流動性風險管理辦法

1、流動性風險管理辦法第一章總則第一條為加強商業(yè)銀行流動性風險管理，維護銀行體 系安全穩(wěn)健運行，根據(jù)中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法 、 中華人民共和國商業(yè)銀行法 、中華人民共和國外資銀 行管理條例等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法適用于在 中華人民共和國 境內(nèi)設立的 商 業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行。第三條 本辦法所稱 流動性風險，是指商業(yè)銀行無法以 合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他 支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。第四條商業(yè)銀行應當按照本辦法建立健全流動性風險 管理體系，對 法人和集團層面、各附屬機構、各分支機構、 各業(yè)務條線的流動

2、性風險進行有效識別、計量、監(jiān)測和控制，確保其流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 （以下簡稱 銀監(jiān)會） 依法對商業(yè)銀行的流動性風險及其管理體系實施監(jiān)督管理。第二章流動性風險管理第六條 商業(yè)銀行 應當在法人和集團層面建立與其業(yè) 務規(guī)模、性質(zhì)和復雜程度相適應的 流動性風險管理體系。流動性風險管理體系應當包括以下基本要素：（一）有效的流動性風險管理 治理結構。（二）完善的流動性風險管理策略、政策和程序。（三）有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。（四）完備的管理信息系統(tǒng)。第一節(jié)流動性風險管理治理結構第七條 商業(yè)銀行應當建立有效的流動性風險管理治理 結構，明確董事會

3、及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級 管理層以及相關部門在流動性風險管理中的職責和報告路 線，建立適當?shù)目己思皢栘煓C制。第八條 商業(yè)銀行董事會應當承擔流動性風險管理的最 終責任，履行以下職責：（一）審核批準流動性風險偏好、流動性風險管理策略、 重要的政策和程序。流動性風險偏好應當至少每年審議一次。（二）監(jiān)督高級管理層對流動性風險實施有效管理和控制。（三）持續(xù)關注流動性風險狀況，定期獲得流動性風險 報告，及時了解流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。（四）審批流動性風險信息披露內(nèi)容，確保披露信息的 真實性和準確性。（五）其他有關職責。董事會可以授權其下設的專門委員會履行其部分職責。第九條 商業(yè)銀

4、行高級管理層應當履行以下職責：（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風險偏好、流 動性風險管理策略、政策和程序。（二）確定流動性風險管理 組織架構，明確各部門職責 分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨立、有效地開展流 動性風險管理工作。（三）確保流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政 策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到 有效溝通和傳達。（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風險的識 別、計量、監(jiān)測和控制。（五）充分了解并定期評估流動性風險水平及其管理狀 況，及時了解流動性風險的重大變化，并向董事會定期報告。（六）其他有關職責。第十條 商業(yè)銀行應當指定專門部門負責流動性風險管理，其流動性風險管理職能應當

5、與業(yè)務經(jīng)營職能保持相對獨 立，并且具備履行流動性風險管理職能所需要的人力、物力 資源。商業(yè)銀行負責流動性風險管理的部門應當具備以下職能：（一）擬定流動性風險管理策略、政策和程序，提交高 級管理層和董事會審核批準。（二）識別、計量和監(jiān)測流動性風險。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn) 狀況；監(jiān)測流動性風險限額遵守情況，及時報告超 限額情況；組織開展流動性風險 壓力測試；組織流動性風險 應急計劃的測試和評估。（三）識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務和新機構中所包含的 流動性風險，審核相關操作和風險管理程序。（四）定期提交獨立的流動性風險報告，及時向高級管 理層和董事會報告流動性風險水平、管理狀況及其重大變化。（五）擬定流

6、動性風險信息披露內(nèi)容，提交高級管理層 和董事會審批。（六）其他有關職責。第十一條 商業(yè)銀行應當在內(nèi)部定價以及考核激勵等相 關制度中充分考慮流動性風險因素，在考核分支機構或主要 業(yè)務條線經(jīng)風險調(diào)整的收益時應當納入流動性風險成本，防 止因過度追求業(yè)務擴張和短期利潤而放松流動性風險管理。第十二條 商業(yè)銀行監(jiān)事會（監(jiān)事）應當對董事會和高 級管理層在流動性風險管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，至 少每年向股東大會（股東）報告一次。第十三條 商業(yè)銀行應當按照銀監(jiān)會關于 內(nèi)部控制的有 關要求，建立完善的流動性風險管理內(nèi)部控制體系，作為銀 行整體內(nèi)部控制體系的有機組成部分。第十四條 商業(yè)銀行應當將流動性風險管理納

7、入內(nèi)部審 計范疇，定期審查和評價流動性風險管理的充分性和有效性。內(nèi)部審計應當涵蓋流動性風險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：（一）流動性風險管理治理結構、策略、政策和程序能 否確保有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險。（二）流動性風險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項假設條件是否合理。（四）流動性風險 限額管理 是否有效。（五）流動性風險管理信息系統(tǒng)是否完備。（六）流動性風險報告是否準確、及時、全面。第十五條 流動性風險管理的 內(nèi)部審計報告 應當提交董 事會和監(jiān)事會。董事會應當針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級管理層及時采取 整改措施。內(nèi)部審計部門 應當跟蹤檢查 整改措

8、施的實施情況，并及時向董事會提交有關報告。商業(yè)銀行境外分支機構或附屬機構采用相對獨立的本 地流動性風險管理模式的，應當對其流動性風險管理單獨進 行審計。第二節(jié)流動性風險管理策略、政策和程序第十六條 商業(yè)銀行應當根據(jù)其 經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務特點、 財務實力、融資能力、總體 風險偏好及市場影響力等因素確 定流動性風險偏好。商業(yè)銀行的流動性風險偏好應當明確其在正常和壓力 情景下愿意并能夠承受的流動性風險水平。第十七條 商業(yè)銀行應當根據(jù)其流動性風險偏好制定書 面的流動性風險管理策略、政策和程序。流動性風險管理策 略、政策和程序應當涵蓋表內(nèi)外各項業(yè)務以及境內(nèi)外所有可 能對其流動性風險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務部門、分

9、支機構和附 屬機構，并包括正常和壓力情景下的流動性風險管理。第十八條商業(yè)銀行的流動性風險管理策略應當明確其 流動性風險管理的總體目標、管理模式以及主要政策和程序。流動性風險管理政策和程序包括但不限于：（一）流動性風險識別、計量和監(jiān)測，包括現(xiàn)金流測算和分析（二）流動性風險限額管理。（三）融資管理。（四）日間流動性風險管理。（五）壓力測試。（六）應急計劃。（七）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理。（八）跨機構、跨境以及重要幣種的流動性風險管理。（九）對影響流動性風險的潛在因素以及其他類別風險對流動性風險的影響進行持續(xù)監(jiān)測和分析。第十九條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務和建立新機構之前，應當在 可行性研究 中充分評估

10、其可能對流動性風險 產(chǎn)生的影響，完善相應的風險管理政策和程序，并獲得負責 流動性風險管理部門的同意。第二十條 商業(yè)銀行應當綜合考慮業(yè)務發(fā)展、技術更新 及市場變化等因素，至少每年對流動性風險偏好、流動性風 險管理策略、政策和程序進行一次評估，必要時進行修訂。第三節(jié) 流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制第二十一條 商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜 程度及風險狀況，運用適當方法和模型，對其在正常和壓力 情景下未來不同時間段的資產(chǎn)負債 期限錯配、融資來源的多 元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)、重要幣種流動性風險及 市場流動性等進行分析和監(jiān)測。商業(yè)銀行在運用上述方法和模型時應當使用合理的假 設條件，定期對

11、各項假設條件進行評估，必要時進行修正， 并保留書面記錄。第二十二條 商業(yè)銀行應當建立現(xiàn)金流測算和分析框架， 有效計量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時間段的 現(xiàn)金流缺口?，F(xiàn)金流測算和分析應當涵蓋資產(chǎn)和負債的未來現(xiàn)金流 以及或有資產(chǎn)和或有負債的潛在現(xiàn)金流，并充分考慮 支付結 算、代理和托管等業(yè)務對現(xiàn)金流的影響。商業(yè)銀行應當對重要幣種的現(xiàn)金流單獨進行測算和分 析。第二十三條 商業(yè)銀行應當根據(jù)業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜 程度及風險狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風險的特定情景或事 件，采用適當?shù)念A警指標，前瞻性地分析其對流動性風險的 影響。可參考的情景或事件包括但不限于：（一）資產(chǎn)快速增長，負債波動性顯著增加

12、。（二）資產(chǎn)或負債集中度上升。（三）負債平均期限下降。（四）批發(fā)或零售存款大量流失。（五）批發(fā)或零售 融資成本上升。（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。（七）期限或 貨幣錯配程度增加。（八）多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標準。（九）表外業(yè)務、復雜產(chǎn)品和交易對流動性的需求增加。（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財務狀況惡化。（十一）交易對手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進 行新交易。（十二）代理行降低或取消授信額度。（十三）信用評級下調(diào)。（十四）股票價格下跌。（十五）由現(xiàn)重大 聲譽風險事件。第二十四條商業(yè)銀行應當對流動性風險實施限額管理， 根據(jù)其業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜程度、流動性風險偏好和外部 市場發(fā)展變化

13、情況，設定流動性風險限額。流動性風險限額 包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負債集中度限額、集團 內(nèi)部 交易和融資限額。商業(yè)銀行應當制定流動性風險限額管理的政策和程序， 建立流動性風險限額設定、調(diào)整的授權制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風險限額進行一次評估， 必要時進行調(diào)整。商業(yè)銀行應當對流動性風險限額遵守情況進行監(jiān)控，超 限額情況應當及時報告。對未經(jīng)批準的超限額情況應當按照 限額管理的政策和程序進行處理。對超限額情況的處理應當 保留書面記錄。第二十五條 商業(yè)銀行應當建立并完善融資策略，提高 融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。商業(yè)銀行的融資管理應當符合以下要求：（一）分析正常和壓力情景下未

14、來不同時間段的融資需 求和來源。（二）加強負債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵 （質(zhì)）押品和融資市場等的集中度管理，適當設置集中度限 額。（三）加強 融資渠道管理，積極維護與主要 融資交易對 手的關系，保持在市場上的適當活躍程度，并定期評估市場 融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。（四）密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價格等變動情 況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。第二十六條 商業(yè)銀行應當加強融資抵 （質(zhì)）押品管理，確保其能夠滿足正常和壓力情景下日間和不同期限融資交 易的抵（質(zhì)）押品需求，并且能夠及時履行向相關交易對手 返售抵（質(zhì)）押品的義務。商業(yè)銀行應當區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)， 對可以

15、用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、數(shù)量、 幣種、所處地域和機構、托管賬戶，以及中央銀行 或金融市場對其接受程度進行監(jiān)測分析，定期評估其資產(chǎn)價值及融資 能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時間要求。商業(yè)銀行應當在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力、 價格敏 感度、壓力情景下的 折扣率等因素的基礎上提高抵（質(zhì)）押 品的多元化程度。第二十七條 商業(yè)銀行應當加強日間流動性風險管理， 確保具有充足的日間流動性頭寸和相關融資安排，及時滿足 正常和壓力情景下的日間支付需求。第二十八條 商業(yè)銀行應當建立流動性風險壓力測試制 度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。流動性風險壓力測試應當符合以下要求：（一）

16、合理審慎設定并定期審核壓力情景，充分考慮影 響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊和 兩者相結合的情景，以及輕度、中度、嚴重等不同壓力程度。（二）合理審慎設定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動性 需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊 情景下該期限應當不少于 30天。（三）充分考慮各類風險與流動性風險的內(nèi)在關聯(lián)性和 市場流動性對 商業(yè)銀行流動性風險 的影響。（四）定期在法人和集團層面實施壓力測試；當存在流 動性轉移限制等情況時，應當對有關分支機構或附屬機構單 獨實施壓力測試。（五）壓力測試頻率應當與商業(yè)銀行的規(guī)模、風險水平 及市場影響力相適應；常規(guī)壓力測試應當至少每季度進行

17、一 次，由現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應當增加壓力測試頻率。（六）在可能情況下，應當參考以往由現(xiàn)的影響銀行或 市場的流動性沖擊，對壓力測試結果實施事后檢驗；壓力測試結果和事后檢驗應當有書面記錄。（七）在確定流動性風險偏好、流動性風險管理策略、 政策和程序，以及制定業(yè)務發(fā)展和 財務計劃時，應當充分考 慮壓力測試結果，必要時應當根據(jù)壓力測試結果對上述內(nèi)容 進行調(diào)整。董事會和高級管理層應當對壓力測試的情景設定、程序 和結果進行審核，不斷完善流動性風險壓力測試。第二十九條 商業(yè)銀行應當根據(jù)其業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復 雜程度、風險水平、組織架構及市場影響力，充分考慮壓力 測試結果，制定有效的流動性風險應急計劃，確

18、保其可以應 對緊急情況下的流動性需求。商業(yè)銀行應當至少每年對應急 計劃進行一次測試和評估，必要時進行修訂。流動性風險應急計劃應當符合以下要求：（一）設定觸發(fā)應急計劃的各種情景。（二）列明應急資金來源，合理估計可能的籌資規(guī)模和所需時間，充分考慮跨境、跨機構的流動性轉移限制，確保 應急資金來源的可靠性和充分性。（三）規(guī)定應急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應急措施、 負債方應急措施、加強內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。（四）明確董事會、高級管理層及各部門實施應急程序 和措施的權限與職責。（五）區(qū)分法人和集團層面應急計劃，并視需要針對重 要幣種和境外主要業(yè)務區(qū)域制定專門的應

19、急計劃。對于存在 流動性轉移限制的分支機構或附屬機構，應當制定專門的應 急計劃。第三十條 商業(yè)銀行應當持有充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)， 確保其在壓力情景下能夠及時滿足流動性需求。優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應當為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通 過由售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動性資產(chǎn)。商業(yè)銀行應當根據(jù)其流動性風險偏好，考慮壓力情景的 嚴重程度和持續(xù)時間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能 力等因素，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的規(guī)模和構成。第三十一條 商業(yè)銀行應當對流動性風險實施并表管理， 既要考慮銀行集團的整體流動性風險水平，又要考慮附屬機 構的流動性風險狀況及其對銀行集團的影響。商業(yè)銀行應當設立

20、集團內(nèi)部的交易和融資限額，分析銀 行集團內(nèi)部負債集中度可能對流動性風險產(chǎn)生的影響，防止 分支機構或附屬機構過度依賴集團內(nèi)部融資，降低集團內(nèi)部 的風險傳遞。商業(yè)銀行應當充分了解境外分支機構、附屬機構及其業(yè) 務所在國家或地區(qū)與流動性風險管理相關的法律、法規(guī)和監(jiān) 管要求，充分考慮流動性轉移限制和金融市場發(fā)展差異程度 等因素對流動性風險并表管理的影響。第三十二條商業(yè)銀行應當按照本外幣合計和重要幣種 分別進行流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制。第三十三條 商業(yè)銀行應當審慎評估 信用風險、市場風 險、操作風險和聲譽風險等其他類別風險對流動性風險的影 響。第四節(jié)管理信息系統(tǒng)第三十四條 商業(yè)銀行應當建立完備的管

21、理信息系統(tǒng)， 準確、及時、全面計量、監(jiān)測和報告流動性風險狀況。管理信息系統(tǒng)應當至少實現(xiàn)以下功能：（一）每日計算各個設定時間段的現(xiàn)金流入、流生及缺 口。（二）及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標，并在必要 時加大監(jiān)測頻率。（三）支持流動性風險限額的監(jiān)測和控制。（四）支持對大額資金流動的 實時監(jiān)控。（五）支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種 類、數(shù)量、幣種、所處地域和機構、托管賬戶等信息的監(jiān)測。（六）支持對融資抵（質(zhì)）押品種類、數(shù)量、幣種、所 處地域和機構、托管賬戶等信息的監(jiān)測。（七）支持在不同假設情景下實施壓力測試。第三十五條 商業(yè)銀行應當建立規(guī)范的流動性風險報告 制度，明確各項流動性風險報告

22、的內(nèi)容、形式、頻率和報送 范圍，確保董事會、高級管理層和其他管理人員及時了解流 動性風險水平及其管理狀況。第三章流動性風險監(jiān)管第一節(jié)流動性風險監(jiān)管指標第三十六條流動性風險監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率、 存貸比和流動性比例。商業(yè)銀行應當持續(xù)達到本辦法規(guī)定的流動性風險監(jiān)管 指標最低監(jiān)管標準。第三十七條流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足 的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情 景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。流動性覆蓋率的計算公式為：合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)流動性覆蓋率 = x 100%未來30天現(xiàn)金凈流由量合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及

23、能夠在無損失或極小損失的情況下在金融 市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。未來30天現(xiàn)金凈流生量是指在本辦法附件2相關壓力情景下，未來30天的預期現(xiàn)金流由總量與預期現(xiàn)金流入總 量的差額。商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100%除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應 當不低于最低監(jiān)管標準。第三十八條 存貸比的計算公式為：貸款余額存貸比=X 100%存款余額商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75%第三十九條 流動性比例的計算公式為：流動性資產(chǎn)余額流動性比例=x 100%流動性負債余額商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%第四十條 商業(yè)銀行應當在法人和集團層面，分別計算 未并表和并表的流動性風險監(jiān)

24、管指標，并表范圍按照銀監(jiān)會 關于商業(yè)銀行資本 監(jiān)管的相關規(guī)定執(zhí)行。在計算并表流動性覆蓋率時，若集團內(nèi)部存在跨境或跨 機構的流動性轉移限制，相關附屬機構滿足自身流動性覆蓋 率最低監(jiān)管標準之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計入集團 的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。第二節(jié)流動性風險監(jiān)測第四十一條 銀監(jiān)會應當從商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限錯配 情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重 要幣種流動性風險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè) 銀行和銀行體系的流動性風險進行分析和監(jiān)測。銀監(jiān)會應當充分考慮單一的流動性風險監(jiān)管指標或監(jiān) 測工具在反映商業(yè)銀行流動性風險方面的局限性，綜合運用 多種方法和工具對流動性風險進行分

25、析和監(jiān)測。第四十二條 銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表 內(nèi)外項目在不同時間段的合同期限錯配情況，并分析其對流 動性風險的影響。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋 隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個 月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。相關 參考指標包括但不限于各個時間段的 流動性缺口和流動性 缺口率。第四十三條 銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源 的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風險的影響。銀監(jiān) 會應當按照 重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負債在融資 工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負債集中度的分 析應當涵蓋多個時間段。相關參考指標包括但不限于

26、核心負 債比例、同業(yè)市場負債比例、最大十戶存款比例和最大十家 同業(yè)融入比例。第四十四條 銀監(jiān)會應當定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙 資產(chǎn)的種類、金額和所在地。相關參考指標包括但不限于超 額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及 向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。第四十五條 銀監(jiān)會應當根據(jù)商業(yè)銀行的 外匯業(yè)務 規(guī)模、 貨幣錯配情況和市場影響力等因素決定是否對其重要幣種 的流動性風險進行單獨監(jiān)測。相關參考指標包括但不限于重 要幣種的流動性覆蓋率。第四十六條銀監(jiān)會應當密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟形勢和 金融市場變化對 銀行體系流動性 的影響，分析、監(jiān)測金融市 場的整體流動性狀況。銀

27、監(jiān)會發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成 本提高、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動性轉移 受限等情況時，應當及時分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。銀監(jiān)會用于分析、監(jiān)測市場流動性的相關參考指標包括 但不限于銀行間市場相關利率及成交量、國庫定期存款 招標利率、票據(jù)轉貼現(xiàn)利率及證券市場相關指數(shù)。第四十七條除本辦法列生的流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān) 測參考指標外，銀監(jiān)會還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性 質(zhì)、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，參考其內(nèi)部流動性風險管理指標或運用其他流動性風險監(jiān)測工具，實施流 動性風險分析和監(jiān)測。第三節(jié)流動性風險監(jiān)管方法和手段第四十八條 銀監(jiān)會應當通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀

28、行的董事、 高級管理人員 進行監(jiān)督管理談話等方 式，運用流動性風險監(jiān)管指標和監(jiān)測工具，在法人和集團層 面對商業(yè)銀行的流動性風險水平及其管理狀況實施監(jiān)督管 理，并盡早采取措施應對潛在流動性風險。第四十九條 商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會報送與流 動性風險有關的財務會計、統(tǒng)計報表和其他報告。委托社會 中介機構對其流動性風險水平及流動性風險管理體系進行 審計的，還應當報送相關的 外部審計報告。流動性風險監(jiān)管 指標應當按月報送。銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模、性質(zhì)、復雜程度、管理模式和流動性風險特點，確定商業(yè)銀行報送流動性風險 報表和報告的內(nèi)容和頻率。第五十條 商業(yè)銀行應當于每年 4月底前向銀監(jiān)會報送

29、 上一年度的流動性風險管理報告，包括流動性風險偏好、流 動性風險管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風險管理指標和 限額、應急計劃及其測試情況等主要內(nèi)容。商業(yè)銀行對流動性風險偏好、流動性風險管理策略、政 策和程序進行重大調(diào)整的，應當在 1個月內(nèi)向銀監(jiān)會書面報 告調(diào)整情況。第五十一條 商業(yè)銀行應當按照規(guī)定向銀監(jiān)會定期報送 流動性風險壓力測試報告，包括壓力測試的情景、方法、過 程和結果。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結果對流動性風險偏好、 流動性風險管理策略、政策和程序進行重大調(diào)整的，應當及 時向銀監(jiān)會報告相關情況。第五十二條 商業(yè)銀行應當及時向銀監(jiān)會報告下列可能 對其流動性風險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事

30、項 和擬采取的應對措施：（一）本機構信用評級大幅下調(diào)。（二）本機構大規(guī)模由售資產(chǎn)以補充流動性。（三）本機構重要融資渠道即將受限或失效。（四）本機構發(fā)生擠兌事件。（五）母公司或集團內(nèi)其他機構的經(jīng)營狀況、流動性狀 況和信用評級等發(fā)生重大不利變化。（六）市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。（七）跨境或跨機構的流動性轉移政策由現(xiàn)不利于流動性風險管理的重大調(diào)整。（八）母公司、集團經(jīng)營活動所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟狀況發(fā)生重大不利變化。（九）其他可能對其流動性風險水平或管理狀況產(chǎn)生不 利影響的重大事件。外商獨資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi) 本外幣負債、集團內(nèi)跨境 資金凈流由 比例超過25%以及外

31、國銀行分行跨境資金凈流由比例超過50%勺，應當在2個工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報告。第五十三條銀監(jiān)會應當根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風險水 平及其管理狀況的評估結果，確定流動性風險現(xiàn)場檢查的內(nèi) 容、范圍和頻率。第五十四條商業(yè)銀行應當按照規(guī)定定期披露流動性風 險水平及其管理狀況的相關信息，包括但不限于：（一）流動性風險管理治理結構，包括但不限于董事會 及其專門委員會、高級管理層及相關部門的職責和作用。（二）流動性風險管理策略和政策。（三）識別、計量、監(jiān)測、控制流動性風險的主要方法。（四）主要流動性風險管理指標及簡要分析。（五）影響流動性風險的主要因素。（六）壓力測試情況。第五十五條對于未遵守流動性風險監(jiān)管指標最低

32、監(jiān)管 標準的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應當要求其限期整改，并視情形按 照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法第三十七條、第四 十六條規(guī)定采取監(jiān)管措施或者實施行政處罰。本條第三款規(guī) 定的情形除外。如果商業(yè)銀行流動性覆蓋率已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管 標準以下，應當立即向銀監(jiān)會報告。當商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管 標準時，銀監(jiān)會應當考慮當前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟金融狀況， 分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據(jù)商業(yè) 銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標準以下的原因、嚴重程度、 持續(xù)時間和頻率等采取相應措施。第五十六條 對于流動性風險管理存在缺陷的商業(yè)銀行, 銀監(jiān)會應當要求其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風 險管理存在嚴重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權采取下列措施：（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進行監(jiān)督管理談 話。（二）要求商業(yè)銀行進行更嚴格的壓力測試、提交更有 效的應急計劃。（三）要求商業(yè)銀行增加流動性風險管理報告的頻率和內(nèi)容（四）增加對商業(yè)銀行流動性風險現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務擴張活 動。（六）要求商業(yè)