廠作業(yè)詳見出廠放行作業(yè)。 第四聯(lián):送采購單位置于借出檔案存盤以備追蹤歸還?其后續(xù)作業(yè)詳見借出歸還作業(yè)。十九、借出歸還作業(yè)十九、借出歸還作業(yè) W19本作業(yè)程序適用于材料 /商品之借出歸

29、還作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位 ?依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下 :采購單位倉儲(chǔ)單位會(huì)計(jì)單位品管單位采購單位應(yīng)依預(yù)定規(guī)還日前填歸還入庫單（附表W14）?注明單號(hào)、日期、廠商名稱、 原借出庫單號(hào)、預(yù)定歸還日期、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、原借量?經(jīng)單位主管簽核后?送倉儲(chǔ)單位核對(duì)收料。倉儲(chǔ)單位收到廠商歸還之材料商品時(shí) ?應(yīng)根據(jù)歸還入庫單核對(duì)其歸還數(shù)量? 并將實(shí)際驗(yàn)收數(shù)填入歸還入庫單之歸還量欄內(nèi) ?再送品管單位進(jìn)行進(jìn)料檢驗(yàn)? 如數(shù)量驗(yàn)收不符者 ?應(yīng)通知采購聯(lián)絡(luò)廠商補(bǔ)送。品管單位應(yīng)依品質(zhì)規(guī)范或材料檢驗(yàn)規(guī)范進(jìn)行檢驗(yàn) ?驗(yàn)收不合格者 ?應(yīng)依采 購管理品質(zhì)驗(yàn)收不符作業(yè)辦理 ?以決定收料或退貨。倉儲(chǔ)單位收到驗(yàn)收

30、合格之材料 /商品及歸還入庫單 后?將材料 /商品存放適當(dāng)儲(chǔ) 位?歸還入庫單一式四聯(lián) ?分送如下 : 第一聯(lián):連同送貨單統(tǒng)一發(fā)票送會(huì)計(jì)單位據(jù)以入帳后依編號(hào)存盤。 第二聯(lián) :倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后存盤。 第三聯(lián):送廠商。 第四聯(lián)送采購單位連同借用出庫單存盤備查。W19-1二十、銷貨退回入庫作業(yè)二十、銷貨退回入庫作業(yè) W20本作業(yè)程序適用于銷貨退回入庫作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）業(yè)務(wù)單位（二）倉儲(chǔ)單位（三）會(huì)計(jì)單位（四）生管單位業(yè)務(wù)單位依據(jù)客訴案件處理單及退貨品，填寫退貨入庫單 （附表 W15）， 注明日期、客戶編號(hào)、客戶名稱、原送貨單號(hào)、原發(fā)

31、票號(hào)碼、客訴單號(hào)、退貨種 類、料號(hào)、品名規(guī)格、單位、需退量、退貨理由及處理情行，經(jīng)單位主管簽核送 品管檢驗(yàn)后轉(zhuǎn)倉儲(chǔ)單位辦理入庫 。倉儲(chǔ)單位收到業(yè)務(wù)單位轉(zhuǎn)來之退貨入庫單及退貨品，應(yīng)加以核對(duì)簽收，經(jīng)單 位主管簽核后，將退貨品存放適當(dāng)儲(chǔ)位，退貨入庫單一式四聯(lián)分送如下：第 一 聯(lián)：送會(huì)計(jì)單位依行銷管理銷貨退回及折讓作業(yè)中之 會(huì)計(jì)處理方式入帳。 第 二 聯(lián)：倉儲(chǔ)單位據(jù)以登入材料帳及材料卡后依編 號(hào)存盤。 第 三 聯(lián)：送生管單位存盤。第 四 聯(lián)：送業(yè)務(wù)單位連同客訴案件處理單存盤備查。如需換貨，則填出 貨單依行銷管理出貨作業(yè)辦理出貨。1、盤點(diǎn)作業(yè)一盤點(diǎn)作業(yè) W21本作業(yè)程序適用于日常盤點(diǎn)及年度盤點(diǎn)之作業(yè)日常

32、盤點(diǎn) 本作業(yè)程序適用于原物料、在制品、制成品及商品之日常盤點(diǎn)作業(yè)。作業(yè)程序中之功能單位，依本本公司現(xiàn)行組織系統(tǒng)及職掌劃分如下：（一）倉儲(chǔ)單位（二）稽核單位各單位之原物料、在制品、制成品及商品，除每年二次之年度盤點(diǎn)外，應(yīng)依原物 料、在制品、制成品及商品之類別予以不定期抽查及每月定期自行盤點(diǎn)。倉儲(chǔ)單位每月應(yīng)定期自行盤點(diǎn)存貨，稽核單位并得隨時(shí)派員抽查。料品抽查及盤存時(shí)，被抽查或盤存之倉庫應(yīng)即停止辦理料品之收發(fā)、料品保管人 員在其經(jīng)管料品進(jìn)行抽查或盤存時(shí)，不得擅自離開工作崗位，并須妥為準(zhǔn)備、協(xié) 助盤點(diǎn)。庫存料品經(jīng)抽查或盤存發(fā)現(xiàn)不符，并經(jīng)查明確無不法原因者，得依存貨調(diào)整作業(yè) 辦理盤盈或盤虧手續(xù)調(diào)整之。料品抽查或盤存時(shí)發(fā)現(xiàn)有庫存呆廢料，尚未清查列報(bào)者，應(yīng)即依呆滯料處理作業(yè) 處理。年度盤點(diǎn) 本作業(yè)程序適用于存貨之年度盤點(diǎn)作業(yè)。本作業(yè)程序中之功能單位，依本公司