第六章理財(cái)顧問服務(wù)

1、第六章 理財(cái)顧問服務(wù)一、單項(xiàng)選擇題1.在理財(cái)顧問服務(wù)中， 商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作， 只提供建議， 最終決策權(quán)在客戶。 這 體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的（？） 。A. 專業(yè)性B. 顧問性C. 制度性D. 綜合性2.緊急預(yù)備金的來源不包括（？） 。A. 活期存款B. 貨幣市場(chǎng)基金C. 長(zhǎng)期定期存款D. 貸款額度3.下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際的差異分析的說法，不正確的是（？） 。A. 總額差異的重要性大于細(xì)目差異B. 要定出追蹤的差異金額或比率門檻C. 依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析D. 若差異很大則需要各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善4.下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是（？） 。A. 稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法

2、律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行B. 從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)C. 合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為D. 稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低5.在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，最先進(jìn)行的一個(gè)環(huán)節(jié)是（？） 。A. 對(duì)客戶資產(chǎn)管理目標(biāo)進(jìn)行分析B. 為客戶進(jìn)行基礎(chǔ)規(guī)劃C. 收集客戶信息D. 為客戶進(jìn)行資產(chǎn)狀況分析6.客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是（？） 。A. 定量信息：理財(cái)知識(shí)水平 定性信息：興趣愛好B. 定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好C. 定量信息：理財(cái)決策

3、模式 定性信息：保單信息D. 定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃7.下列對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是（？） 。A. 根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管 傭金收入者 失業(yè)者B. 根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸 無自宅 投資不動(dòng)產(chǎn)C. 根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚 雙薪無子女 單薪有子女D. 根據(jù)投資知識(shí)，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年 財(cái)經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè) 醫(yī)學(xué)院在校生8.下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是（？） 。A. 總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)B. 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例應(yīng)為 0.4C. 當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善D. 還貸款的期限不要超過退休的年齡9.下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說

4、法，不正確的是（？） 。A. 若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計(jì)算B. 客戶可利用貸款額度儲(chǔ)備作為應(yīng)對(duì)失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對(duì)緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，即作為緊急備用金C. 客戶可利用活期存款儲(chǔ)備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機(jī)會(huì)成本D. 在預(yù)測(cè)客戶期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出時(shí)，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低10.如果客戶想通過某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲(chǔ)蓄一部分錢。那么他最好選擇（？） 。A. 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B. 終身壽險(xiǎn)C. 基金D. 股票11.如果價(jià)值 10 萬元的財(cái)產(chǎn)投保了 8 萬元，那么如果實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失是 8 萬元，投保

5、人所獲得的最高賠償額是（？）萬元。A.6.4B.8C.3.2D.512.理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是（？） 。A. 實(shí)施計(jì)劃B. 基礎(chǔ)規(guī)劃C. 建立投資組合D. 績(jī)效評(píng)估13.現(xiàn)金管理中，年度支出預(yù)算等于（？） 。A. 年度收入上一年支出B. 年度收入年儲(chǔ)蓄目標(biāo)C. 年度收入年度支出D. 年儲(chǔ)蓄目標(biāo) - 年度支出14.最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是（？）個(gè)月。A. 1B. 2C.3D.615.在我國(guó)現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（？）A. 利息稅B. 版稅C. 增值稅D.個(gè)人所得稅二、多項(xiàng)選擇題1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級(jí)信息收集方法的有（？）A. 建立數(shù)據(jù)庫，平時(shí)多注

6、意收集和積累B. 和客戶交談C. 采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D. 收集政府部門公布的信息E. 收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息2.客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由（？）構(gòu)成。A. 目前市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平B. 風(fēng)險(xiǎn)偏好C. 風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度D. 未來市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)水平E. 實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力3.保險(xiǎn)規(guī)劃具有（？）的功能。A. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B. 風(fēng)險(xiǎn)消除C. 合理避稅D. 套利E. 套期保值4.屬于客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)的有（？） 。A. 按揭買房B. 子女的教育儲(chǔ)蓄C. 休假D. 購(gòu)置新車E. 存款5.下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對(duì)應(yīng)正確的有（？） 。A. 子女教育儲(chǔ)蓄短期目標(biāo)B. 休假短期目標(biāo)C. 退休長(zhǎng)期目標(biāo)D. 按揭買房中期目標(biāo)E. 遺產(chǎn)短期目標(biāo)6.緊急預(yù)備金的來

7、源包括（？） 。A. 活期存款B. 短期定期存款C. 中長(zhǎng)期債券D. 貨幣市場(chǎng)基金E. 貸款額度7.客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有（？）A. 客戶當(dāng)前的收支狀況B. 客戶的社會(huì)地位C. 客戶的年齡D. 客戶的投資偏好E. 客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力8.進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于（？） 。A. 滿足未來消費(fèi)的需求B. 滿足日常的周期性的支出需求C. 滿足對(duì)退休養(yǎng)老的需求D. 滿足應(yīng)急資金的需求E. 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求9.下列選項(xiàng)中屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)的有（？） 。A. 債務(wù)重組B. 債務(wù)支出與家庭收入的合理比例C. 短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例D. 債務(wù)期

8、限與家庭收入的合理關(guān)系E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例10.稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（？）。A. 獨(dú)特性原則B. 規(guī)劃性原則C. 目的性原則D合法性原則E.綜合性原則三、判斷題1.銀行從業(yè)人員在進(jìn)行理財(cái)顧問活動(dòng)中，要了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好等。（？）2.無論是預(yù)測(cè)客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。（？）3.一個(gè)完整的退休規(guī)劃由退休后生活設(shè)計(jì)和自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)兩部分構(gòu)成。（4.客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測(cè)客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。（？）5.美國(guó)人喜歡冒險(xiǎn)，而中

9、國(guó)人強(qiáng)調(diào)平安是福。這體現(xiàn)了客戶風(fēng)險(xiǎn)特征中的風(fēng)險(xiǎn)偏好。（？）6.某商業(yè)銀行大堂中有專人負(fù)責(zé)向前來儲(chǔ)蓄的客戶介紹不同種儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財(cái)顧問服務(wù)。（？）7.制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。（？）8.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的專業(yè)性特點(diǎn)。9.目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會(huì)政策原則所引發(fā)的。10.稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對(duì)客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。（？）答案部分 一、單項(xiàng)選擇題1答案:B解析:參見教材 P123在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀

10、行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn) 了理財(cái)顧問服務(wù)的顧問性。2答案:C解析:參見教材 P139緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲(chǔ)備， 一是流動(dòng)性高的活期存款、 短定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；二是利用貸 款額度。3答案:D解析:參見教材 P138剛開始做預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目改善，而不是各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善，所以 誤。4答案:C解析:參見教材 P148合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅， 獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法， 符合了稅收的公平原則，也從而能夠 更（?）（？D 說法有有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C 說法有誤。15 答案 ： C 解析 ：參見教

11、材 P122 在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，第一步：收集客戶信息。6 答案 ： B 解析 ：參見教材 P124 表 6-17 答案 ： B 解析 ：參見教材 P133 根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動(dòng)產(chǎn) 自宅無房貸 無自宅，所以 B 說法有誤。8 答案 ： B 解析 ：參見教材 P141 短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例，沒有一定之規(guī)。債務(wù)支出與家庭收入的合理比例是0.4 。9 答案 ： C 解析 ：參見教材 P138 客戶可利用活期存款儲(chǔ)備緊急備用金，與貸款額度相比存在機(jī)會(huì)成本。10 答案 ： B 解析 ：參見教材 P14611 答案 ： A 解析 ：參見教材 P144 如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司只會(huì)按照比

12、例賠償損失。所以本題投保人所獲得的最高賠償 額是 0.8X8=6.4 （萬元）。12 答案 ： D 解析 ：參見教材 P122 理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是績(jī)效評(píng)價(jià)。13 答案 ： B 解析 ：參見教材 P137 年度收入年儲(chǔ)蓄目標(biāo) =年度支出預(yù)算14 答案 ： C 解析 ：參見教材 P139 最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月。15 答案 ： D 解析 ：參見教材 P148 在我國(guó)現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，個(gè)人所得稅是唯一的完全以自然人為納稅人的稅種。二、多項(xiàng)選擇題 答案 ： BC 解析 ：參見教材 P125ADE 屬于次級(jí)信息的收集方法。2 答案 ： BCE 解析 ：參見教材 P132 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征

13、可以由以下三個(gè)方面構(gòu)成：（1）風(fēng)險(xiǎn)偏好。（2）風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。（3）實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。3 答案 ： AC 解析 ：參見教材 P142 保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。4 答案 ： CDE 解析 ：參見教材 P135 客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)：休假、購(gòu)置新車、存款等。5 答案 ： BCD 解析 ：參見教材 P135子女教育儲(chǔ)蓄是中期目標(biāo)，所以A 說法有誤；遺產(chǎn)是長(zhǎng)期目標(biāo)，所以E 說法有誤。6 答案 ： ABDE 解析 ：參見教材 P139 緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場(chǎng)基金；二是利用貸 款額度。7 答案 ： BCDE 解析 ：參見教材 P124 非財(cái)務(wù)

14、信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會(huì)地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。8 答案 ： ABDE 解析 ：參見教材 P137 現(xiàn)金管理是對(duì)現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：（1） 滿足日常的、周期性支出的需求；（2） 滿足應(yīng)急資金的需求；（3） 滿足未來消費(fèi)的需求；（4） 滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。9 答案 ： ABCDE 解析 ：參見教材 P141 在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：1債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。2債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。3債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。4短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例。5債務(wù)重組。10 答案 ： BCDE 解析 ：參見教材 P148稅收規(guī)劃的原則

15、：（1）合法性原則。（2）目的性原則。（3）規(guī)劃性原則。（4）綜合性原則。三、判斷題1 答案 ：錯(cuò) 解析 ： 此題的考察點(diǎn)是對(duì)財(cái)務(wù)信息與非財(cái)務(wù)信息的判斷。 財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、 財(cái)務(wù)安排 以及這些情況的未來發(fā)展趨勢(shì)，而非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息。比如，客戶的社會(huì)地位、年齡、投資 偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。題目中說“了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好”，顯然是錯(cuò)誤的。參見教材 P124-1252 答案 ：對(duì) 解析 ：參見教材 P131 無論是預(yù)測(cè)客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶 所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。3 答案 ：錯(cuò) 解析 ：參見教材 P154 一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄投資設(shè)計(jì)。4 答案 ：錯(cuò) 解析 ：參見教材 P129 客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測(cè)客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員不能用上一年的數(shù)值作5 答案 ：對(duì) 解析 ：風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。6 答案 ：錯(cuò) 解析 ：參見教材 P120 商業(yè)銀行為銷售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一