企業(yè)資金管理辦法

1、資金管理規(guī)定第一條 為加強(qiáng)對公司系統(tǒng)內(nèi)資金使用的監(jiān)督和管理，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規(guī)定。第二條管理機(jī)構(gòu)（一）公司設(shè)立資金管理部，在財務(wù)總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)下，辦理各二級公司以及公司內(nèi) 部獨(dú)立單位的結(jié)算、貸款、外匯調(diào)劑和資金管理工作。（二）結(jié)算中心具有管理和服務(wù)的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是 監(jiān)督與被監(jiān)督，管理與接受管理的關(guān)系，在結(jié)算業(yè)務(wù)中是服務(wù)與被服務(wù)的客戶關(guān) 系。第三條存款管理公司內(nèi)各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結(jié)算外，必須在資金部開設(shè)存款帳戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)，在資金部的結(jié)算量和旬、月末余 額的比例不得低于80%, 10萬元以上的大額款項(xiàng)支付

2、必須在資金管理部辦理特 殊情況需專題報告，經(jīng)批準(zhǔn)同意后，方可保留其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。第四條借款和擔(dān)保業(yè)務(wù)管理（一）借款和擔(dān)保限額。集團(tuán)內(nèi)各二級公司應(yīng)在每年年初根據(jù)董事會下達(dá)的利潤任務(wù)編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據(jù)公司的年度任務(wù)， 經(jīng)營民 展規(guī)劃，資金來源以及各二級的資金效益狀況進(jìn)行綜合平衡后， 編制總公司及二 級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔(dān)保的最高限額， 報 董事會審批后下達(dá)執(zhí)行。年度中，資金管理部將嚴(yán)格按照限額計劃控制各二級公司借款規(guī)模，如因經(jīng)營發(fā)展，貸款或擔(dān)保超限額的，應(yīng)專題報告說明資金超限額的原因， 以及新增資 金的投向、投量和使用效益，經(jīng)資金管理部審查

3、核實(shí)后，提出意見，報財委、董 事會審批追加。（二）集團(tuán)內(nèi)借款的審批。凡集團(tuán)內(nèi)借款金額在 300萬元（含 300萬元，外幣按 記帳匯率折算，下同）以內(nèi)的，由資金管理部審查同意后，報財務(wù)總監(jiān)審批；借款金額在300萬元以上的，由資金管理部審查，財務(wù)總監(jiān)加簽同意后報董事長審 批。（三） 擔(dān)保的審批。各二級公司向銀行借款需要總公司擔(dān)保時，擔(dān)保額在300 萬元以下的由財務(wù)總監(jiān)審批，擔(dān)保額在300-2000萬元的，由財務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，董事 長審批。擔(dān)保額在2000萬元以上的，一律由財委加簽后報董事長審批，并經(jīng)董 事長辦公會議通過。借款擔(dān)保審批后，由資金部辦理具體手續(xù)。對外擔(dān)保，由資金部審核，財務(wù)總監(jiān)和總裁加簽后

4、報董事長審批。第四條其他業(yè)務(wù)的審批（一）領(lǐng)用空白支票。在資金部辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)，可以向資金部領(lǐng)用空白 支票，每次領(lǐng)用張數(shù)不超5張，每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理， 領(lǐng)用空白支票時，必須在資金部有充足的存款。（二）外匯調(diào)劑。集團(tuán)內(nèi)各二級公司的外匯調(diào)劑由資金部統(tǒng)一辦理，特殊情況 需自行調(diào)劑的，一律報財務(wù)審批，審批同意后，方可自行辦理。（三 ）利息的減免。凡需要減免集團(tuán)內(nèi)借款利息，金額在 5000元以內(nèi)的，由資 金部審查同意，報財委審批，金額超過 5000元，必須落實(shí)彌補(bǔ)渠道，并經(jīng)分管 副總經(jīng)理加簽后，報財委審批。第五條資金管理和檢查資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展

5、以下資金檢查和 管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向財委、總經(jīng)理、董事長專題報告。（一）定期檢查各二級公司的現(xiàn)金庫存狀況。（二）定期檢查各二級公司的資金部的結(jié)算情況。（三）定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。（四）對二級公司在資金部匯出的10萬元以上大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。第六條統(tǒng)計報表各二級公司必須在旬后一日內(nèi)向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計表，資金部匯總后于旬后 2日內(nèi)報財委、總經(jīng)理、董事長。資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務(wù)總監(jiān)及副總監(jiān)報一次存 款余額表。各類資金管理審枇權(quán)限一覽衰X門X ftX3聲購*1 斟定震 « 申®

6、審© 批 審1審« ft一一ftlt支忖一申 -a 審 一審1J審J© 布«W© ?!.XI 批 審© 批2-揍：*批V *過 通定令忖ft審ft審審3 審 «批 審a*審更©# tt*®l批 審一一««坍»rffl ft 申-萬UItf核 審® ft批 審審審到過 逋外審 櫃 <1下M企H-批 審rJ5 -'a. 申- -播WFltflg申批 申¥«元nJ審 審-一工V-準(zhǔn)枕 審j-1 *|»|g內(nèi)劃 ft 審 批 !*

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