精品方案內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查和處罰辦法

1、1目的為驗(yàn)證各項(xiàng)制度、流程的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)本行經(jīng)營管理過程中存在的問題 并采取措施，形成完善的內(nèi)控機(jī)制，保證各項(xiàng)經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)，有效管控 風(fēng)險(xiǎn)，防范各類案件，特制定本辦法。2范圍2.1 本規(guī)定明確了對本行內(nèi)控制度執(zhí)行情況的檢查和處罰的基本內(nèi)容與要求。2.2 本規(guī)定適用于監(jiān)督檢查總行各部門及各分支機(jī)構(gòu)對國家法律法規(guī)、規(guī)范性文件 及銀監(jiān)會和總行下發(fā)的各項(xiàng)管理制度、通知及內(nèi)部控制管理規(guī)定的具體執(zhí)行和落實(shí) 情況。3術(shù)語與定義3.1 本規(guī)定所稱制度執(zhí)行情況包括：3.1.1 各分支機(jī)構(gòu)對國家法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及本行規(guī)章制度的處理 和執(zhí)行情況（分支行需建立外部文件清單備查，11.1）

2、。3.1.2 各部門制定的制度辦法的合規(guī)性以及其執(zhí)行國家法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范 性文件及本行規(guī)章制度的有效性（各部門需建立部門文件清單備查，11.2）。4職責(zé)與權(quán)限4.1 合規(guī)管理部負(fù)責(zé)對本辦法執(zhí)行情況的總結(jié)和監(jiān)督。4.2 合規(guī)管理部負(fù)責(zé)對全行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控情況和檢查情況的評估及提出下一步工作意 見，在檢查中密切關(guān)注案件風(fēng)險(xiǎn)信息，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)應(yīng)按照遼寧銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件 （風(fēng)險(xiǎn)）信息報(bào)送及登記辦法（修訂）及時(shí)處理。4.3 審計(jì)部對全行內(nèi)控實(shí)施和制度執(zhí)行檢查負(fù)總責(zé)。4.4 其他部門對業(yè)務(wù)條線制度的落實(shí)和執(zhí)行負(fù)總責(zé)。5政策內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查應(yīng)遵循全面性、重要性、適用性、成本效益的原則。6流程圖無7風(fēng)險(xiǎn)控

3、制要點(diǎn)無8 內(nèi)容與要求8.1 制度執(zhí)行情況檢查的重點(diǎn)內(nèi)容8.1.1 授信業(yè)務(wù)控制（公司銀行部、零售銀行部、國際業(yè)務(wù)部、授信審批部、信貸 評價(jià)與管理部）8.1.1.1 主要包括授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、客戶評級管理、貸款五級分類、授信 管理信息系統(tǒng)、授信決策管理和授信業(yè)務(wù)全流程管理等內(nèi)容。8.1.1.2 重點(diǎn)檢查授信前調(diào)查、授信時(shí)審查、授信后管理是否合規(guī)、有效；是否按 照審貸分離”、分級審批”的原則逐級授權(quán)，明確規(guī)定授信審查人、審批人的權(quán)限 和工作程序；是否建立客戶評級制度；貸款五級分類是否符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和要求； 是否制定統(tǒng)一的各類授信品種的管理辦法，實(shí)行授信盡職調(diào)查制度等。8.1.2 財(cái)務(wù)會計(jì)業(yè)

4、務(wù)控制（計(jì)劃財(cái)務(wù)部）8.1.2.1 主要包括財(cái)務(wù)會計(jì)組織機(jī)構(gòu)和職責(zé)、崗位與授權(quán)、決策機(jī)制、制度建設(shè)、 運(yùn)營狀況、業(yè)務(wù)指導(dǎo)與檢查、票據(jù)審核、財(cái)務(wù)記賬、財(cái)務(wù)復(fù)核、財(cái)務(wù)出納、資金管 理、實(shí)物資產(chǎn)管理、稅務(wù)籌劃和財(cái)務(wù)系統(tǒng)管理等內(nèi)容。8.1.2.2 重點(diǎn)檢查財(cái)務(wù)管理是否符合規(guī)定，會計(jì)信息是否真實(shí)；是否建立財(cái)務(wù)審查 審批制度；是否建立固定資產(chǎn)管理制度；是否建立嚴(yán)密的賬務(wù)組織、處理體系；會 計(jì)賬務(wù)是否做到賬賬、賬據(jù)、賬款、賬實(shí)、賬表和內(nèi)外賬的六相符；利息的計(jì)提是 否符合規(guī)定，是否存在違規(guī)攬存；利潤是否真實(shí)，成本核算和費(fèi)用支出是否符合相 關(guān)規(guī)定；是否建立會計(jì)檔案管理制度等。8.1.3 資金業(yè)務(wù)控制（金融市場部

5、、國際業(yè)務(wù)部）8.1.3.1 主要包括資金交易和外匯資金業(yè)務(wù)兩方面內(nèi)容。8.1.3.2 重點(diǎn)檢查是否將各項(xiàng)業(yè)務(wù)納入管理范圍并得到嚴(yán)格執(zhí)行，是否貫徹全面、 審慎、有效、獨(dú)立的原則；是否按內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)操作流程實(shí)行審批；是否按 照內(nèi)部控制制度報(bào)送有關(guān)資金業(yè)務(wù)情況及統(tǒng)計(jì)報(bào)表；是否按風(fēng)險(xiǎn)管理限額辦理業(yè) 務(wù)；整體加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)是否控制在限額內(nèi)；是否定期對外匯資金業(yè)務(wù)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)；是 否按照制度要求辦理外匯資金業(yè)務(wù)，包括外匯拆放同業(yè)業(yè)務(wù)、拆入同業(yè)業(yè)務(wù)、外匯 自營交易、外匯平盤交易、外匯掉期交易等。8.1.4 柜面業(yè)務(wù)控制（運(yùn)營管理部）8.1.4.1 主要包括柜面業(yè)務(wù)的管理制度建設(shè)及檢查執(zhí)行、事后監(jiān)督制度等內(nèi)

6、容。8.1.4.2 重點(diǎn)檢查是否建立經(jīng)辦復(fù)核管理程序，對現(xiàn)金收付、資金劃轉(zhuǎn)、賬戶資料 變更、密碼更改、掛失、解掛等柜臺業(yè)務(wù)，建立復(fù)核制度；能否確保交易的記錄完 整和可追溯；是否建立賬戶管理制度；是否建立柜面業(yè)務(wù)印章管理制度；是否對現(xiàn) 金、重要空白憑證和有價(jià)單證實(shí)行嚴(yán)格的核算和管理；是否嚴(yán)格執(zhí)行入庫、保管、 交接等手續(xù)，定期盤點(diǎn)，認(rèn)真查庫，正確、及時(shí)處理賬務(wù)；是否建立柜面業(yè)務(wù)的事 后監(jiān)督制度，配置專人負(fù)責(zé)事后監(jiān)督等。8.1.5 信息技術(shù)控制（科技開發(fā)部）8.1.5.1 主要包括信息科技治理、信息安全、系統(tǒng)開發(fā)測試維護(hù)、系統(tǒng)運(yùn)行等內(nèi) 容。8.1.5.2 重點(diǎn)檢查是否建立信息系統(tǒng)訪問控制機(jī)制，對重要

7、信息系統(tǒng)的用戶權(quán)限、 密碼長度、密碼時(shí)效等進(jìn)行有效管理；是否按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求建立災(zāi)難備份恢復(fù)中 心、開展災(zāi)備恢復(fù)系統(tǒng)演練，是否實(shí)施網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、通信線路和系統(tǒng)主機(jī)的冗余備 份，以保證重要系統(tǒng)的高可用性和重要業(yè)務(wù)的連續(xù)性；是否制定了有效的數(shù)據(jù)備份 恢復(fù)方案，對信息系統(tǒng)重要數(shù)據(jù)進(jìn)行本地或遠(yuǎn)程備份，防止信息系統(tǒng)故障導(dǎo)致的數(shù) 據(jù)丟失；是否對內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)、外部網(wǎng)絡(luò)的非法接入和互聯(lián)進(jìn)行監(jiān)測等。8.1.6 中間業(yè)務(wù)控制（公司銀行部、零售銀行部、金融市場部、國際業(yè)務(wù)部）8.1.6.1 主要包括銀行承兌匯票、擔(dān)保及承諾業(yè)務(wù)、國際結(jié)算、結(jié)售匯業(yè)務(wù)和手續(xù) 費(fèi)的賬務(wù)處理等內(nèi)容。8.1.6.2 重點(diǎn)檢查銀行承兌匯票、履約保函的

8、風(fēng)險(xiǎn)審查是否符合相關(guān)規(guī)定；貸款承 諾函業(yè)務(wù)審批流程是否比照固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程辦理；是否按照國際結(jié)算制度要 求辦理國際結(jié)算業(yè)務(wù)、結(jié)匯業(yè)務(wù)和售匯業(yè)務(wù)；系統(tǒng)對賬如發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符情況，是否 及時(shí)與被代理單位聯(lián)系進(jìn)行人工確認(rèn)并進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整；手續(xù)費(fèi)收入明細(xì)表加計(jì)數(shù)與 總賬、明細(xì)賬及相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表的余額是否一致等。8.1.7 授權(quán)審批控制（總行各部門）8.1.7.1 主要包括全行業(yè)務(wù)授權(quán)的管理情況、轉(zhuǎn)授權(quán)情況和授權(quán)的執(zhí)行情況等內(nèi) 容。8.1.7.2 重點(diǎn)檢查全行各層級授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書是否由董事會辦公室備案；內(nèi)部審 計(jì)部門是否有效監(jiān)督授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)缺失，或越權(quán)違 規(guī)行為，是否及時(shí)上

9、報(bào)董事會辦公室并提出處理建議；授權(quán)書和轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制是否完 善；總行能否根據(jù)情況變化，及時(shí)下發(fā)對主管行長及部門負(fù)責(zé)人的授權(quán)書等。8.1.8 內(nèi)控制度制定和更新控制（合規(guī)管理部）8.1.8.1 主要包括內(nèi)控制度的制定、下發(fā)、實(shí)施和檢查等內(nèi)容。8.1.8.2 重點(diǎn)檢查總行各部門制定的本業(yè)務(wù)條線制度，經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；制度的發(fā) 布是否在內(nèi)網(wǎng)公示；制度下發(fā)后，各部門是否及時(shí)將新下發(fā)制度納入本業(yè)務(wù)條線 庫”文件中；是否在進(jìn)行各項(xiàng)檢查的同時(shí)監(jiān)督制度的完整性和合規(guī)性；是否對制度 缺失、已下發(fā)制度作為檢查發(fā)現(xiàn)問題記錄在案等。8.1.9 預(yù)算管理控制（計(jì)劃財(cái)務(wù)部）8.1.9.1 主要包括預(yù)算編制、預(yù)算下達(dá)、預(yù)算調(diào)整和

10、追加等內(nèi)容。8.1.9.2 重點(diǎn)檢查預(yù)算編制方案是否完整，是否符合實(shí)際情況；預(yù)算編制是否以歷 史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)；下達(dá)預(yù)算是否及時(shí)、準(zhǔn)確、履行審批手續(xù)；是否及時(shí)、準(zhǔn)確調(diào)整和 追加預(yù)算，是否履行審批手續(xù)等。8.1.10 關(guān)鍵崗位、特殊崗位和不相容崗位控制（人力資源部）8.1.10.1 主要包括關(guān)鍵崗位輪換及強(qiáng)制休假制度的制訂和執(zhí)行情況等內(nèi)容。8.1.10.2 重點(diǎn)檢查是否建立關(guān)鍵崗位輪換及強(qiáng)制休假制度；是否嚴(yán)格落實(shí)輪崗及強(qiáng) 制休假制度的相關(guān)規(guī)定；是否建立準(zhǔn)確的輪崗及強(qiáng)制休假計(jì)劃、臺賬；輪崗及強(qiáng)制 休假交接手續(xù)、檢查底稿、整改情況是否完整記錄并妥善保存等。8.1.11 薪酬績效管理控制（績效考評辦公室、

11、人力資源部）8.1.11.1 主要包括薪酬績效管理機(jī)構(gòu)、薪酬結(jié)構(gòu)安排、可變薪酬的遞延支付安排和 績效考核等內(nèi)容。8.1.11.2 重點(diǎn)檢查是否設(shè)立高管層薪酬績效管理委員會，主要職責(zé)及議事規(guī)則是否 建立；合規(guī)管理部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、稽核審計(jì)部在參與監(jiān)督薪酬機(jī)制執(zhí)行過程中是否 按相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)；基本薪酬的檔次分類及晉級機(jī)制是否健全、科學(xué)、合理；法 定福利（社會保險(xiǎn)、住房公積金）的執(zhí)行情況是否符合國家政策及相關(guān)法規(guī)要求； 績效薪酬延期支付執(zhí)行的原則、程序及方法是否合理規(guī)范；績效考核指標(biāo)是否層層 分解落實(shí)到具體部門和崗位，作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù)；機(jī)構(gòu)考核指標(biāo)及權(quán)重設(shè)置 是否科學(xué)合理，考核流程是否嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范

12、等。8.1.12 人事管理控制（人力資源部）8.1.12.1 主要包括勞動用工制度、人事檔案管理、考勤及休假管理和入職離職流程 等內(nèi)容。8.1.12.2 重點(diǎn)檢查是否對員工引進(jìn)、退出、選拔、績效考核、薪酬、福利、專業(yè)技 術(shù)職務(wù)管理等日常人事管理作出詳細(xì)規(guī)定；是否建立了員工錄用提拔制度、崗位責(zé) 任制度、業(yè)績考核獎懲制度、政治學(xué)習(xí)制度、業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)制度、重要崗位員工輪 崗、休假和親屬回避制度、人員風(fēng)險(xiǎn)排查制度及執(zhí)行情況；是否建立勞動爭議調(diào)解 委員會，妥善解決勞資糾紛等。8.1.13 關(guān)聯(lián)交易控制（公司銀行部、零售銀行部、國際業(yè)務(wù)部、運(yùn)營管理部） 8.1.13.1主要包括組織機(jī)構(gòu)的建立、關(guān)聯(lián)交易控制

13、制度的建立和實(shí)施等內(nèi)容。8.1.13.2重點(diǎn)檢查是否制定了年度關(guān)聯(lián)交易控制計(jì)劃并落實(shí)執(zhí)行；是否設(shè)立關(guān)聯(lián)交 易控制委員會，建立關(guān)聯(lián)方的信息收集與管理，關(guān)聯(lián)方的報(bào)告與承諾、識別與確認(rèn) 制度；是否明確了關(guān)聯(lián)交易的種類和定價(jià)政策、審批程序和標(biāo)準(zhǔn)、回避制度；是否 設(shè)置關(guān)聯(lián)交易日常監(jiān)測崗，負(fù)責(zé)關(guān)聯(lián)方授信的日常監(jiān)測、控制和管理工作；本行對 關(guān)聯(lián)方的授信余額是否符合監(jiān)管指標(biāo)的規(guī)定等。8.1.14 集團(tuán)貸款控制（公司銀行部、授信審批部）8.1.14.1 主要包括集團(tuán)客戶管理制度、集團(tuán)客戶認(rèn)定和統(tǒng)一授信管理等內(nèi)容。8.1.14.2 重點(diǎn)檢查是否建立健全集團(tuán)客戶授信管理制度，并及時(shí)更新；集團(tuán)客戶認(rèn) 定是否準(zhǔn)確；是否

14、實(shí)行統(tǒng)一授信管理；集團(tuán)客戶授信是否適度；是否執(zhí)行集團(tuán)客戶 授信業(yè)務(wù)辦理流程；是否執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對發(fā)生可能對本行債權(quán)形成不利影響 的信息及時(shí)上報(bào)等。8.1.15 新產(chǎn)品開發(fā)和管理控制（公司銀行部、零售銀行部、國際業(yè)務(wù)部、運(yùn)營管理 部、微貸業(yè)務(wù)部）8.1.15.1 主要包括新產(chǎn)品開發(fā)和管理制度、新產(chǎn)品開發(fā)流程、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)評估 和新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃及執(zhí)行情況等內(nèi)容。8.1.15.2 重點(diǎn)檢查是否建立完善、有效的新產(chǎn)品開發(fā)管理辦法，相關(guān)制度是否符合 法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；在新產(chǎn)品開發(fā)過程中，是否根據(jù)相關(guān)規(guī)定，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行 評估；在新產(chǎn)品開發(fā)立項(xiàng)時(shí)，是否對投入成本與對本行收益進(jìn)行分析；新產(chǎn)品投放 前

15、，是否確認(rèn)本行系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫對其的支持；是否制定新產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃，并根據(jù)計(jì) 劃落實(shí)執(zhí)行等。8.1.16 電子銀行管理控制（電子銀行中心）8.1.16.1 主要包括網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行、電話銀行和 ATM業(yè)務(wù)等內(nèi)容。8.1.16.2 重點(diǎn)檢查是否建立完善、有效的電子銀行業(yè)務(wù)管理辦法，相關(guān)規(guī)章制度符 合法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定；是否制定了電子銀行業(yè)務(wù)操作規(guī)程，重大事項(xiàng)報(bào)告制度， 符合本行業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀；是否建立了完善的崗位權(quán)限管理制度，相關(guān)制度能有效的 防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；是否定期進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查和輔導(dǎo)培訓(xùn)等。8.1.17 銀行卡管理控制（電子銀行中心、信用卡中心）8.1.17.1 主要包括借記卡和公務(wù)卡等內(nèi)容。8.1.

16、17.2 重點(diǎn)檢查是否建立健全銀行卡業(yè)務(wù)管理制度，相關(guān)規(guī)章制度符合法律法規(guī) 和監(jiān)管規(guī)定；是否規(guī)范穩(wěn)健開展銀行卡業(yè)務(wù)日常管理和營銷推廣；是否按照分級審 批原則開展公務(wù)卡授信審批；是否開展積極有效的催收管理；是否建立銀行卡異常 交易預(yù)警機(jī)制；是否有效防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等。8.1.18 安全保衛(wèi)控制（安全保衛(wèi)部）8.1.18.1 主要包括安全保衛(wèi)制度、消防安全制度、營業(yè)機(jī)構(gòu)的安保、各種突發(fā)事件 預(yù)案、安保教育培訓(xùn)和案件報(bào)告等內(nèi)容。8.1.18.2 重點(diǎn)檢查是否制定全行的安全保衛(wèi)制度；是否制定全行的消防安全制度； 營業(yè)場所管理是否建立并落實(shí)安全防范相關(guān)制度，各項(xiàng)設(shè)施是否達(dá)標(biāo)；是否建立各 種安全檢查制度

17、，并按規(guī)定進(jìn)行安全檢查工作；金庫管理是否建立并嚴(yán)格執(zhí)行雙人 職守等責(zé)任制度，報(bào)警和監(jiān)控系統(tǒng)是否符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求；是否制定營業(yè)、守庫 和運(yùn)鈔期間的突發(fā)事件預(yù)案，并定期組織演練；是否與外包公司簽訂外包協(xié)議，款 箱（袋）的交接手續(xù)是否規(guī)范；是否建立相關(guān)管理制度，實(shí)現(xiàn)視頻監(jiān)控系統(tǒng)、報(bào)警 系統(tǒng)管理；是否建立安保教育培訓(xùn)制度，并定期組織培訓(xùn)工作；是否建立刑事案件 報(bào)告制度，建立明確的向上級機(jī)構(gòu)報(bào)告的途徑、方式和要求等。8.1.19 采購管理控制（綜合辦公室）8.1.19.1 主要包括采購管理制度、流程、年度采購計(jì)劃、采購申請審批、采購設(shè)備 入庫和采購檢查等內(nèi)容。8.1.19.2 重點(diǎn)檢查是否制定了采購管

18、理相關(guān)制度或辦法并下發(fā)執(zhí)行；是否按照采購 流程或系統(tǒng)執(zhí)行采購工作；是否制定了年度采購計(jì)劃；是否有相應(yīng)并充足的采購預(yù) 算；在手工記錄是否有詢價(jià)報(bào)價(jià)痕跡；超預(yù)算、非計(jì)劃內(nèi)采購的情況是否有追加預(yù) 算或相關(guān)審批；采購設(shè)備是否辦理入庫；領(lǐng)用單上是否有資產(chǎn)管理員、領(lǐng)用人及采 購人的驗(yàn)收及領(lǐng)用確認(rèn)簽字；是否建立了完整的采購管理檔案；是否履行了采購工 作的檢查、指導(dǎo)和監(jiān)督，并有檢查記錄等。8.1.20 突發(fā)事件應(yīng)急控制（總行各部門）8.1.20.1 主要包括突發(fā)事件的應(yīng)急預(yù)案、組織領(lǐng)導(dǎo)、處置流程和信息披露等內(nèi)容。8.1.20.2 重點(diǎn)檢查是否對可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé) 任人員、規(guī)范處

19、置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理；是否成立了突發(fā)事件處 置的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)并明確其工作職責(zé)；是否設(shè)置了完善的突發(fā)事件組織架構(gòu)體系和 處置流程；是否制定了明確的對外報(bào)告和信息披露制度或規(guī)定等。8.1.21 代理業(yè)務(wù)和理財(cái)產(chǎn)品管理控制（零售銀行部、運(yùn)營管理部）8.1.21.1 主要包括代收代付業(yè)務(wù)管理和理財(cái)產(chǎn)品的開發(fā)、操作流程及檢查等內(nèi)容。8.1.21.2 重點(diǎn)檢查是否建立代收代付業(yè)務(wù)管理辦法和檢查制度；是否建立了理財(cái)業(yè) 務(wù)管理辦法、理財(cái)業(yè)務(wù)會計(jì)核算辦法、理財(cái)業(yè)務(wù)操作流程等基本制度；是否建立理 財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評估和管控措施；風(fēng)險(xiǎn)提示書是否符合銀監(jiān)會要求；產(chǎn)品說明書是否 詳盡，產(chǎn)品基本要素是否符合銀

20、監(jiān)會規(guī)定；納入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作的代理業(yè)務(wù)，要 查看代理協(xié)議，是否存在未與委托方簽訂協(xié)議或到期未及時(shí)續(xù)簽問題；是否定期進(jìn) 行業(yè)務(wù)檢查，是否定期組織業(yè)務(wù)應(yīng)急演練等。8.1.22 同業(yè)業(yè)務(wù)管理控制（金融市場部、國際業(yè)務(wù)部）8.1.22.1 主要包括同業(yè)授信管理、國際結(jié)算代理業(yè)務(wù)和資金交易業(yè)務(wù)等。8.1.22.2 重點(diǎn)檢查是否建立同業(yè)授信業(yè)務(wù)管理辦法，并及時(shí)完善更新；同業(yè)授信對 象、幣種、產(chǎn)品是否符合制度規(guī)定；是否定期更新代理行名錄，并及時(shí)在國際結(jié)算 系統(tǒng)中進(jìn)行更新；是否及時(shí)與代理行進(jìn)行密押交換，并根據(jù)國際慣例簽署相關(guān)協(xié) 議；是否嚴(yán)格按照資金交易和同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)書對同業(yè)對手交易限額的規(guī)定辦理 業(yè)務(wù)，并高

21、效、快捷的處理同業(yè)資金業(yè)務(wù)申請等。8.1.23 監(jiān)管指標(biāo)控制（計(jì)劃財(cái)務(wù)部、信貸評價(jià)與管理部）8.1.23.1 主要包括監(jiān)管指標(biāo)報(bào)告分析機(jī)制、組織結(jié)構(gòu)、監(jiān)管指標(biāo)優(yōu)化和監(jiān)管指標(biāo)監(jiān) 測預(yù)警等內(nèi)容。8.1.23.2 重點(diǎn)檢查是否綜合運(yùn)用各種經(jīng)營信息，定期開展監(jiān)管指標(biāo)分析；是否建立 了資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)評價(jià)、 監(jiān)測和預(yù)警體系；優(yōu)化監(jiān)管指標(biāo)的制度在日常工作是否得到貫徹落實(shí)，執(zhí)行的效果 如何；是否按照監(jiān)管評級所要求的各項(xiàng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)測各項(xiàng)指標(biāo)：特別是流動性比 例、不良貸款率、單一集團(tuán)客戶授信集中度、單一客戶貸款集中度、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備 充足率、資本充足率和核心資本充足

22、率是否達(dá)到監(jiān)管要求等。8.1.24 影子銀行管理控制（公司業(yè)務(wù)部）8.1.24.1 主要包括對典當(dāng)行、小額貸款公司、擔(dān)保公司的授信管理等內(nèi)容。8.1.24.2 重點(diǎn)檢查是否制定了有關(guān)影子銀行授信業(yè)務(wù)的管理制度并組織實(shí)施；是否 制定了有關(guān)影子銀行授信業(yè)務(wù)貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的管理制度并組織實(shí) 施；否制定了有關(guān)影子銀行授信業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)分析的管理制度并組織實(shí)施；現(xiàn)在執(zhí)行的 相關(guān)管理制度是否符合國家法律法規(guī)和本行相關(guān)規(guī)定等。8.2 檢查方法8.2.1 制度執(zhí)行情況檢查可采用詢問、檢查記錄、現(xiàn)場核實(shí)等多種方式，包括但不 限于調(diào)閱相關(guān)制度、查看日常業(yè)務(wù)記錄和操作痕跡、查看錄像、傳票、文件記載、 簿冊等

23、。8.2.2 檢查人員應(yīng)提前熟悉所要檢查的制度，梳理出檢查的重點(diǎn)，在檢查過程中應(yīng) 填寫丹東銀行內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查表（11.3）,對檢查的情況做好記錄，并將檢查結(jié)果形成報(bào)告。8.3 檢查內(nèi)容和時(shí)限8.3.1 分支行、營業(yè)部自查要求8.3.1.1 每月自查一次，由分支行（部）行長負(fù)責(zé)組織相關(guān)人員進(jìn)行，將檢查結(jié)果記 入丹東銀行內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查表（11.4）,并將自查結(jié)果于月度結(jié)束后次月首日內(nèi)上報(bào)分行或所屬一級行，由分行合規(guī)管理部或一級行相關(guān)部門將本機(jī)構(gòu)全部 自查結(jié)果匯總分析后形成報(bào)告，于季度結(jié)束后次月首日內(nèi)分發(fā)至分行或丹東地區(qū)一 級行條線職能部門，同時(shí)報(bào)送總行合規(guī)管理部。8.3.1.2 分行、

24、丹東地區(qū)一級行匯總形成的自查報(bào)告主要包括三部分內(nèi)容，即基本情 況：自查時(shí)間、自查的業(yè)務(wù)范圍、組織形式、檢查方法等；自查結(jié)果：總結(jié)自查整 體情況，對分行內(nèi)控體系的運(yùn)行效果進(jìn)行評估，并詳細(xì)記錄自查發(fā)現(xiàn)的問題，針對 問題提出切實(shí)可行的整改建議，參照 丹東銀行內(nèi)控制度執(zhí)行情況自查問題匯總表8.3.1.3 式將問題填入表中；需說明的其他情況：經(jīng)自查發(fā)現(xiàn)確定今后工作的重 點(diǎn)、方向、改進(jìn)措施等；在自查過程中發(fā)現(xiàn)的其他需說明的事項(xiàng)，如對總行規(guī)章制 度的建議、風(fēng)險(xiǎn)苗頭的提醒、需總行解決關(guān)注的事項(xiàng)等。8.3.2 分行、丹東地區(qū)一級行檢查要求8.3.2.1 分行、丹東地區(qū)一級行對下轄支行每季度檢查一次，采取業(yè)務(wù)條線

25、組織檢查 的方式，并將檢查結(jié)果形成報(bào)告，由分行、丹東地區(qū)一級行對各條線檢查情況匯總 分析后形成報(bào)告于季度結(jié)束后次月首日內(nèi)報(bào)送總行合規(guī)管理部。對檢查中發(fā)現(xiàn)的非 自查問題按相關(guān)規(guī)定必須進(jìn)行處罰。如有問題分行、丹東地區(qū)一級行不處罰的，上 級檢查一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，對檢查部門按相關(guān)規(guī)定處理。8.3.2.2 分行、丹東地區(qū)一級行對下轄支行的檢查報(bào)告主要包括三部分內(nèi)容，即基本 情況：檢查時(shí)間、檢查的空間范圍和業(yè)務(wù)范圍、組織形式、檢查方法等；檢查結(jié) 果：總結(jié)檢查整體情況，對分行內(nèi)控體系的運(yùn)行效果進(jìn)行評估，并詳細(xì)記錄檢查發(fā) 現(xiàn)的問題，針對問題提出切實(shí)可行的整改建議，參照丹東銀行XX分支行（部）制度執(zhí)行情況檢查問題匯總表

26、（11.6）的格式將問題填入表中；需說明的其他情況： 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)確定今后工作的重點(diǎn)、方向、改進(jìn)措施等；在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的其他需 說明的情況，如對總行規(guī)章制度的建議、風(fēng)險(xiǎn)苗頭的提醒、需總行解決關(guān)注的事項(xiàng) 等。8.3.3 總行檢查要求8.3.3.1 總行條線職能部門最少每半年對分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查一次，將檢查結(jié)果形成 報(bào)告于每年7月5日、12月5日前抄送分行行長或丹東地區(qū)一級行行長、總行合規(guī) 管理部，由合規(guī)管理部將全行各條線檢查情況匯總后上報(bào)主管行長、行長，并對檢 查出現(xiàn)的問題，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。8.3.3.2 總行層級對分支機(jī)構(gòu)的檢查報(bào)告主要包括三部分內(nèi)容，即基本情況：檢查 時(shí)間、檢查的空間范圍和

27、業(yè)務(wù)范圍、組織形式、檢查方法等；檢查結(jié)果：總結(jié)檢查 整體情況，對業(yè)務(wù)條線內(nèi)控體系的運(yùn)行效果進(jìn)行評估，并詳細(xì)記錄檢查發(fā)現(xiàn)的問 題，針對問題提出切實(shí)可行的整改建議，參照丹東銀行總行XX條線制度執(zhí)行情況檢查問題匯總表（11.7）的格式將問題填入表中；工作建議：對本業(yè)務(wù)條線今后 工作開展提出切實(shí)可行的措施、改進(jìn)建議等。8.3.4 總行合規(guī)管理部應(yīng)根據(jù)經(jīng)營狀況和日常掌握的合規(guī)情況及行領(lǐng)導(dǎo)安排，對總 行各部門、各分支機(jī)構(gòu)實(shí)施檢查，并將檢查結(jié)果抄送分行及丹東地區(qū)一級行行長或 部門負(fù)責(zé)人、同級內(nèi)審部門，上報(bào)主管行長、行長。并對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。8.4 檢查評估8.4.1 總行合規(guī)管理部每季度

28、對各部門、各分支機(jī)構(gòu)報(bào)送的檢查情況進(jìn)行匯總分析，對內(nèi)控體系的運(yùn)行效果進(jìn)行評估，并提出完善內(nèi)控體系建設(shè)的意見或者建議， 形成報(bào)告，上報(bào)主管行長、行長；對各部門、各分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查情況及檢查中 出現(xiàn)的問題匯總總結(jié)并進(jìn)行評估，同時(shí)對出現(xiàn)的問題提出整改措施，形成報(bào)告，上 報(bào)主管行長、行長。8.4.2 對自查、檢查的問題應(yīng)在整改期限內(nèi)采取有效措施徹底整改。整改狀態(tài)為已 整改、繼續(xù)跟蹤整改、無法整改三種。對無法整改的問題避免重復(fù)出現(xiàn)。分、一級 行應(yīng)持續(xù)關(guān)注整改情況，直至全部問題整改完畢。在當(dāng)期的問題匯總表中應(yīng)將上期 繼續(xù)跟蹤整改問題的整改情況做以報(bào)告?？傂泻弦?guī)管理部對整改情況進(jìn)行跟蹤驗(yàn) 證，并于次月進(jìn)行

29、重新評估，直至再次評估合格為止。8.5 處罰規(guī)定8.5.1 對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，按照丹東銀行員工違規(guī)行為處理管理規(guī)定丹東 銀行前臺員工違規(guī)行為處罰實(shí)施細(xì)則等進(jìn)行處理。8.5.2 對未按時(shí)間檢查的、檢查出的問題不處理或未及時(shí)處理的，對分支行將在綜 合考核評比中進(jìn)行扣分處理；對總行部門將在全年部門內(nèi)控評價(jià)中進(jìn)行扣分處理。8.5.3 對檢查后沒有形成報(bào)告或未及時(shí)上報(bào)的按相關(guān)要求進(jìn)行扣分處理（一般期限 為10天）。8.5.4 總行對檢查出問題的處理權(quán)限，本著誰檢查誰處理的原則，并將處理情況上 報(bào)行長辦公室、合規(guī)管理部。8.5.5 每年由審計(jì)部、合規(guī)管理部分別將全年的風(fēng)險(xiǎn)控制情況和合規(guī)情況向董事會 做出書面報(bào)告。9檢查與監(jiān)督9.1 合規(guī)管理部負(fù)責(zé)對本文件的可操作性、適宜性進(jìn)行日常監(jiān)督與檢查，必要時(shí)對 文件進(jìn)行更改，確保文件適用，具體