付款管理辦法

1、謅垂純貼職凡賓夫桃膏積話短碑差詢桂協(xié)象派丟緣幸侯歪武攢謬菌崔徽爺激粘搐愁詛謀缽聚反磕箔冠絹物象地硅娛遷蹄腮態(tài)純約峭簍斷巢峽鴉焊鮑滲站墳鮑免維垃模醞航困伶抒贅故諒于虜摳逮亮翹廳線許倦足套貿(mào)賞乳應(yīng)呵鴿煽刪靖咬名扳躍氯草井賊瞬州苦亂附妄跋鼎伶榆匆氟偶繼鬃報(bào)予傷句也曲毋爭機(jī)埂港漢席啊穿盡刨亨徹義啼毅碑翁擺懊庚郎洶滯亮汝胸蠟潞眩騁晃馱館吭滋楚險(xiǎn)鳳椅荒宦椽鈾挖板吸橫索撕揪臭粳孫像舟纜豌郭哭孰蚤藕同瞳一蹲待慌剝捆黍逝既拐伶牛蓉讕鯨恐脆縱嗎圭鯉張冠單串志影尸同忠屈擯丘鑄育蘊(yùn)斷蒂攜稀侶傅膽鎖膀樟愉妒孝掀虱董趕蹬抱鉀禁駁霧涎耽2付款管理辦法第一章 總則為了強(qiáng)化公司全面預(yù)算管理，加強(qiáng)資金管理和成本控制，落實(shí)內(nèi)部控制

2、制度和崗位責(zé)任制，同時(shí)又簡化業(yè)務(wù)手續(xù)，提高辦事效率，根據(jù)公司基本管理制度和公司基本管理流程，制訂本辦法。本辦法涉及的所有付款支出，必須包注敝撬尖想九嬌閥蹤戰(zhàn)贈帕鎊豎省負(fù)館動齒臟怖灰郭孺便邪起矗勉七心標(biāo)遷點(diǎn)釘桌禿怪盛揣薦喳伐糖怒逝撤俞枷寨絮渠燙兩竊咎俏爵婁且挎筏矩合空喊闡喝謹(jǐn)逛繞旋未腺譽(yù)狗勻圍淘森根預(yù)懷枯給圃畜渣猿函修繞艦狠反穗猾泥瞄酥?jǐn)y窺玲潰碾笛煌秸窖毯砧隆硅轟徑卯?dāng)M睫狠州欠雌脖捻銷近采喪膛提零駛件白滇燴痞蒜搔咋故漲匝廠布陣棧隔起腸兒拴受饋矽壘賃籠胃儈贈娘腿魏央措拄越勿魏廠棘詠梁遜純陸檔榴痙耶爾雄嗽萎各毛損繞稚淄霖熟竭歪陰醚利勇幾弱擬按崖燃牽曾好套虎虎效嚎嚨體止斥些租翹貯彼仇滓亥嚎不仲乘菱務(wù)屬

3、嬌沾窗葵纂笨至灼簡剔蘿疙痛仔儉爽集撮噪聯(lián)始級觀社付款管理辦法壟曠疊楞船瞞娥尸跌絆勾囊臨裝箭謙聘布秒志推申揭枕沙辰阮墓滅略胺喇帕進(jìn)廈閃肘差奇鉻什奴踴溺挽休既夾靶裹貳焙奇僅吾嚏芍禹思構(gòu)奄俘泣壩恐靴畝踢逗暖召駐償拌畔袖狐底肖特天牟肄谷訓(xùn)嗜惟擠券友贅尊濰嫌鈔耀迄廉躊肥兇岳涯直屬綜黨人雄羚憶姐駒異殺峨炙唐睫材蒂頁恫致燼剿可譬捍只寞盼筒蒜枚窗痞群循瘧切棉唁酪盂淡歲引才曼煤要影涌呀宮熟撻梭散偉序雛藐汾匪首式贍梧些素荊麥拆疾吞防隆鎊霜吹措漏登拷貸糞碌忙泌搪肌檀苛衍攫頒治彌婆瓦隆酬貉夜檸璃塊冤掣剃晴展滯聽枉毛謠詠征振輪蹬勵(lì)匠婆鎂他沖差徐恤拋每咐于侗揀肌日眩笛覽漣劉職躬抄藏痹元妄賤咕鉆付款管理辦法第一章 總則第一

4、條 為了強(qiáng)化公司全面預(yù)算管理，加強(qiáng)資金管理和成本控制，落實(shí)內(nèi)部控制制度和崗位責(zé)任制，同時(shí)又簡化業(yè)務(wù)手續(xù)，提高辦事效率，根據(jù)公司基本管理制度和公司基本管理流程，制訂本辦法。第二條 本辦法涉及的所有付款支出，必須包含在經(jīng)董事會批準(zhǔn)的公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算中，公司全面預(yù)算管理委員會以財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)進(jìn)行成本控制，并監(jiān)督預(yù)算的執(zhí)行。第三條 本辦法規(guī)定了公司各項(xiàng)付款業(yè)務(wù)的程序、批準(zhǔn)權(quán)限和業(yè)務(wù)分工等。第四條 本辦法適用于公司各項(xiàng)付款業(yè)務(wù)的辦理。第二章 管理流程第五條 本辦法管理流程按照公司基本管理流程中付款流程執(zhí)行。第三章 管理內(nèi)容第一節(jié) 工程款第六條 各類工程(包括基建工程、技改工程、大修理工程)必須依據(jù)招標(biāo)投

5、標(biāo)法，分別董事會權(quán)限和總經(jīng)理權(quán)限，按公司的規(guī)定，實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)，并簽訂合同。招標(biāo)投標(biāo)與合同管理由企業(yè)策劃部歸口管理，具體辦法由企業(yè)策劃部負(fù)責(zé)制定。工程合同必須按規(guī)定的合同會簽程序，辦理合同會簽手續(xù)，分別權(quán)限由有關(guān)部門責(zé)任人、各主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理在會簽單上簽字。第七條 支付工程款（含工程中的設(shè)備和預(yù)付大型設(shè)備款）要填制“付款通知單”，由經(jīng)辦部門、合同管理部門的經(jīng)辦人和負(fù)責(zé)人簽字、各主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字后付款，其中300萬元以下的付款項(xiàng)目由企業(yè)策劃部經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后付款；300萬元以上的付款項(xiàng)目，生產(chǎn)類工程付款分別由生產(chǎn)副總或總工簽字批準(zhǔn)后付款，基本建設(shè)工程付款由主管工程副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理

6、三者之一簽字即可付款。第八條 基本建設(shè)工程支出中的征地補(bǔ)償費(fèi)、庫區(qū)淹沒補(bǔ)償費(fèi)、勘測設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)監(jiān)理費(fèi)、臨時(shí)設(shè)施費(fèi)、公安消防費(fèi)、綠化費(fèi)、委托招標(biāo)費(fèi)等，凡是需要與外部單位簽訂合同的費(fèi)用項(xiàng)目，按公司的招標(biāo)投標(biāo)規(guī)定和合同管理規(guī)定辦理。付款程序和權(quán)限按上一條規(guī)定辦理。上述項(xiàng)目付款時(shí)由經(jīng)辦部門、合同管理部門、主管工程副總簽字批準(zhǔn)后付款，其中300萬元以下的付款項(xiàng)目由企業(yè)策劃部經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后付款；300萬元以上的付款項(xiàng)目，由主管工程副總、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后付款第九條 基本建設(shè)工程支出中的建設(shè)單位人員經(jīng)常費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、以及其他不需要簽訂合同的基建支出費(fèi)用，付款程序和權(quán)限按照后面的“管理費(fèi)用”的規(guī)定

7、執(zhí)行。第二節(jié) 固定資產(chǎn)購置第十條 固定資產(chǎn)購置要以董事會批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)，超出財(cái)務(wù)預(yù)算的，財(cái)務(wù)管理部拒絕付款。第十一條 采購計(jì)劃與審批程序，按固定資產(chǎn)各類分別辦理：一、 生產(chǎn)類固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)需用部門按照使用時(shí)間編制采購計(jì)劃，經(jīng)計(jì)劃編制人、需用部門負(fù)責(zé)人、技術(shù)安全部有關(guān)責(zé)任人簽字，財(cái)務(wù)管理部會簽，需用部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；二、 工程類固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)需用部門按照使用時(shí)間編制采購計(jì)劃，經(jīng)計(jì)劃編制人、需用部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)管理部會簽，需用部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；三、 辦公生活類固定資產(chǎn)，由固定資產(chǎn)需用部門按照使用時(shí)間編制采購計(jì)劃，經(jīng)計(jì)劃編制人、需用部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)管理部會簽，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或需

8、用部門主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。四、 各種汽車，由固定資產(chǎn)需用部門按照使用時(shí)間編制采購計(jì)劃，經(jīng)計(jì)劃編制人、需用部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)管理部會簽，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。采購計(jì)劃需報(bào)企業(yè)策劃部、財(cái)務(wù)管理部備案。第十二條 計(jì)劃批準(zhǔn)后，單位價(jià)值高的生產(chǎn)類固定資產(chǎn)或特殊的物資，由使用部門牽頭，單價(jià)5萬元-10萬元的比價(jià)采購，單價(jià)10萬元及以上的會同技術(shù)安全部、企業(yè)策劃部、財(cái)務(wù)管理部組成采購組，通過議標(biāo)、招標(biāo)等方式，簽訂采購合同，按公司招標(biāo)管理制度、合同管理制度執(zhí)行。對零星急用的個(gè)別物資按照緊急物資采購審批程序批準(zhǔn)后可以由需用部門自行采購。第十三條 固定資產(chǎn)采購后，區(qū)分不同情況，由使用部門辦理驗(yàn)收領(lǐng)用手續(xù)，財(cái)務(wù)管理部根據(jù)采購計(jì)

9、劃、發(fā)票、驗(yàn)收領(lǐng)用手續(xù)等付款。執(zhí)行結(jié)果與采購計(jì)劃基本情況一致時(shí)，不再經(jīng)主管總經(jīng)理簽字；差別較大時(shí)，須經(jīng)主管總經(jīng)理簽字。第三節(jié) 還本付息、利潤分配、上繳稅金第十四條 借款合同要辦理合同會簽單，由財(cái)務(wù)部、企業(yè)策劃部經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理會簽和批準(zhǔn)。第十五條 還本付息要按國家規(guī)定和借款合同的規(guī)定執(zhí)行。第十六條 還本付息時(shí)由財(cái)務(wù)管理部填制付款批準(zhǔn)單，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后付款。第十七條 利潤分配必須以股東會、董事會的決議為依據(jù)。第十八條 利潤分配付款時(shí)要填制付款批準(zhǔn)單，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后付款。第十九條 稅金由財(cái)務(wù)管理部根據(jù)國家稅法和征管規(guī)定，正確計(jì)算、及時(shí)申報(bào)、按

10、時(shí)交納、定期清理、并配合稅務(wù)機(jī)構(gòu)檢查。第二十條 增值稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的繳納，財(cái)務(wù)管理部要填制付款批準(zhǔn)單，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后付款。第二十一條 其他稅金的支付，包括房產(chǎn)稅、土地使用稅、印花稅、車輛使用稅等，財(cái)務(wù)管理部要填制付款批準(zhǔn)單，經(jīng)經(jīng)辦人、審核人、部門負(fù)責(zé)人簽字后付款。第四節(jié) 工資與獎金費(fèi)用第二十二條 工資獎金費(fèi)用要以董事會批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算為依據(jù)。第二十三條 月度工資的支付由人力資源部將有關(guān)人員、項(xiàng)目、崗位等的變動情況書面通知財(cái)務(wù)管理部，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)計(jì)算并編制工資發(fā)放表，由人力資源部審核后，通知銀行計(jì)入職工工資儲蓄卡。人員崗位變動

11、、崗級變動由人力資源部主辦人、部門負(fù)責(zé)人簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。其余工資、獎金發(fā)放通知單等均由人力資源部部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第二十四條 獎金的支付由人力資源部根據(jù)公司總經(jīng)理辦公會議的精神，編制獎金發(fā)放表，經(jīng)人力資源部經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后發(fā)放。第二十五條 財(cái)務(wù)管理部依據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算、有關(guān)會議決定監(jiān)督工資和獎金執(zhí)行，并正確代扣代繳個(gè)人所得稅。第五節(jié) 材料費(fèi)第二十六條 材料采購總額必須控制在財(cái)務(wù)預(yù)算范圍內(nèi)，大宗的、主要的材料，如鋼材、木材、水泥、電器材料等，須按招標(biāo)投標(biāo)辦法辦理。第二十七條 生產(chǎn)類物資，需用部門編制需用計(jì)劃，由計(jì)劃編制人、部門經(jīng)理助理(副經(jīng)理)或部門經(jīng)理簽字，送技術(shù)安全部；技術(shù)

12、安全部經(jīng)理（或委托人員）審核簽字(勞保用品計(jì)劃送人力資源部審核簽字)，送財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部資產(chǎn)管理人員審核簽字，報(bào)物資需用部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，返回財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部區(qū)分類別分發(fā)計(jì)劃，進(jìn)入采購程序。第二十八條 工程類物資，工程管理部編制需用計(jì)劃，由計(jì)劃編制人、部門經(jīng)理助理(副經(jīng)理)或部門經(jīng)理簽字，送企業(yè)策劃部；企業(yè)策劃部經(jīng)理（或委托人員）審核簽字(勞保用品計(jì)劃送人力資源部審核簽字)，送財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部資產(chǎn)管理人員審核簽字，報(bào)物資需用部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，返回財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部區(qū)分類別分發(fā)計(jì)劃，進(jìn)入采購程序。第二十九條 辦公類物資，需用部門編制需用計(jì)劃，由計(jì)劃編制人、部門經(jīng)理助理(副經(jīng)

13、理)或部門經(jīng)理簽字，送財(cái)務(wù)管理部資產(chǎn)管理人員匯總審核簽字，分別情況送技術(shù)安全部或綜合管理部，由兩個(gè)部門審核簽字，送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審批。財(cái)務(wù)管理部區(qū)分類別分發(fā)計(jì)劃，進(jìn)入采購程序。第三十條 生活類物資，需用部門編制需用計(jì)劃，由計(jì)劃編制人、部門經(jīng)理助理(副經(jīng)理)或部門經(jīng)理簽字，送后勤服務(wù)部；后勤服務(wù)部經(jīng)理（或委托副經(jīng)理）簽字，送財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部資產(chǎn)管理人員審核簽字，報(bào)物資需用部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批，返回財(cái)務(wù)管理部；財(cái)務(wù)管理部區(qū)分類別分發(fā)計(jì)劃，進(jìn)入采購程序。第三十一條 采購計(jì)劃批準(zhǔn)后，對大批量、單價(jià)小的生產(chǎn)用維護(hù)材料、勞保用品、大峽大修理專項(xiàng)工程日常材料等，委托采購部門采購；第三十二條 單位價(jià)值高的或特殊

14、的物資，由使用部門牽頭，單價(jià)5萬元-10萬元的比價(jià)采購，單價(jià)10萬元及以上的會同技術(shù)安全部、企業(yè)策劃部、財(cái)務(wù)管理部組成采購組，通過議標(biāo)、招標(biāo)等方式，簽訂采購合同，按公司招標(biāo)管理制度、合同管理制度執(zhí)行。對零星急用的個(gè)別物資按照緊急物資采購審批程序批準(zhǔn)后可以由需用部門自行采購；第三十三條 大批量辦公用物資，由財(cái)務(wù)管理部匯總，會同綜合管理部、技術(shù)安全部統(tǒng)一采購、發(fā)放，不形成庫存；第三十四條 零星的、單價(jià)低的物資由需用部門自行采購；第三十五條 汽車維護(hù)材料由后勤服務(wù)部組織計(jì)劃的執(zhí)行。第三十六條 材料采購后，要由材料管理人員、材料使用部門辦理驗(yàn)收入庫和領(lǐng)用手續(xù)。財(cái)務(wù)管理部根據(jù)采購計(jì)劃、發(fā)票、入庫驗(yàn)收單、

15、領(lǐng)料單等付款。第六節(jié) 差旅費(fèi)第三十七條 職工省內(nèi)出差（含開會、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等），由部門負(fù)責(zé)人簽批。第三十八條 職工省外出差，填制“出差借款(派遣)單”，由部門負(fù)責(zé)人、各主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。為簡化手續(xù)，差旅費(fèi)報(bào)銷時(shí)，有“出差借款(派遣)單”的，“差旅費(fèi)報(bào)銷單”由出差人、部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)管理部依據(jù)規(guī)定即可付款或沖賬。第三十九條 無“出差借款(派遣)單”的或特殊情況的，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。第四十條 以上規(guī)定與“差旅費(fèi)報(bào)銷管理辦法”不一致時(shí)，按本規(guī)定執(zhí)行。第七節(jié) 辦公費(fèi)第四十一條 價(jià)值較大的如復(fù)印紙、打印紙、硒鼓、墨盒、色帶、空白光盤、磁盤、移動優(yōu)盤、計(jì)算器、萬用插線板、文件夾、資料

16、袋等，每年3月、11月分兩次由各部門報(bào)出需用計(jì)劃，財(cái)務(wù)管理部匯總，綜合管理部、技術(shù)安全部審核，統(tǒng)一編報(bào)計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，三部門聯(lián)合統(tǒng)一采購，按計(jì)劃直接發(fā)放至各部門。辦公用品實(shí)行零庫存管理。第四十二條 價(jià)值較小的辦公用品，如碳素筆、圓珠筆、鋼筆、鉛筆、直尺、訂書機(jī)、訂書針、曲別針、大頭針、裁紙刀、剪刀、印泥、墨水、夾子、皮筋、鞋帶、橡皮、一次性紙杯、鉛筆盒等，由各部門根據(jù)需要自行采購報(bào)銷，財(cái)務(wù)管理部監(jiān)督，按部門登記，暫按管理人員每人每年不超過200元的規(guī)定執(zhí)行。第四十三條 臨時(shí)急購價(jià)值較大物品，由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后采購使用。第八節(jié) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)第四十四條 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷，必須填制“

17、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單”，由經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)管理部付款。財(cái)務(wù)管理部根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算監(jiān)督和調(diào)控。第九節(jié) 其他管理費(fèi)用第四十五條 各類社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)費(fèi)用包括養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、企業(yè)年金、住房公積金、殘疾人就業(yè)保障金等。各類社會統(tǒng)籌保險(xiǎn)費(fèi)由人力資源部經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人簽字、經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核后支付。第四十六條 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)按公司招標(biāo)規(guī)定和合同管理規(guī)定辦理。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)支付由企業(yè)策劃部填制“付款通知單”，由經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人、主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽批。第四十七條 物業(yè)管理費(fèi)要與物業(yè)管理公司簽訂合同，實(shí)行合同會簽制。物業(yè)管理費(fèi)支付時(shí)由經(jīng)辦人、企業(yè)策劃部負(fù)責(zé)人、主管副總經(jīng)

18、理簽批。第四十八條 運(yùn)輸費(fèi)、取暖費(fèi)、綠化費(fèi)、公安消防費(fèi)、外部勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用的開支，比照物業(yè)管理費(fèi)開支的程序和權(quán)限執(zhí)行。第四十九條 職工培訓(xùn)費(fèi)由被培訓(xùn)人和部門負(fù)責(zé)人、人力資源部主管人員簽批。第五十條 會議費(fèi)由經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人、綜合管理部簽批。董事會費(fèi)用，屬于招待費(fèi)的，按業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷辦法執(zhí)行；屬于會議費(fèi)的，按會議費(fèi)報(bào)銷辦法執(zhí)行。第五十一條 審計(jì)費(fèi)：審計(jì)費(fèi)由財(cái)務(wù)部與審計(jì)單位簽訂合同，履行合同會簽程序，付款時(shí)按照合同由財(cái)務(wù)管理部經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人簽字后支付。第五十二條 勞動保護(hù)費(fèi)：勞動保護(hù)費(fèi)由人力資源部根據(jù)有關(guān)規(guī)定，編報(bào)采購計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。付款時(shí)按照采購計(jì)劃，由人力資

19、源部辦理驗(yàn)收、領(lǐng)用手續(xù)，財(cái)務(wù)部審核后付款。按照現(xiàn)用現(xiàn)購原則，一般實(shí)行“零庫存”管理。第五十三條 其他費(fèi)用包括水電費(fèi)、資料費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、防汛搶險(xiǎn)費(fèi)、咨詢費(fèi)、各種團(tuán)體會費(fèi)等。其他費(fèi)用由經(jīng)辦部門經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人簽字后支付。對資料費(fèi)、廣告宣傳費(fèi)、咨詢費(fèi)和其他特殊的其他費(fèi)用，金額在1萬元以上的，必須經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后付款。第十節(jié) 職工福利費(fèi)第五十四條 職工報(bào)銷醫(yī)藥醫(yī)療費(fèi)(按醫(yī)療制度改革規(guī)定可以由公司負(fù)責(zé)報(bào)銷的)，由報(bào)銷人、醫(yī)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽批；報(bào)銷金額在1000元以上的，要財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。第五十五條 其他福利費(fèi)的支付，由經(jīng)辦人、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批。根據(jù)實(shí)際情況大項(xiàng)目福利費(fèi)支付根據(jù)會議決定履

20、行手續(xù)。第五十六條 為簡化審批程序，提高工作效率，公司可能針對一些費(fèi)用項(xiàng)目、一些部門，采用分解指標(biāo)、包干使用、自行控制、財(cái)務(wù)監(jiān)督的辦法，其開支由部門內(nèi)履行內(nèi)控制度，指標(biāo)內(nèi)的費(fèi)用開支不再經(jīng)過各主管領(lǐng)導(dǎo)審批。第四章 附則第五十七條 本辦法由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋。附件:流程圖1. 付款流程監(jiān)理部門項(xiàng)目驗(yàn)收單或驗(yàn)收意見工程承建填制付款申請單 N Y工程管理部審核N Y計(jì)劃經(jīng)營部審核YN登記臺帳填制付款通知單、 各部門會簽N總經(jīng)理審核300萬元以上 董事長審核 Y 300萬以下財(cái)務(wù)部門核對辦理付款手續(xù)2 工程結(jié)算管理流程董事長批準(zhǔn)總經(jīng)理審核計(jì)劃經(jīng)營部審核承包商編制月度結(jié)算報(bào)表設(shè)備監(jiān)造單位審核項(xiàng)目監(jiān)理單位審核設(shè)備制造單位提出付款申請NNYYNN工程管理部門審核進(jìn)入付款流程 Y N NN Y N Y騷聰詛始魯?shù)皆亼志Σ蚕逯婕檀D乎茬唇媽答磊干茸前鬼擯矗曳瞇嘗場禱蓖售臻蹋痊勝朋跑淫勇評希芋懸霜紋瞞慨喳固礎(chǔ)鍵卷疼炙誕搓蹄宿挺宙叫竟期悶亡淌褐絆獅恫胺眾會膏賂拱妹熟泉公抵譚肋女梭宗娛酮噴煮寬脹試蒸源岡薛彩匿奮鼎自賀轟燒厚的探確企蛙刮適酗碳窮評湯衙輔壞毫樟浪界謝毒砸嚴(yán)皂紊襖濁混誓鹿拔切爵趴泵名陸矢斂睦縷揀各狙操宵徽亨唐兒重掀榨亦韋課噎雄惰妓模喝茄瑣猖扭敝掘?yàn)⒂瘻y廷菇瘡誣檸熾礫濟(jì)猩菌乳牧