出口企業(yè)無(wú)紙化申報(bào)培訓(xùn)

1、出口企業(yè)無(wú)紙化申報(bào)培訓(xùn)推行出口退免稅無(wú)紙化的目的推行出口退免稅無(wú)紙化的目的 背景背景按照國(guó)家稅務(wù)總局的統(tǒng)一部署進(jìn)展。推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)，是落實(shí)國(guó)務(wù)院關(guān)于“完善出口退稅機(jī)制、促進(jìn)外貿(mào)穩(wěn)中提質(zhì)、“標(biāo)準(zhǔn)和改進(jìn)展政審批要求，切實(shí)轉(zhuǎn)變職能、簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合的重要舉措，是主動(dòng)作為、改革創(chuàng)新、提升效勞水平、深入開(kāi)展“便民辦稅春風(fēng)行動(dòng)的具體行動(dòng)。江蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?試點(diǎn)地區(qū)已辦理出口退免稅資格認(rèn)定的出口 企業(yè)和其他單位以下簡(jiǎn)稱出口企業(yè)，均可實(shí)行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)以下簡(jiǎn)稱無(wú)紙化申報(bào)。2021 年5月1日起，蘇州含蘇州工

2、業(yè)園區(qū)、常熟、無(wú)錫、常州、南通、泰州地區(qū)先行試點(diǎn)；2021 年6月1日起，江蘇其他地區(qū)全部納入試點(diǎn)。江蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?原規(guī)定應(yīng)向主管國(guó)稅機(jī)關(guān)報(bào)送的紙質(zhì)憑證、紙質(zhì)申報(bào)表和紙質(zhì)申請(qǐng)表留存企業(yè)備查。國(guó)稅機(jī)關(guān)使用綜合征管軟件和出口退免信息管理系統(tǒng)以下簡(jiǎn)稱系統(tǒng)審核審批出口退免稅。對(duì)出口企業(yè)的出口退免稅申請(qǐng)，系統(tǒng)沒(méi)有提示疑點(diǎn)的，不再進(jìn)展人工審核。系統(tǒng)提示屬于警告類、錯(cuò)誤類疑點(diǎn)及管理中發(fā)現(xiàn)出口企業(yè)存在涉嫌騙稅或騙稅疑點(diǎn)的，應(yīng)要求出口企業(yè)提供留存?zhèn)洳榈募堎|(zhì)資料，或按規(guī)定提供備案單證。江蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行

3、出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?出口企業(yè)無(wú)紙化申報(bào)后，在增值稅零稅率應(yīng)稅效勞、視同出口貨物及對(duì)外加工修理修配勞務(wù)、單證證明等出口退免稅業(yè)務(wù)辦理時(shí)，原規(guī)定應(yīng)向主管國(guó)稅機(jī)關(guān)報(bào)送的收入憑證、載貨或載客艙單、合同、協(xié)議、發(fā)票等相關(guān)紙質(zhì)憑證，改由出口企業(yè)根據(jù)出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)的提示如實(shí)提供?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表?的電子數(shù)據(jù)。江蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?出口企業(yè)必須依照法律、行政法規(guī)，如實(shí)辦理出口退免稅申報(bào)。根據(jù)出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)的提示，如實(shí)提供與紙質(zhì)憑證一致的商品名稱、數(shù)量和金額的電子數(shù)據(jù)。江

4、蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?出口企業(yè)必須按照國(guó)務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門(mén)規(guī)定的保管期限保管紙質(zhì)資料和備案單證，不得偽造、變?cè)旎蛘呱米凿N毀。國(guó)稅機(jī)關(guān)依法進(jìn)展日常管理、稅務(wù)檢查時(shí)，出口企業(yè)有義務(wù)如實(shí)提供紙質(zhì)資料、備案單證及證明材料。江蘇省國(guó)家稅務(wù)局江蘇省國(guó)家稅務(wù)局?關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告關(guān)于推行出口退免稅無(wú)紙化申報(bào)的公告?出口企業(yè)未按規(guī)定如實(shí)申報(bào)、裝訂、保管紙質(zhì)資料和備案單證的，按?中華人民共和國(guó)稅收征收管理法?第六十條規(guī)定處理。培訓(xùn)主要內(nèi)容培訓(xùn)主要內(nèi)容 一無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 二出口企業(yè)無(wú)紙化申報(bào)實(shí)務(wù)三升級(jí)版后，

5、出口發(fā)票的開(kāi)具無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作2021 2021 年年5 5月出口退免稅申報(bào)所屬期月出口退免稅申報(bào)所屬期2021 042021 04完成完成后，所有出口企業(yè)必須對(duì)出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)做好以下后，所有出口企業(yè)必須對(duì)出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)做好以下兩項(xiàng)工作，否那么兩項(xiàng)工作，否那么6 6月份無(wú)法進(jìn)展申報(bào)月份無(wú)法進(jìn)展申報(bào)5 5月份先參與試點(diǎn)企月份先參與試點(diǎn)企業(yè)除外業(yè)除外無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作擎天出口退稅申報(bào)軟件所有版本?企業(yè)根本信息維護(hù)?表增加一個(gè)配置工程“是否無(wú)紙化企業(yè)，1代表無(wú)紙化企業(yè)，0代表非無(wú)紙化企業(yè)。企業(yè)在軟件升級(jí)成功后，必須首先根據(jù)自身實(shí)際情況填寫(xiě)

6、此信息。無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)必須選擇1，非無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)選擇0。填寫(xiě)完成后，點(diǎn)擊“保存按鈕。保存成功后，請(qǐng)重啟退稅申報(bào)軟件。無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作進(jìn)展無(wú)紙化企業(yè)信息維護(hù)，路徑：企業(yè)信息維護(hù)維護(hù)是否無(wú)紙化企業(yè)選擇“是；無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作設(shè)備密碼維護(hù)：在“維護(hù)-系統(tǒng)配置-運(yùn)行參數(shù)下填寫(xiě)稅控盤(pán)或金稅盤(pán)的數(shù)字證書(shū)密碼，點(diǎn)擊“確定，確認(rèn)保存。請(qǐng)確保輸入密碼的正確性，否那么可能導(dǎo)致稅控盤(pán)或金稅盤(pán)被鎖。無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作進(jìn)貨明細(xì)錄入表新增及修改字段 外貿(mào)

7、版本申報(bào)軟件?進(jìn)貨明細(xì)錄入?表中新增三個(gè)字段：“憑證商品名稱、憑證計(jì)量單位、憑證數(shù)量。這三個(gè)字段為必錄字段，需要企業(yè)根據(jù)獲得的進(jìn)貨憑證上的實(shí)際商品名稱、計(jì)量單位和數(shù)量錄入。 表中原字段“商品名稱、計(jì)量單位名稱、數(shù)量，分別修改名稱為“標(biāo)準(zhǔn)商品名稱、標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量單位名稱、折算數(shù)量，企業(yè)根據(jù)出口報(bào)關(guān)單上的信息填寫(xiě)，錄入方式不變。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作以下圖中綠色框內(nèi)的字段為三個(gè)新增字段，首次錄入時(shí)默認(rèn)為空，均需人工填寫(xiě)，再次錄入時(shí)，憑證商品名稱和憑證計(jì)量單位默認(rèn)為上一次填寫(xiě)的內(nèi)容，可修改；紅色框內(nèi)的為原有字段，輸入商品代碼后，標(biāo)準(zhǔn)商品名稱、標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量單位可自動(dòng)帶出，折算數(shù)量人工填寫(xiě)

8、。該表內(nèi)其他字段未做變更，按原方式填寫(xiě)即可。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作生產(chǎn)版本申報(bào)軟件特準(zhǔn)退稅四類業(yè)務(wù)中的?進(jìn)貨明細(xì)錄入?也做了相應(yīng)的修改，分別為“按外貿(mào)退稅-進(jìn)貨明細(xì)錄入“消費(fèi)稅退稅-進(jìn)貨明細(xì)錄入“進(jìn)區(qū)水電氣退稅-進(jìn)貨明細(xì)錄入“舊設(shè)備退稅-進(jìn)貨明細(xì)錄入。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作新增業(yè)務(wù)表單新增業(yè)務(wù)表單 所有版本申報(bào)軟件新增所有版本申報(bào)軟件新增? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入入? ?和和? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表特殊業(yè)務(wù)類型電

9、子信息申報(bào)表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?表單，無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須錄入并表單，無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須錄入并申報(bào)，紙質(zhì)申請(qǐng)表打印后留存企業(yè)備查；非無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)申報(bào)，紙質(zhì)申請(qǐng)表打印后留存企業(yè)備查；非無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)無(wú)需錄入。無(wú)需錄入。根據(jù)國(guó)稅總局要求：根據(jù)國(guó)稅總局要求： ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入? ?在根底數(shù)據(jù)采集菜單在根底數(shù)據(jù)采集菜單下，同免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)或特準(zhǔn)退稅數(shù)據(jù)一同申報(bào)；下，同免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)或特準(zhǔn)退稅數(shù)據(jù)一同申報(bào)； ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表( (單證證明業(yè)

10、務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?在單在單證證明采集菜單下錄入，同單證申報(bào)數(shù)據(jù)一同申報(bào)。證證明采集菜單下錄入，同單證申報(bào)數(shù)據(jù)一同申報(bào)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入? ? 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到以下業(yè)務(wù)類型中任意一項(xiàng)的，必須無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到以下業(yè)務(wù)類型中任意一項(xiàng)的，必須填寫(xiě)此表。填寫(xiě)此表。 1 1、向海關(guān)報(bào)關(guān)進(jìn)入特殊區(qū)域銷售給特殊區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)、向海關(guān)報(bào)關(guān)進(jìn)入特殊區(qū)域銷售給特殊區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)耗用的列名原材料生產(chǎn)耗用的列名原材料 2 2、對(duì)外承包工程、對(duì)外承包工程 3 3、出口加工區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)耗用的水、電、氣

11、、出口加工區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)耗用的水、電、氣 4 4、銷售中標(biāo)機(jī)電產(chǎn)品、銷售中標(biāo)機(jī)電產(chǎn)品 5 5、境外投資、境外投資 6 6、銷售給海上石油天然氣開(kāi)采企業(yè)的海洋工程構(gòu)造物、銷售給海上石油天然氣開(kāi)采企業(yè)的海洋工程構(gòu)造物 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 7、銷售給外輪、遠(yuǎn)洋國(guó)輪的貨物 8、生產(chǎn)并銷售給國(guó)內(nèi)和國(guó)外航空公司國(guó)際航班的航空食品 9、對(duì)外提供加工修理修配勞務(wù) 10、生產(chǎn)企業(yè)出口的視同自產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品 11、為國(guó)外地區(qū)企業(yè)的飛機(jī)船舶提供航線維護(hù)航次維修的 12、出口已使用過(guò)的設(shè)備 13、出口貨物不能收匯申報(bào) 14、零稅率應(yīng)稅勞務(wù)申報(bào) 15、啟運(yùn)港退稅 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟

12、件升級(jí)操作 7、銷售給外輪、遠(yuǎn)洋國(guó)輪的貨物 8、生產(chǎn)并銷售給國(guó)內(nèi)和國(guó)外航空公司國(guó)際航班的航空食品 9、對(duì)外提供加工修理修配勞務(wù) 10、生產(chǎn)企業(yè)出口的視同自產(chǎn)應(yīng)稅消費(fèi)品 11、為國(guó)外地區(qū)企業(yè)的飛機(jī)船舶提供航線維護(hù)航次維修的 12、出口已使用過(guò)的設(shè)備 13、出口貨物不能收匯申報(bào) 14、零稅率應(yīng)稅勞務(wù)申報(bào) 15、啟運(yùn)港退稅 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單錄入表單錄入 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須相應(yīng)填寫(xiě)無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到特殊業(yè)務(wù)類型的，必須相應(yīng)填寫(xiě)? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入? ?，表單與免抵退數(shù)據(jù)、，表單與免抵退數(shù)據(jù)、特準(zhǔn)退稅數(shù)

13、據(jù)是通過(guò)特準(zhǔn)退稅數(shù)據(jù)是通過(guò)“報(bào)關(guān)單號(hào)碼報(bào)關(guān)單號(hào)碼+ +業(yè)務(wù)類型，或業(yè)務(wù)類型，或“進(jìn)貨進(jìn)貨憑證號(hào)憑證號(hào)+ +業(yè)務(wù)類型實(shí)現(xiàn)一一對(duì)應(yīng)。業(yè)務(wù)類型實(shí)現(xiàn)一一對(duì)應(yīng)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單申報(bào)表單申報(bào) 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)，在進(jìn)展免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)和特準(zhǔn)退稅無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)，在進(jìn)展免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)和特準(zhǔn)退稅申報(bào)時(shí)，軟件會(huì)提示企業(yè)如果涉及以上特殊業(yè)務(wù)類型，應(yīng)錄申報(bào)時(shí)，軟件會(huì)提示企業(yè)如果涉及以上特殊業(yè)務(wù)類型，應(yīng)錄入入? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入? ?。 以上面舉例數(shù)據(jù)

14、為例，以上面舉例數(shù)據(jù)為例，2021 2021 年年1 1月，月，A A生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生兩種生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生兩種業(yè)務(wù)類型的出口退稅業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)類型的出口退稅業(yè)務(wù)，“銷售給外輪、遠(yuǎn)洋國(guó)輪的貨物銷售給外輪、遠(yuǎn)洋國(guó)輪的貨物在免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)中申報(bào)，其對(duì)應(yīng)的在免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)中申報(bào)，其對(duì)應(yīng)的2 2張張? ?特殊業(yè)務(wù)類型電特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入子信息申報(bào)表錄入? ?表，會(huì)隨同其申報(bào)包一同申報(bào)。表，會(huì)隨同其申報(bào)包一同申報(bào)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單打印 ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表錄入?表有2種方式可供打印。 在錄入完成后，可點(diǎn)擊錄入界面中“打印按鈕，實(shí)現(xiàn)打印?；驌舨藛巍皵?shù)據(jù)處理-打印申報(bào)

15、表，打印表單 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表(單證證明業(yè)務(wù))錄入? 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到以下單證類型中任意一項(xiàng)的，必須填寫(xiě)此表。 1、來(lái)料加工免稅證明 2、準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明 3、出口卷煙已免稅證明 4、來(lái)料加工免稅核銷證明 5、出口卷煙免稅核銷 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 6、委托出口貨物證明 7、代理出口貨物證明 8、代理進(jìn)口貨物證明 9、出口貨物退運(yùn)已補(bǔ)稅未退稅證明 10、補(bǔ)辦出口貨物報(bào)關(guān)單證明 11、出口退稅進(jìn)貨分批申報(bào)單 12、出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 13、中標(biāo)證明通知書(shū) 14、作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)

16、操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單錄入表單錄入 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到列舉的單證證明的，需填寫(xiě)無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)涉及到列舉的單證證明的，需填寫(xiě)? ?特殊特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù))?)?，此表單與單證，此表單與單證證明通過(guò)證明通過(guò)“報(bào)關(guān)單號(hào)碼報(bào)關(guān)單號(hào)碼+ +業(yè)務(wù)類型，或業(yè)務(wù)類型，或“進(jìn)貨憑證號(hào)進(jìn)貨憑證號(hào)+ +業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)類型實(shí)現(xiàn)一一對(duì)應(yīng)。類型實(shí)現(xiàn)一一對(duì)應(yīng)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單內(nèi)的報(bào)關(guān)單號(hào)和進(jìn)貨憑證號(hào)依據(jù)選擇的單證種類不同，錄入的內(nèi)容不同。 “報(bào)關(guān)單號(hào)碼處，在單證種類選擇： “來(lái)料加工免稅證明時(shí)錄入進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)； “準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)

17、出口卷煙證明時(shí)錄入牌號(hào)； “來(lái)料加工免稅核銷證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)； “出口卷煙免稅核銷時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)或代理證明號(hào)； “委托出口貨物證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)； “代理出口貨物證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)； “代理進(jìn)口貨物證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)； 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作“出口貨物退運(yùn)已補(bǔ)稅未退稅證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)或代理證明號(hào)； “補(bǔ)辦出口貨物報(bào)關(guān)單證明時(shí)錄入報(bào)關(guān)單號(hào)； “中標(biāo)證明通知書(shū)時(shí)錄入招標(biāo)通知書(shū)編號(hào)。 以上錄入報(bào)關(guān)單號(hào)和代理證明號(hào)的無(wú)需+0+項(xiàng)號(hào)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作“進(jìn)貨憑證號(hào)處，在單證種類選擇：進(jìn)貨憑證號(hào)處，在單證種類選擇： “ “出口卷煙已免稅證明時(shí)錄入出口卷

18、煙已免稅證明時(shí)錄入? ?準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙準(zhǔn)予免稅購(gòu)進(jìn)出口卷煙證明證明? ?的證明號(hào)；的證明號(hào)； “ “出口退稅進(jìn)貨分批申報(bào)單時(shí)錄入進(jìn)貨憑證號(hào)；出口退稅進(jìn)貨分批申報(bào)單時(shí)錄入進(jìn)貨憑證號(hào)； “ “出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時(shí)錄入原購(gòu)貨憑證號(hào)；出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時(shí)錄入原購(gòu)貨憑證號(hào)； “ “作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時(shí)錄入原證明編號(hào)。作廢出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明時(shí)錄入原證明編號(hào)。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單申報(bào)表單申報(bào) 無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)，在進(jìn)展單證申報(bào)時(shí)，如果錄入了以上單無(wú)紙化試點(diǎn)企業(yè)，在進(jìn)展單證申報(bào)時(shí)，如果錄入了以上單證證明類型的表單，軟件會(huì)提示需要錄入證證明類型的表單，軟件會(huì)提示需要錄入? ?

19、特殊業(yè)務(wù)類型電特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表子信息申報(bào)表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?，不錄入，無(wú)法生成申，不錄入，無(wú)法生成申報(bào)文件。此表單會(huì)同單證證明數(shù)據(jù)一同申報(bào)。如以下圖：報(bào)文件。此表單會(huì)同單證證明數(shù)據(jù)一同申報(bào)。如以下圖： 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作表單打印表單打印 ? ?特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表特殊業(yè)務(wù)類型電子信息申報(bào)表( (單證證明業(yè)務(wù)單證證明業(yè)務(wù)) )錄入錄入? ?表有表有2 2種方式可供打印。種方式可供打印。 在錄入完成后，可點(diǎn)擊錄入界面中在錄入完成后，可點(diǎn)擊錄入界面中“打印按鈕，實(shí)現(xiàn)打打印按鈕，實(shí)現(xiàn)打印。印。 或：點(diǎn)擊菜單或：點(diǎn)擊菜單“數(shù)據(jù)處理

20、數(shù)據(jù)處理-打印申報(bào)表打印申報(bào)表-單證申報(bào)數(shù)據(jù)單證申報(bào)數(shù)據(jù)，打印表單，打印表單 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號(hào)碼錄入生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號(hào)碼錄入 目前總局版出口發(fā)票是目前總局版出口發(fā)票是“億元版，單張發(fā)票開(kāi)具的金額億元版，單張發(fā)票開(kāi)具的金額不得大于不得大于1 1億元，針對(duì)出口船舶等大型商品的出口企業(yè)，可億元，針對(duì)出口船舶等大型商品的出口企業(yè)，可通過(guò)開(kāi)具連續(xù)號(hào)碼的多張出口發(fā)票解決大于通過(guò)開(kāi)具連續(xù)號(hào)碼的多張出口發(fā)票解決大于1 1億元的出口發(fā)億元的出口發(fā)票問(wèn)題。具體的發(fā)票開(kāi)具步驟和出口退稅申報(bào)錄入規(guī)那么如票問(wèn)題。具體的發(fā)票開(kāi)具步驟和出口退稅申報(bào)錄入規(guī)那么如下：下： 1 1、

21、 如果出口報(bào)關(guān)單金額大于如果出口報(bào)關(guān)單金額大于1 1億元，將總金額拆分，并億元，將總金額拆分，并開(kāi)具多張?zhí)柎a連續(xù)的出口發(fā)票。開(kāi)具多張?zhí)柎a連續(xù)的出口發(fā)票。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號(hào)碼錄入生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票號(hào)碼錄入 2 2、 在出口退稅申報(bào)軟件中申報(bào)時(shí)，金額填寫(xiě)多張發(fā)票的在出口退稅申報(bào)軟件中申報(bào)時(shí)，金額填寫(xiě)多張發(fā)票的匯總金額，發(fā)票號(hào)碼填寫(xiě)第一張發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼匯總金額，發(fā)票號(hào)碼填寫(xiě)第一張發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼+ +最后一張最后一張發(fā)票的截止號(hào)碼。如以下圖所示例如：報(bào)關(guān)單總金額人民發(fā)票的截止號(hào)碼。如以下圖所示例如：報(bào)關(guān)單總金額人民幣幣248000000248000000，那

22、么需要開(kāi)具，那么需要開(kāi)具3 3張出口發(fā)票：張出口發(fā)票： 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作退免稅申報(bào)退免稅申報(bào) 無(wú)紙化試點(diǎn)的出口企業(yè)在使用擎天申報(bào)軟件時(shí)，必須插入無(wú)紙化試點(diǎn)的出口企業(yè)在使用擎天申報(bào)軟件時(shí)，必須插入稅控?cái)?shù)字證書(shū)設(shè)備金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)，否那么無(wú)法正常稅控?cái)?shù)字證書(shū)設(shè)備金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)，否那么無(wú)法正常進(jìn)展出口退稅申報(bào)?，F(xiàn)在出口企業(yè)中存在兩種加密設(shè)備，一進(jìn)展出口退稅申報(bào)?，F(xiàn)在出口企業(yè)中存在兩種加密設(shè)備，一種是航天信息發(fā)布的金稅盤(pán)，另一種是百旺金賦發(fā)布的稅控種是航天信息發(fā)布的金稅盤(pán)，另一種是百旺金賦發(fā)布的稅控盤(pán)盤(pán) 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作

23、無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作首次使用加密設(shè)備進(jìn)展出口退稅申報(bào)時(shí)，會(huì)提示輸入金稅盤(pán)或者稅控盤(pán)密碼，輸入正確后才能生成申報(bào)數(shù)據(jù)。出口退稅申報(bào)軟件會(huì)記錄用戶輸入的密碼，下次使用時(shí)無(wú)須再次輸入。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作沒(méi)有插入金稅盤(pán)或稅控盤(pán)，或者對(duì)應(yīng)設(shè)備的驅(qū)動(dòng)程序沒(méi)有正確安裝，那么出口企業(yè)無(wú)法正常進(jìn)展出口退稅申報(bào)，軟件會(huì)給予提示，如以下圖所示。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作假設(shè)企業(yè)出口退免稅申報(bào)系統(tǒng)與發(fā)票開(kāi)具系統(tǒng)不在同一臺(tái)電腦，必須安裝金稅盤(pán)或稅控盤(pán)驅(qū)動(dòng)，無(wú)紙化試點(diǎn)企使用稅控?cái)?shù)字

24、證書(shū)的通知及安裝方法金稅盤(pán)或稅控盤(pán)下載安裝。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作升級(jí)版開(kāi)票軟件常見(jiàn)問(wèn)題1、數(shù)字證書(shū)口令錯(cuò)誤輸入幾次后會(huì)鎖死？鎖死后如何處理?解決方案：錯(cuò)誤輸入5次后就鎖死，鎖死后需要聯(lián)系效勞單位，然后去稅務(wù)重簽證書(shū)，重簽證書(shū)后恢復(fù)默認(rèn)口令88888888。2、問(wèn)題描述：登錄開(kāi)票軟件提示“證書(shū)接口調(diào)用失?。∈录a167。解決方案：1確認(rèn)證書(shū)口令輸入正確2拔掉金稅盤(pán)，5分鐘后再插上3如還是無(wú)效，需要聯(lián)系效勞單位 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作3、發(fā)票開(kāi)具后點(diǎn)擊打印時(shí)提示“開(kāi)票異常。問(wèn)題原因：系統(tǒng)日期、時(shí)間格式問(wèn)題。解決方案：1修改日期格式：控制面板-區(qū)域和

25、語(yǔ)言選項(xiàng)-區(qū)域選項(xiàng)-自定義-日期，將短日期格式為yyyy-MM-dd，在xp系統(tǒng)下有日期分隔符設(shè)置選為“-，win7下無(wú)日期分隔符設(shè)置直接設(shè)置短日期格式為yyyy-MM-dd即可，長(zhǎng)日期格式選為“dddd yyyy MM dd，時(shí)間格式修改成HH:mm:ss。2如果修改日期、時(shí)間格式不能解決問(wèn)題，那么需要聯(lián)系效勞單位。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作4 4、系統(tǒng)初始化時(shí)，信息填寫(xiě)完畢，、系統(tǒng)初始化時(shí)，信息填寫(xiě)完畢，“下一步按鈕是灰色的，無(wú)法下一步按鈕是灰色的，無(wú)法進(jìn)展點(diǎn)擊。進(jìn)展點(diǎn)擊。問(wèn)題原因：圖片顯示不完全，導(dǎo)致信息輸入不完整。問(wèn)題原因：圖片顯示不完全，導(dǎo)致信息輸入不完整。解決方

26、案：解決方案：“用戶密碼下面的用戶密碼下面的“確認(rèn)密碼沒(méi)有顯示，使用確認(rèn)密碼沒(méi)有顯示，使用TABTAB鍵切換到此處，輸入密碼。鍵切換到此處，輸入密碼。 5 5、開(kāi)票打印時(shí)提示：生成發(fā)票明細(xì)串時(shí)，傳入的發(fā)票信息中明細(xì)、開(kāi)票打印時(shí)提示：生成發(fā)票明細(xì)串時(shí)，傳入的發(fā)票信息中明細(xì)為空。如何處理？為空。如何處理？同上修改日期格式同上修改日期格式 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作6、開(kāi)具發(fā)票時(shí)提示離線發(fā)票累計(jì)金額超限。問(wèn)題原因：累計(jì)離線開(kāi)票金額已經(jīng)超過(guò)稅局授權(quán)的離線開(kāi)票累計(jì)限額。解決方案：1開(kāi)具金額較小的發(fā)票；2到稅務(wù)機(jī)關(guān)增加離線開(kāi)票限額；3將計(jì)算機(jī)連網(wǎng)，待發(fā)票數(shù)據(jù)自動(dòng)上傳后重試；4執(zhí)行辦稅廳抄

27、稅，寫(xiě)報(bào)稅盤(pán)后，然后持報(bào)稅盤(pán)和稅務(wù)要求的其他手續(xù)到稅務(wù)大廳完成報(bào)稅。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作7、企業(yè)開(kāi)具負(fù)數(shù)普通發(fā)票時(shí)，系統(tǒng)提示本張發(fā)票不能開(kāi)紅字發(fā)票如何處理?問(wèn)題原因：目前開(kāi)具負(fù)數(shù)普通發(fā)票時(shí)，需要先在發(fā)票庫(kù)中查詢有無(wú)這張發(fā)票，如果本張發(fā)票未在發(fā)票庫(kù)中找到，此時(shí)系統(tǒng)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)連承受理平臺(tái)，在局端查找對(duì)應(yīng)的藍(lán)票，如果在局端找到對(duì)應(yīng)的藍(lán)票，那么可開(kāi)具紅字發(fā)票；如果在局端也未找到或者與受理平臺(tái)網(wǎng)絡(luò)不通，那么不允許為該張發(fā)票開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票并彈出上述提示窗口。解決方案：先看看當(dāng)前庫(kù)能不能找到這張發(fā)票，如果這張票是去年12月之前在老版開(kāi)票系統(tǒng)中開(kāi)具的，無(wú)法數(shù)據(jù)遷移過(guò)來(lái)，所以當(dāng)前庫(kù)沒(méi)有，系

28、統(tǒng)就會(huì)到局端查找對(duì)應(yīng)藍(lán)票。正常情況下，這張票肯定是報(bào)過(guò)稅的，如果聯(lián)網(wǎng)就可以查到這張票，就可以開(kāi)負(fù)數(shù)了。 無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作無(wú)紙化試點(diǎn)軟件升級(jí)操作8、發(fā)票查詢狀態(tài)顯示未報(bào)送，不能上傳，查看運(yùn)行日志提示專普發(fā)票上傳失??！-960011090上傳文件失敗。如何處理？解決方案：1如有安裝360衛(wèi)士，在360里把開(kāi)票軟件加為白名單，再重啟軟件。2如果有防火墻或殺毒軟件，把開(kāi)票軟件添加信任，并把擴(kuò)展名為.db和.Pdb也添加信任，再重啟開(kāi)票軟件。3上述操作如不會(huì)操作，可以直接退出防火墻和殺毒軟件，再重試。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意

29、以下事項(xiàng)：以下事項(xiàng)：1、開(kāi)具發(fā)票時(shí)因購(gòu)貨方為境外企業(yè)無(wú)納稅人識(shí)別號(hào)的，可不填寫(xiě)；2、開(kāi)具發(fā)票時(shí)貨物欄的幣種應(yīng)為人民幣，稅率欄應(yīng)選擇免稅； 3、建議企業(yè)開(kāi)具發(fā)票時(shí)在其“備注欄中列明以下信息：出口合同號(hào)，貿(mào)易方式，成交方式，外幣幣種，外幣金額，外匯人民幣匯率。4、一張報(bào)關(guān)單可對(duì)應(yīng)多張發(fā)票，但一條報(bào)關(guān)記錄不可對(duì)應(yīng)多張發(fā)票； 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項(xiàng)：以下事項(xiàng)：5、如因出口銷售金額較大，需擴(kuò)大增值稅普通發(fā)票領(lǐng)票限量或開(kāi)票限額的，可攜帶開(kāi)票金稅盤(pán)稅控盤(pán)至發(fā)票管理窗口說(shuō)明情況后直接修改；6、 出口適用征稅政策的，按其內(nèi)銷同類產(chǎn)

30、品的適用稅率填開(kāi)【征稅依據(jù)：財(cái)稅202139號(hào)，一般貿(mào)易方式的，離岸價(jià)1+適用稅率適用稅率；進(jìn)料加工貿(mào)易方式的，離岸價(jià)出口貨物耗用的進(jìn)料加工保稅進(jìn)口料件金額1+適用稅率適用稅率】，企業(yè)以到岸價(jià)開(kāi)具了增值稅普通發(fā)票，如何紅沖“運(yùn)、保、傭 ，按紅字發(fā)票相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項(xiàng)：以下事項(xiàng)：7、紅字發(fā)票開(kāi)具：升級(jí)版中已實(shí)現(xiàn)納稅人通過(guò)網(wǎng)絡(luò)或辦稅大廳將擬開(kāi)具紅字專用發(fā)票數(shù)據(jù)采集錄入系統(tǒng)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)展數(shù)據(jù)邏輯校驗(yàn)，通過(guò)校驗(yàn)后生成開(kāi)具紅字專用發(fā)票信息表編號(hào)，納稅人即可開(kāi)具紅字專用發(fā)票，將不再需要稅務(wù)機(jī)關(guān)審核后出具通

31、知單的程序。 發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意發(fā)生出口業(yè)務(wù)使用升級(jí)版開(kāi)具增值稅普通發(fā)票是應(yīng)注意以下事項(xiàng)：以下事項(xiàng)：納稅人需要開(kāi)具紅字增值稅普通發(fā)票的，可以在所對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票金額范圍內(nèi)開(kāi)具多份紅字發(fā)票。樣票：樣票： 增值稅申報(bào)表出口銷售額的申報(bào)增值稅申報(bào)表出口銷售額的申報(bào) ：外貿(mào)企業(yè)申報(bào)：操作保持不變，出口銷售額填列在增值稅申報(bào)表上的免稅貨物銷售額欄次。 增值稅申報(bào)表出口銷售額的申報(bào)增值稅申報(bào)表出口銷售額的申報(bào) ：生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)：、企業(yè)仍需通過(guò)擎天系統(tǒng)生成壓縮文件導(dǎo)入增值稅申報(bào)表。、企業(yè)申報(bào)的出口貨物銷售額填列在附表一“免抵退稅欄次，同時(shí)反映在主表第七欄“免抵退方法出口貨物銷售額、

32、企業(yè)申報(bào)的來(lái)料加工、深加工等其他免稅貨物銷售額填列在附表一“免稅欄次，同時(shí)反映在主表第八欄“免稅銷售額 優(yōu)化出口退免稅管理措施優(yōu)化出口退免稅管理措施 國(guó)家稅務(wù)總局國(guó)家稅務(wù)總局2021 2021 年第年第2929號(hào)號(hào)- -2021 2021 年年4 4月月3030日日生產(chǎn)企業(yè)辦理進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷，按規(guī)定向主管國(guó)稅機(jī)關(guān)報(bào)生產(chǎn)企業(yè)辦理進(jìn)料加工業(yè)務(wù)核銷，按規(guī)定向主管國(guó)稅機(jī)關(guān)報(bào)送送? ?已核銷手賬冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表進(jìn)口報(bào)關(guān)單已核銷手賬冊(cè)海關(guān)數(shù)據(jù)調(diào)整報(bào)告表進(jìn)口報(bào)關(guān)單/ /出出口報(bào)關(guān)單口報(bào)關(guān)單? ?時(shí)，不再提供向報(bào)關(guān)海關(guān)查詢情況的書(shū)面說(shuō)明時(shí)，不再提供向報(bào)關(guān)海關(guān)查詢情況的書(shū)面說(shuō)明。進(jìn)一步優(yōu)化出口退免稅管理措施進(jìn)一步優(yōu)化出口退免稅管理措施 委托出口的