K3總賬金蝶ERP總賬操作手冊

1、財務應用流程和操作說明 10流程說明 總述： 該流程描述了本企業(yè)財務資金部進行財務處理的相關過程，各個部門和崗位的職責，權限。11流程重點：固定資產(chǎn)處理：固定資產(chǎn)新增、減少、變動、計提折舊及憑證傳遞 應收（應付）帳款核算：銷售（采購）系統(tǒng)錄入的銷售發(fā)票傳入應收款管理系統(tǒng)進行應收（應付）賬款的核算成本確定：入庫（出庫）成本的確定費用分配：12操作要點： 業(yè)務系統(tǒng)和總帳之間的票據(jù)傳遞及核銷處理、憑證的傳遞，入庫（出庫）成本的確定，費用的分配13流程明細：14操作說明 141總帳基本業(yè)務處理 、會計人員在我的K3常用功能憑證錄入中進行憑證的錄入，如圖：注意：在憑證錄入界面的選項卡里可以做相應設置，以

2、提高錄入速度的方便性，如圖：注意：系統(tǒng)提供的快捷鍵查看代碼，證摘要庫、科目代碼庫、核算項目代碼庫等以下接形式彈出摘要庫、會計科目、核算項目等，并即時過濾顯示模糊查詢，系統(tǒng)提供了數(shù)字模糊查詢和漢字模糊查詢兩種方式，不僅僅適用于會計科目， 對于憑證摘要和核算項目的錄入同樣適用空格鍵科目余額方向切換、憑證的查詢、修改和刪除操作若未選擇憑證保存后立即新增，可以在憑證保存后即時修改，否則需要在憑證查詢窗口中進行查詢、修改和刪除操作，步驟：我的常用功能憑證查詢設置好查詢條件后確定進入會計分錄序時簿注意：只有未審核未過帳的憑證才能進行修改、刪除操作，若修改以前期間的憑證，必須用系統(tǒng)管理員權限的用戶反結(jié)帳到以

3、前期間，并取消過帳、審核后才能進行操作、審核、過帳審核人審核憑證時，在我的常用功能憑證查詢中把需要審核的憑證過濾出來，如圖：注意：審核人和制單人不能為同一人，可以選擇單張審核或成批審核銷章時必須是單據(jù)的審核人才能進行銷章操作憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關的明細賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補充憑證或紅字沖銷憑證的方式或反過帳后修改、帳表查詢明細帳（包含核算項目明細帳等）可隨時查詢，總帳（包括核算項目分類總帳等）只有過帳后才可以查詢，過帳后可以查看報表，如科目余額表等，過濾窗口如圖所示：明細帳查詢窗口：科目余額表窗口、期末處理期末處理包括：匯

4、率調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)本期損益、自動轉(zhuǎn)賬和期末結(jié)賬等四個方面的工作。除了期末結(jié)賬外，其它的功能都不是每期必須做的，根據(jù)業(yè)務的需要進行相關操作，結(jié)帳時，通過我的常用功能期末結(jié)帳操作，結(jié)帳窗口如圖所示：固定資產(chǎn)業(yè)務處理、固定資產(chǎn)新增、減少和變動處理在我的常用功能新增卡片中操作，如圖：注意：在該界面可同時進行卡片的減少和其它變動的處理、計提折舊系統(tǒng)自動計提本期折舊，并將折舊分別計入有關費用科目，自動生成計提折舊的轉(zhuǎn)賬憑證并傳送到賬務系統(tǒng)中去、折舊匯總表等相關報表的查看在我的常用功能管理報表（統(tǒng)計報表）可以進行固定資產(chǎn)各種報表的查看、打印、輸出、期末結(jié)帳注意：固定資產(chǎn)系統(tǒng)的期末結(jié)帳只有授權，任何人都可以做，但反

5、結(jié)帳操作只有系統(tǒng)管理員才能做，反結(jié)帳時，按 Shift鍵+“期末結(jié)帳”才能看到相關選項應收應付業(yè)務處理流程、存貨核算和成本管理處理流程 1、外購入庫核算：外購入庫核算主要用來核算外購入庫實際成本，包括買價和采購費用二部分，操作步驟如下：（）采購費用錄入費用發(fā)票錄入，在我的常用功能費用發(fā)票錄入中操作，如圖：（）采購發(fā)票審核包括采購發(fā)票與外購入庫單、費用發(fā)票的多對多勾稽關系確認，在我的常用功能費用發(fā)票審核反審核中操作，如圖：（）采購費用分配，在我的常用功能外購入庫核算中操作，如圖：設置完過濾條件后確定進入，點擊分配，系統(tǒng)自動將分配后的采購費用，及相應的運費稅金填入采購發(fā)票中注意：進行采購費用分配后

6、，系統(tǒng)會自動在應付系統(tǒng)生成一張其他應付單無論是否有采購費用要分配，都須點擊“核算”按鈕進行核算（）外購入庫核算核算外購入庫單的單價和金額，在我的常用功能外購入庫核算中操作，如圖：單擊【核算】，系統(tǒng)開始核算外購入庫實際成本。若無采購費用，可直接進行核算處理。如圖：注意：若用戶使用了應付系統(tǒng)，還會自動將費用發(fā)票生成其他應付單，并且會將費用發(fā)票單據(jù)傳到其它應付單摘要欄。為避免重復，第二次核算時，會刪除前一次生成的其他應付單，若該單已審核或已核銷，系統(tǒng)會作相應提示，核算不會成功，用戶需到應付系統(tǒng)去作反審核或反核銷操作，保證核算能成功。 2、暫估入庫核算模塊主要用來的本期發(fā)票未到的入庫單進行估價，在我的

7、常用功能外購入庫核算中操作，如圖：注意：暫估方式有兩種：打開外購入庫單，直接輸入單價、核算即可。以計劃價更新：存貨估價入帳模塊工具計劃價更新無單價單據(jù)暫估入庫更新 3、自制入庫核算該模塊主要用來錄入或引入產(chǎn)品入庫成本、盤盈入庫成本，在我的常用功能自制入庫核算中操作，如圖：注意：無論計劃成本或?qū)嶋H成本，均應錄入實際成本實際成本可取自成本系統(tǒng)！4、委外加工入庫核算該模塊主要用來核算委外加工入庫實際成本，它由材料費和加工費二部分組成，操作步驟如下：（）錄入委外加工費用發(fā)票，在我的常用功能費用發(fā)票錄入中操作，如圖：（）采購發(fā)票審核，通過審核費用發(fā)票可建立加工費用發(fā)票和委外加工入庫單之間的勾稽關系，在我

8、的常用功能費用發(fā)票審核反審核中操作，如圖：（）核銷材料費用，在我的常用功能委外加工入庫核銷中，點擊核銷進入核銷窗口，如圖：注意：能夠參與委外加工入庫核算的委外加工入庫單必須為：本期已審核且未記賬的委外加工入庫單、本期已暫估記賬但后又與費用發(fā)票勾稽的委外加工入庫單、以前期間的但在本期與費用發(fā)票相勾稽的委外加工入庫單當下界面出庫單有單價、金額為零的行時，應先進行相關出庫核算。已關閉的出庫單不會再出現(xiàn)在核銷界面。可在委外加工出庫單序時簿中手工關閉不參與核銷的單據(jù)。對等核銷過的委外加工入庫單和對等核銷過的委外加工出庫單不能參與“核銷”和“核算”。（）分配加工費，在我的常用功能委外加工入庫核銷中，點擊分

9、配進行費用分配操作，如圖：（）核算入庫成本單擊【核算】，核算委外加工入庫成本，系統(tǒng)會自動用材料費和加工費之和刷新金額，并倒算出單位成本。注意：財務人員確認“單位成本”無論采用計劃或?qū)嶋H價，均應錄入實際價5、出庫成本核算-計算本期發(fā)出存貨的成本（）更新無單價單據(jù)，當選擇了<單價來源>和<單據(jù)類型>后，單擊【更新】，系統(tǒng)會自動更新無單價單據(jù)的單價信息為計劃價或最新出入庫價，如圖：（）產(chǎn)品出庫核算，在我的常用功能產(chǎn)品出庫核算中操作，如圖：） 完成產(chǎn)品入庫核算、審核本期產(chǎn)品出庫單） 過濾物料范圍倉庫范圍和倉庫組范圍） 設置核算選項） 出庫核算 注意：進行出庫成本核算前必須先確認入庫單是否已核算 先進行不確定單價單據(jù)和紅字出庫核算，再結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)出存貨成本 先結(jié)轉(zhuǎn)原材料后結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品銷售成本 、記帳憑證管理該模塊主要用來將各種核算單據(jù)生成憑證，