農(nóng)村合作銀行、商業(yè)銀行審批工作指引

1、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建審批工作指引根據(jù)?國務(wù)院關(guān)于印發(fā)深化農(nóng)村信用社改革試點方案的通知?國發(fā)200315號和?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)農(nóng)村商業(yè)銀行管理暫行規(guī)定和農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定的通知?銀監(jiān)發(fā)200310號精神，現(xiàn)對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行組建審批工作作出標(biāo)準(zhǔn)。對農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的審批一定要遵循“嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)、保證質(zhì)量、依法合規(guī)、穩(wěn)步推進(jìn)的原那么，確保只有健康穩(wěn)健運行的農(nóng)村信用社才能改制為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，保證農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行開業(yè)后能夠到達(dá)現(xiàn)代良好銀行的標(biāo)準(zhǔn)，防止出現(xiàn)金融風(fēng)險，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。一、組建工作及申報程序一申請籌建的各項工作1.全

2、國深化農(nóng)村信用社改革試點推廣后，省自治區(qū)、直轄市的縣市、區(qū)農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社符合組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行條件的，經(jīng)銀監(jiān)局同意后即可著手籌建前的各項準(zhǔn)備工作。組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的條件：1不良貸款領(lǐng)導(dǎo)。成立農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組。3 .履行組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的法律程序。召開縣聯(lián)社及農(nóng)村信用合作社社員代表大會，按照規(guī)定程序?qū)徸h通過農(nóng)村信用社合并改制為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行決議。已經(jīng)統(tǒng)一法人的地方，只需要縣聯(lián)社召開社員代表大會，且不需要通過與合并內(nèi)容相關(guān)決議。4 .開展清產(chǎn)核資及凈資產(chǎn)分配工作。縣聯(lián)社或籌備工作小組（受農(nóng)村信用社社員代表大會委托）聘請

3、有審計評估資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)對農(nóng)村信用社進(jìn)行清產(chǎn)核資?；I備工作小組對清產(chǎn)核資工作進(jìn)行復(fù)查?；I備工作小組、縣聯(lián)社、中介機(jī)構(gòu)三方確認(rèn)凈資產(chǎn)。在此根底上，籌備工作小組提出凈資產(chǎn)分配方案。5 .驗收整改。經(jīng)銀監(jiān)會授權(quán)，銀監(jiān)局對組建階段各項工作，重點是法律程序及清產(chǎn)核資、凈資產(chǎn)分配工作進(jìn)行驗收，出具驗收報告?；I備工作小組針對驗收發(fā)現(xiàn)的問題予以整改，出具整改報告，銀監(jiān)局復(fù)查。6 .中介機(jī)構(gòu)按整改后的情況出具最終清產(chǎn)核資報告及凈資產(chǎn)確認(rèn)書?；I備工作小組出具凈資產(chǎn)分配意見。7 .征集發(fā)起人。籌備工作小組制訂募股說明書，按公正透明的原那么征集發(fā)起人，簽訂發(fā)起人協(xié)議。農(nóng)村信用社原股東作為發(fā)起人的，應(yīng)有優(yōu)先認(rèn)購合作

4、銀行股份的權(quán)利。新的發(fā)起人應(yīng)具備向金融機(jī)構(gòu)投資入股的資格。該項工作應(yīng)區(qū)分農(nóng)村信用社原股東轉(zhuǎn)增與新入股的差異，原股東轉(zhuǎn)增不需要繳付出資，而新股東必須以貨幣資金入股。8 .籌備工作小組準(zhǔn)備申請文件，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出籌建申請。銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審查意見初步審查意見主要包括受理情況、申請材料完整性及補(bǔ)正材料情況、對是否符合設(shè)立銀行條件和清產(chǎn)核資及驗收整改落實情況等實質(zhì)性內(nèi)容的審核情況、存在的主要問題和建議改良意見等內(nèi)容，下同和申請材料上報銀監(jiān)會審批。（二）申請開業(yè)的各項工作1 .增資擴(kuò)股和驗資。發(fā)起人認(rèn)繳全部股金后原農(nóng)村信用社凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)增，新股東繳付貨幣資金，籌備工作小組

5、聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗資，出具驗資報告。增資擴(kuò)股和驗資應(yīng)區(qū)分原農(nóng)村信用社老股東轉(zhuǎn)增合作銀行股本與新股東投資入股。2 .就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監(jiān)部門溝通。3 .召開創(chuàng)立大會、股東代表大會、職工代表大會。創(chuàng)立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事含獨立董事和股東監(jiān)事。職工代表大會選舉職工監(jiān)事。發(fā)起人、股東人數(shù)較多、不能全部參加會議的，可委托代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度，籌備工作小組向律師事務(wù)所聘請律師就創(chuàng)立大會及股東大會代表合法性、會議程序合法性、決議有效性進(jìn)行見證，出具法律意見書。4 .召開董事會、監(jiān)事會。選舉和聘任高級管理人員，通過根本管理制度方法等。5 .籌

6、備工作小組準(zhǔn)備申請文件，向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出開業(yè)申請。銀監(jiān)局受理后，在二十個工作日內(nèi)將初步審查意見和申請材料上報銀監(jiān)會審批。二、審核要點一申請籌建材料審核重點：清產(chǎn)核資及凈資產(chǎn)分配1 .申報材料完整，附件齊全；2 .組建對象符合規(guī)定條件；3 .縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員代表大會通過的有關(guān)決議齊全，會議程序及決議內(nèi)容合法合規(guī)；4 .?發(fā)起人協(xié)議書?內(nèi)容合法合規(guī)，表決簽名合法有效；發(fā)起人具備投資入股金融機(jī)構(gòu)的資格；5 .清產(chǎn)核資工作過程深入完備，評估結(jié)果真實準(zhǔn)確；凈資產(chǎn)分配法律依據(jù)充分；報告內(nèi)容細(xì)致翔實。6 .清產(chǎn)核資工作的驗收整改完全落實；7 .社會中介機(jī)構(gòu)資質(zhì)及參與審計評估人員具備合法資

7、格；8 .籌建方案中關(guān)于明晰產(chǎn)權(quán)、增資擴(kuò)股、完善法人治理、健全內(nèi)部控制、轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制等方面的措施符合監(jiān)管要求，切實可行；二申請開業(yè)材料審核重點：法律程序及決議、注冊資本及股東資格、高管人員資格1 .申請材料完整，附件齊全;2 .創(chuàng)立大會、股東代表大會、董事會、監(jiān)事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內(nèi)容合法合規(guī)；3 .?章程?合法合規(guī)，內(nèi)容完備可行；4 .董事和高級管理人員符合任職資格；5 .股本結(jié)構(gòu)以及股權(quán)設(shè)置符合監(jiān)管規(guī)定，并滿足資本充足率監(jiān)管要求。6 .股東具備投資入股金融機(jī)構(gòu)的資格；7 .?驗資報告?符合法律規(guī)定，約定的審計內(nèi)容完備；驗資機(jī)構(gòu)資質(zhì)合法；8 .法人治理、機(jī)構(gòu)設(shè)置、

8、職責(zé)分工、主要管理制度及業(yè)務(wù)開展規(guī)劃符合監(jiān)管要求；董事會中應(yīng)有獨立董事人選；董事會下應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理委員會、9 .業(yè)務(wù)范圍符合要求，從事外匯、銀行卡業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)文件。10 .從業(yè)人員素質(zhì)情況清楚明晰；11 .法人總部營業(yè)場所和平安防范設(shè)施證明文件齊備；三、有關(guān)事項說明一機(jī)構(gòu)名稱1 .農(nóng)村合作銀行名稱為“*省、自治區(qū)和直轄市名稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村合作銀行，簡稱“*縣、市、區(qū)名稱農(nóng)村合作銀行，如“貴州花溪農(nóng)村合作銀行，簡稱“花溪農(nóng)村合作銀行。對于可能的重名等特殊情況，可個案考慮。2 .農(nóng)村商業(yè)銀行名稱為“*省、自治區(qū)和直轄市名稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村商業(yè)銀行股份，簡稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村商業(yè)銀行，如“

9、江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份，簡稱“吳江農(nóng)村商業(yè)銀行。3 .深圳、廈門、青島、寧波和大連等方案單列市的農(nóng)村合作銀行名稱為“*方案單列市名稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村合作銀行，簡稱“*縣、市、區(qū)名稱農(nóng)村合作銀行。農(nóng)村商業(yè)銀行名稱為“*方案單列市名稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村商業(yè)銀行股份，簡稱*縣、市和區(qū)名稱農(nóng)村商業(yè)銀行。二籌備工作小組組成農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組由地方縣市、區(qū)農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主要負(fù)責(zé)人、農(nóng)村信用合作社代表以及相關(guān)人員組成?；I備工作小組在地方農(nóng)村信用社改革領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下工作。三設(shè)立方式農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行采取發(fā)起方式設(shè)立。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明

10、書須在轄區(qū)內(nèi)進(jìn)行公告，時間不少于七日，征集發(fā)起人應(yīng)貫徹公正透明的原那么。四股本結(jié)構(gòu)1 .單個自然人股東持股不得超過資本總額的5%。，職工持股合計不得超過資本總額的25%,農(nóng)村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低于資本總額的30。2 .單個法人及其關(guān)聯(lián)企業(yè)持股合計不得超過資本總額的10。持股到達(dá)5%的股東，應(yīng)事先書面聲明其所有關(guān)聯(lián)企業(yè)在境內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)所有投資入股金額及所持入股銀行股份比例。3 .單個境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)持股不得超過資本總額的10。4 .單個境外金融機(jī)構(gòu)持股不得超過資本總額的10%，多個境外金融機(jī)構(gòu)持股合計不得超過資本總額的25%。五股東資格農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股東應(yīng)符合?關(guān)于向金融

11、機(jī)構(gòu)投資入股暫行規(guī)定?中有關(guān)向金融機(jī)構(gòu)投資入股的資格。自然人股東應(yīng)在當(dāng)?shù)鼐幼?，法人股東注冊地址應(yīng)在當(dāng)?shù)?。針對農(nóng)村合作銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行地處縣域農(nóng)村，以及股東來源的狀況，作如下考慮：老的農(nóng)村信用社社員國發(fā)200315號文件之前入股的轉(zhuǎn)為農(nóng)村合作銀行股東的，其入股資格可以放寬；新入股的法人股東，入股比例在5%。以下的，比照自然人入股資格，需有一年盈利記錄；入股比例在5%以下的新股東，成立時間應(yīng)2年以上，符合連續(xù)二年盈利及凈資產(chǎn)30%以上、長期投資比例包括本資投資不超過自有資本50%、按期歸還銀行貸款等要求；入股比例在5%含以上的新股東，成立時間應(yīng)3年以上，符合投資入股的其他規(guī)定。新入股的法人股東，

12、屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限；個人獨資企業(yè)，作為企業(yè)法人入股；個體工商戶，作為自然人入股；其他特殊組織，如經(jīng)濟(jì)合作社、集體經(jīng)濟(jì)組織，出具批準(zhǔn)設(shè)立文件、營業(yè)執(zhí)照、會計報表等證明文件，由管理部門說明情況后可作個案審查。六增資擴(kuò)股與原社員股金處理籌備工作小組要根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H情況，制訂增資擴(kuò)股方案及縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員股金處置方案。增資擴(kuò)股不得采取先全部清退原農(nóng)村信用社股金，再重新征集全部發(fā)起人入股合作銀行的方式，而只能采取農(nóng)村信用社原股金自愿轉(zhuǎn)增合作銀行股本根底上，再由老股東增資并吸收新股東入股方式。在局部社員退股前，由縣聯(lián)社和農(nóng)村信用社社員代表大

13、會審議通過股金處理方案：一是全面披露農(nóng)村信用社的風(fēng)險狀況和風(fēng)險化解措施，以及未來農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行開展預(yù)測和面臨的風(fēng)險，實事求是做好宣傳工作；二是社員在自愿前提下可以將量化后的股金折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產(chǎn)量化后允許其退股；四是對既不愿增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的股份。折算后的股份金額達(dá)不到一個投票權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的，不具有投票權(quán)。五是對無法確認(rèn)身份的股金，先行打包折算為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行的股份，不行使表決權(quán)，待股東身份落實后再作進(jìn)一步處理。七法人治理1 .關(guān)于獨立董事。董事會中應(yīng)有12名獨立董事。獨立

14、董事人數(shù)計入董事會總?cè)藬?shù)中。在首屆董事會中應(yīng)設(shè)有獨立董事。申請開業(yè)時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺于開業(yè)一年內(nèi)補(bǔ)充。獨立董事的產(chǎn)生及職責(zé)可參見?股份制商業(yè)銀行獨立董事和外部監(jiān)事制度指引?中國人民銀行公告2002第15號2 .關(guān)于專門委員會。董事會下應(yīng)設(shè)立假設(shè)干專門委員會，開業(yè)時應(yīng)設(shè)立風(fēng)險管理委員會，法人股東持股比擬集中的地方，應(yīng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業(yè)后逐步建立?？傮w指導(dǎo)思想是先建立專業(yè)委員會框架，開業(yè)后在運行中逐步摸索完善。專業(yè)委員會的職責(zé)及人員構(gòu)成可參見?股份制商業(yè)銀行公司治理指引?中國人民銀行公告2002第15號。八董事和高級管理人員任職資格

15、農(nóng)村商業(yè)銀行董事和高級管理人員的任職資格比照?金融機(jī)構(gòu)高級管理人員任職資格管理方法?中關(guān)于城市商業(yè)銀行董事和高級管理人員任職資格的規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行申請開業(yè)時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監(jiān)事長的任職資格及個案審核由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)；副監(jiān)事長、營業(yè)部總經(jīng)理、信貸、財務(wù)會計和內(nèi)部審計部門總經(jīng)理、支行行長和支行副行長由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)審核。九銀監(jiān)局負(fù)責(zé)或授權(quán)銀監(jiān)分局負(fù)責(zé)審批原農(nóng)村信用合作社及其分社、儲蓄所變更為農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行應(yīng)當(dāng)在許可證、營業(yè)執(zhí)照、分支機(jī)構(gòu)設(shè)立、憑證印制、印章、牌匾等所有工作準(zhǔn)備就緒后開業(yè)。農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行開業(yè)后即啟用新的印章、憑證，自行制作獨立的行徽、標(biāo)識。十申請材料報送程序及格式1 .組建農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行申請人為“農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行籌備工作小組；申請書主送機(jī)關(guān)為“中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，抄送機(jī)關(guān)為銀監(jiān)局和銀監(jiān)分局。申請書由銀監(jiān)局負(fù)責(zé)受理，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)審批和核準(zhǔn)。2 .申請材料采用活頁裝訂的方式。紙張