國內(nèi)信用證業(yè)務簡介

1、業(yè)務管理國內(nèi)信用證業(yè)務簡介20XX年XX月精心制作您可以自由編輯國內(nèi)信用證操作指南上海開發(fā)中心二零零九年七月第一章總體概述二、國內(nèi)信用證的定義國內(nèi)信用證（以下簡稱“信用證”）是指開證行依照申請人申請開出的，憑符合信用證條款的單據(jù)支付的書面付款承諾。前款規(guī)定的信用證為不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。三、國內(nèi)信用證的種類我國國內(nèi)信用證分為三種：（一）不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的即期付款的跟單信用證即期付款信用證是開證行收到信用證項下的合格單據(jù)后，即期履行付款責任的信用證。（二）不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的延期付款的跟單信用證延期付款信用證是開證行收到合格單據(jù)后，依據(jù)信用證規(guī)定的延付期限從運輸單據(jù)顯示的裝運日后起算

2、（不含裝運日），確定在未來某一日承擔付款責任的信用證。（三）不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓、延期付款的可議付跟單信用證議付信用證是開證行指定受益人開戶行向受益人議付貨款的一種延期付款信用證。四、國內(nèi)信用證術(shù)語的定義（一）開證申請人是根據(jù)購銷合同所規(guī)定的付款方式，向其開戶銀行申請開立信用證的購貨方（二）開證行是應申請人要求開立信用證，并對滿足信用證條件履行付款責任的建設銀行分支機構(gòu)（三）通知行是受開證行委托向受益人通知信用證的建設銀行分支機構(gòu)（四）委托收款行是受理受益人提出信用證委托收款申請的建設銀行分支機構(gòu)（五）議付行是受開證行委托，應受益人申請辦理信用證議付的建設銀行分支機構(gòu)（六）議付是指在單證相符的情

3、況下，議付行扣除議付利息后向受益人給付對價的行為。只審核單據(jù)而未付出對價的，不構(gòu)成議付（七）受益人是有權(quán)收取信用證款項的人，為購銷合同的銷貨方第二章國內(nèi)信用證的業(yè)務流程一、即期國內(nèi)信用證業(yè)務流程（一）流程圖:ii提貨L貨 發(fā) 5交單/委托收款8付款3開出信用證延期國內(nèi)信用證業(yè)務流程）流程圖:11到期付款8確認付款3開出信用證（二）基本流程簡述：6交單/委托收款1 .簽約一一買賣雙方簽訂購銷合同，訂明使用延期付款信用證支付貨款，并確定延期付款的具體期限。2 .申請開證申請人向其開戶行申請開立信用證，申請人需按合同規(guī)定的時限開出合同中規(guī)定的信用證。3 .開出信用證一一開證行依據(jù)開證申請書作成信用證

4、，委托通知行通知受益人。4 .通知信用證一一通知行收到開證行寄來的信用證，核符信用證密押后，通知受益人。5 .發(fā)貨一一受益人依據(jù)信用證要求按時、按量委托承運人運送貨物。6 交單/委托收款受益人發(fā)貨后其開戶行交付單據(jù)和信用證，委托開戶行向開證行收款。7 寄單索款受益人開戶行作為委托收款行向開證行交付單據(jù)索要貨款。8 確認付款開證行收到委托收款行交來的單據(jù)后，經(jīng)核對，認為單證相符，向委托收款行發(fā)送到期付款確認書。9 .交付單據(jù)一一開證行發(fā)送付款確認書后，將單據(jù)交給開證申請人以便申請人及時提領貨物。10 .提貨一一申請人收到單據(jù)后，向承運人提交提貨憑證，提領貨物。11 到期付款開證行依據(jù)受理單據(jù)時發(fā)

5、送的付款確認書中載明的承諾，于確認書中載明的到期日，向委托收款行支付貨款。12 付款通知開證行付款后向開證申請人發(fā)送付款通知，以便申請人作帳務處理。13 .收款通知一一委托收款行收到開證行支付的款項后，轉(zhuǎn)入受益人存款戶，將收帳通知書發(fā)送給受益人。三、議付國內(nèi)信用證業(yè)務流程（一）流程圖：1簽約 1簽約旻/人開委托收款行2申 請 開基本流程簡述:通知行簽約一一買賣雙方簽訂購銷合同，訂明使用議付信司證辦理貨同時應將受益人開戶行作為議付行規(guī)定在合同中，以便肝證時在信用證中注明2 .申請開證申請人向其開戶行申請開立信用證，申請人需按合同規(guī)定的時限開出合同中規(guī)定的信用證。3 .開出信用證-開證行依據(jù)開證申

6、請書作成信用證，委托通知行向受益人通知。4 .通知信用證一一通知行收到開證行傳送的信用證，核符信用證密押后，通知給受益人。5 .發(fā)貨一一受益人依據(jù)信用證要求按時、按量委托承運人運送貨物。受益人在發(fā)貨的同時取得運輸單據(jù)6 .交單議付-受益人取得運輸單據(jù)后，連同其他單據(jù)和信用證交給其開戶行-信用證中指定的議付行，辦理議付。議付行有權(quán)利決定議付與否。受益人根據(jù)信用證的規(guī)定有權(quán)向被指定的議付行要求議付，也可以不要求議付，只委托該行辦理收款。7 議付貨款/收款通知議付行決定議付后，將實付議付款項轉(zhuǎn)入受益人帳戶，并相應發(fā)送收款通知書給受益人。8 .寄單索款一一議付行向開證行提交單據(jù)，要求其確認并于到期日付

7、款。9 確認付款開證行收到議付行交來的單據(jù)后，經(jīng)核對，認為單證相符，向議付行發(fā)送到期付款確認書。10 .交付單據(jù)一一開證行發(fā)送付款確認書后，將單據(jù)交給開證申請人以便申請人及時提領貨物。11 .提貨一一申請人收到單據(jù)后，向承運人提交提貨憑證，提領貨物。12 到期付款開證行依據(jù)受理單據(jù)時發(fā)送的付款確認書中載明的承諾，于確認書中載明的到期日，向議付行支付貨款。13 .付款通知一一開證行付款后向開證申請人發(fā)送付款通知，以便申請人作帳務處理。第三章國內(nèi)信用證的開立國內(nèi)信用證開立指開證行根據(jù)開證申請書繕制國內(nèi)信用證，并將信用證信息發(fā)送通知行的行為一、受理開證申請（一）開證申請人提出開證申請時應提供以下材料

8、：1 “中國建設銀行開立信用證申請書“一式三聯(lián)（以下簡稱“開證申請書”，附式一）。2 開證申請人承諾書（附式二）。3 買賣合同正本。如買賣雙方只簽訂年度總合同，應向本行提供年度總合同、合同項下的年度訂貨單及與該筆業(yè)務對應的采購明細清單等能夠證明貿(mào)易背景真實性的相關(guān)材料。4 提供抵押、質(zhì)押或保證的，必須提供抵押物、質(zhì)物清單、權(quán)屬證書及評價保證人保證能力所需的資料，擔保人同意提供抵押、質(zhì)押的決議及保證人同意保證（或最高額保證）的決議等有關(guān)證明。5 開證行需要的其他資料。（二）審查開證申請人資格開證行信貸經(jīng)營部門接到申請人的開證申請書及相關(guān)材料時，應審查開證申請人資格：6 申請人在本行開立人民幣基本

9、存款帳戶或一般存款帳戶，并已有良好的信譽往來7 以真實合法的商品交易為基礎，并在購銷合同注明以信用證作為結(jié)算方式8 申請人資信狀況良好，具有到期支付信用證款項的能力9 申請人應向銀行出具開證申請書和開證申請人承諾書，開證申請書和承諾書必須詳細列明全部信用證條款及所承擔的履約付款責任10 開證行應按照申請人信用等級收取開證金額一定比例的保證金,其余部分能提供抵押、質(zhì)押、第三方保證等。但交存100%保證金的不受上述限制。11 1）微小企業(yè)：按開證金額的100%交存保證金。（2）小企業(yè)客戶：aaa、aa+、aa、aa-級客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。a+、a級客戶按不低于開證金額的30%交

10、存保證金。a-級客戶按不低于開證金額的60%交存保證金。b級（含）以下客戶按開證金額的100%交存保證金。（3）其他客戶：AAA、AA級總行級重點客戶可免交保證金。AA級非總行級重點客戶按不低于開證金額的10%交存保證金。A級客戶按不低于開證金額的20%交存保證金。BBB級客戶按不低于開證金額的50交存保證金。BB級（含）以下客戶及未評級客戶按開證金額的100%交存保證金。（三）審查開證申請1 對開證申請人的條件、貿(mào)易背景和資信狀況進行調(diào)查評價，形成信貸調(diào)查報告。開證申請書中所列開證條款前后均應吻合，不得自相矛盾，不得將模糊的，可作彈性解釋的或有爭議的內(nèi)容寫入申請書2 開證行信貸經(jīng)營部門對開證

11、申請書記載的有關(guān)條款是否與購銷合同一致、各條款之間是否矛盾等內(nèi)容進行審查：（ 1）購銷合同中有關(guān)貨物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、包裝、運輸、保險、檢驗等有關(guān)內(nèi)容及相應的單據(jù)要求應體現(xiàn)在開證申請書中（ 2）開證申請書注明所開信用證種類應與購銷合同規(guī)定一致（ 3）注明開證申請人全稱、帳號、組織機構(gòu)代碼、詳細地址及郵政碼（ 4）注明受益人全稱、帳號及開戶行名稱、組織機構(gòu)代碼、詳細地址、郵政編碼和電話（ 5）受益人為購銷合同的供方（ 6）申請書所列合同號必須與購銷合同號一致（ 7）信用證申請書金額不大于購銷合同金額。同一合同項下分次開立多筆信用證的，每次開證時應在合同正本上注明開證金額，累計開證金額不得超過合同

12、金額（ 8）運輸條款注明貨物運輸?shù)木唧w方式，如海運、陸運、內(nèi)河運輸、空運或鐵路運輸?shù)?。必須注明貨物裝運地和目的地的具體地點。應寫明貨物最遲裝運日期。未規(guī)定此日期的，信用證有效日期為貨物最遲裝運日期。應注明貨物的分批裝運和轉(zhuǎn)運。未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運和轉(zhuǎn)運。（ 9）貨物描述包括貨物名稱、數(shù)量、價格等，其描述應簡練、明確，與合同規(guī)定一致，但不應以隨附購銷合同作為貨物描述（ 10）單據(jù)條款必須注明據(jù)以付款或議付的單據(jù)，至少包括發(fā)票、運輸單據(jù)或貨物收據(jù)。貨運單據(jù)要與運輸方式相適應。如要求除發(fā)票、保險單據(jù)、運輸單據(jù)以外的其他單據(jù)時，還必須注明對出單人的要求。（ 11）其它條款審查無誤，按信貸業(yè)

13、務審批授權(quán)權(quán)限報有權(quán)審批部門審批。審批通過的，辦理相關(guān)擔保手續(xù)，及時將有關(guān)資料交會計結(jié)算部門。審查或申報未獲批準的，應及時通知開證申請人，并做好解釋工作。3 開證行會計結(jié)算部門對信貸經(jīng)營部門提交的材料，開證申請書記載的有關(guān)條款進行全面審核，并重點審查以下內(nèi)容：（ 1）簽章開證申請書和開證申請人承諾書必須簽章，且必須與預留銀行印鑒一致（ 2）開立方式申請書上必須明確指示信用證的開立方式：電開或信開（ 3）有效期信用證有效期為受益人向銀行提交單據(jù)的最遲期限，從開證日起算最長不得超過6個月（ 4）有效地點信用證有效地點為信用證指定的單據(jù)提交地點，即受益人開戶行或開證行所在地（ 5）交單期交單期為提交

14、運輸單據(jù)的信用證所注明的貨物裝運后必須交單的特定日期（不能遲于信用證有效期），未規(guī)定該期限的，裝運次日起15天為交單期（ 6）信用證金額開證申請書上開證金額大、小寫必須一致。支付貨幣為人民幣。貨物單價和數(shù)量計算的總金額不得大于信用證開證金額（ 7）付款方式付款方式分為即期付款、延期付款或議付。延期付款信用證的付款期限為貨物裝運日后（不含裝運日）定期付款，最長不得超過6個月。議付信用證僅限于延期付款信用證，只能指定受益人的開戶行議付。（ 8）其它條款4 簽蓋回單會計結(jié)算部門審查無誤后，在開證申請書第一聯(lián)加蓋業(yè)務用公章，連同購銷合同正本退申請人，第二聯(lián)連同購銷合同副本會計結(jié)算部門留存作開證依據(jù)，第

15、三聯(lián)退信貸部門留存作開證存查。如有不妥應聯(lián)系開證申請人更改。（四）CP貸款額度維護信用證開證需占開證申請人的額度，當信用證有浮動比例時，額度以就高原則維護，即額度=開證金額*（1+浮動比例）。額度授信審批及系統(tǒng)處理手續(xù)由信貸經(jīng)營部門按相關(guān)規(guī)定處理（具體請詳見國內(nèi)信用證辦法和規(guī)程）。（五）申請人交存開證保證金、或提供抵押、質(zhì)押、保函1 國內(nèi)信用證保證金支持活期保證金和定期保證金繳存；保證金可按比例繳存，也可全額繳存；系統(tǒng)支持一筆保證金開一筆信用證；也支持一筆保證金開多筆信用證。2 一筆保證金對應一筆信用證的，開證的同時，保證金自動全額凍結(jié)；一筆保證金對應多筆信用證的，保證金按開證金額的比例自動部

16、分凍結(jié)，定期保證金的凍結(jié)明細可用“1693定期存款特殊事物查詢”交易查詢，活期保證金用“1193活期存款特殊事物查詢”交易查詢。3 符合開證權(quán)限的機構(gòu)都可開立國內(nèi)信用證，系統(tǒng)不支持跨二級分行的保證金凍結(jié)、解凍和扣劃。4 開證申請時，有浮動比例的，保證金應按照信用證開征金額*（1+浮動比例）進行凍結(jié)和解凍5 國內(nèi)信用證到期，保證金的支取：（ 1）付款單位存款余額足夠的情況下：國內(nèi)信用證付款時，扣收存款戶信用證金額的同時保證金不自動解凍，需執(zhí)行了注銷交易后保證金才解凍，并需手工劃至存款戶。（ 2）付款單位存款余額不足的情況下：1 ）開證時繳存的是活期保證金時：無論是一筆保證金對應一筆信用證還是一筆

17、保證金對應多筆信用證的，系統(tǒng)處理如下：一次性付款的，先扣收存款戶，再扣收保證金（保證金自動解凍并劃至存款戶），余額還不足則形成信用證墊款；分期付款的，第一次付款的金額超過保證金的，保證金全額解凍、付款，不足部分形成墊款，第一次付款的金額沒有超過保證金的，保證金部分解凍、付款，余額續(xù)凍，第二次付款時以此類同，直至保證金余額為零。2）開證時繳存的是定期保證金時：無論是一筆保證金對應一筆信用證還是一筆保證金對應多筆信用證的，系統(tǒng)處理如下：無論一次性付款還是分期付款，定期保證金都只能部分提取一次，否則開證申請人需保證活期存款戶有足夠支付信用證的余額6 收取開證保證金的會計分錄：借：XX活期存款開證申請

18、人戶或：XX科目開證申請人戶貸：單位保證金存款信用證保證金存款XX存款人戶7 申請人提供抵押、質(zhì)押的（即保證金繳存一定比例，其余的部份為抵、質(zhì)押的）：收入：擔保物開證申請人戶8 申請人提供保函的（即保證金繳存一定比例，其余的部份為保函的）：收入：收到保函開證申請人戶二、開立信用證國內(nèi)信用證開立方式有電開和信開兩種：電開信用證（即為建行系統(tǒng)范圍內(nèi)的），由開證行以電子方式將信用證文本信息發(fā)送通知行；開證行打印信用證副本，并加蓋業(yè)務用公章，復印信用證副本，復印件銀行留存，原件交開證申請人。信開信用證（即跨行的：如工行等），由開證行打印信用證文本，加蓋業(yè)務用公章，并由經(jīng)辦人簽章后，復印二份，一份開證行

19、留存?zhèn)洳?，一份交開證申請人，正本寄送通知行。（一）功能簡介國內(nèi)信用證開立指開證行根據(jù)開證申請書繕制國內(nèi)信用證，并將信用證信息發(fā)送通知行的行為。本交易為賬務性交易，交易代碼為“4790-1），該交易為錄入、復核、授權(quán)交易，授權(quán)為分行參數(shù)控制。（二）系統(tǒng)操作9 錄入（ 1）功能：錄入、查詢、更正、刪除和復核五種，開證選錄入（ 2）開證日期：默認為營業(yè)日的當天（ 3）申請書編號：為申請書右上角印刷編號（ 4）信用證編號：復核成功后系統(tǒng)自動生成，信用證的編號長度為16位，其編排規(guī)則：省行號（3位）本他行標志（1位）+年份（2位）+順序號（10位）（ 5）開立方式：有電開和信開兩種，建行系統(tǒng)內(nèi)選擇電開，

20、跨行的（如工行、中行等）選擇信開（ 6）額度編號：為客戶經(jīng)理CP里維護的額度編號，輸入額度編號后，系統(tǒng)自動反顯保證金冊號、筆號、保證金的金額、保證金比率、保證金的帳號、保證金戶名，反顯的內(nèi)容必須與額度維護一致，與實際繳存的保證金一致。（ 7）業(yè)務別：有即期國內(nèi)信用證和遠期國內(nèi)信用證兩種，應與CP額度維護相一致（ 8）開證申請人帳號：輸入申請人的活期存款帳號，系統(tǒng)自動反顯開證申請人名稱等內(nèi)容，反顯的基本信息與信用證申請書應基本一致；反差太大，可要求申請人更改（ 9）受益人帳號：輸入受益人活期存款帳號，系統(tǒng)自動反顯受益人名稱等內(nèi)容，反顯的基本信息與信用證申請書應基本一致；反差太大，可要求申請人更改

21、（ 10）開證金額：輸入開證申請人申請的金額，保證金按此金額比例計算凍結(jié)（ 11）收費方式：為現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳兩種，選擇現(xiàn)金，則聯(lián)動現(xiàn)金尾箱，選擇轉(zhuǎn)帳，則從申請人存款帳戶中扣收（ 12）收費標準：有按基準價格和自定義兩種，選擇按基準價格（此參數(shù)由分行自行設置）的，系統(tǒng)自動按設置的參數(shù)計算，選擇自定義的，則按每個行的實際情況來定（如標準為0.15%分管行長審批同意優(yōu)惠收取0.1%的手續(xù)費），手工計算輸入手續(xù)費金額。（ 13）有效期：不能超過自開證日后6個月，節(jié)假日順延（ 14）交單期：不能遲于“信用證有效期”（ 15）最遲裝運日期：應不大于信用證“交單期”（ 16）通知行行號：為銀行9位數(shù)的機構(gòu)號，輸

22、入錯誤或不知道行號可聯(lián)動機構(gòu)行號模糊查詢（ 17）付款方式：有即期付款、延期付款和議付，業(yè)務別為“開出即期國內(nèi)信用證”，付款方式系統(tǒng)默認為“即期付款”，業(yè)務別為“開出遠期國內(nèi)信用證”，付款方式可選“延期付款”或“議付”，系統(tǒng)默認為“延期付款”，可修改。（ 18）議付行行號：議付的信用證，議付行行號與通知行行號可以不一致（ 18）是否分期付款：一次性付款的選“否”，分期付款的選“是”，延期和議付的信用證，運輸單據(jù)日后幾天付款的選擇由客戶自定，最長不超過6個月；即期信用證不管選擇是否分期付款，天數(shù)都為空（因即期信用證單證相符，見單即付）（ 19）其他內(nèi)容根據(jù)客戶所填的信用證申請書輸入，其中“其他條

23、款及其他單據(jù)的補充”字數(shù)限定為98個漢字，“貨物描述及其他條款”的字數(shù)限定為190個漢字2復核功能：選復核復核員對關(guān)鍵數(shù)據(jù)輸入復核，其他信息瀏覽復核后，經(jīng)會計主管授權(quán)發(fā)送成功，CCBS系統(tǒng)自動產(chǎn)生密押。（三）帳務處理1 CCBS系統(tǒng)聯(lián)動收取開證手續(xù)費、自動生成表外帳號，登記表外帳。電子匯劃費及工本費在打印信用證時聯(lián)動1116交易，進行手工輸入扣費，收費項目選擇“其他”-“人民幣非基本結(jié)算類服務收費”-“國內(nèi)信用證”-“國內(nèi)信用證開立”，收費方式選擇“柜員輸入”，郵電費以對公電匯標準收取，工本費為10元。2 會計分錄（ 1）收取開證保證金、開證手續(xù)費、電子匯劃費及工本費時：借：XX活期存款開證申

24、請人戶貸：手續(xù)費收入一一國內(nèi)信用證開證手續(xù)費收入戶（ 2）按開證金額登記科目表外帳：收入：開出信用證-開出XX國內(nèi)信用證-開證申請人戶開立的國內(nèi)信用證有浮動比例的，表外金額=開證金額*（1+浮動比例）（四）輸出打印復核成功實時打印信用證及記帳憑證：信用證副本、信用證背面、業(yè)務手續(xù)費憑證、表外收入憑證。打印出錯以0077交易重新認證打印，重新認證需授權(quán)。如開證申請人的活期存款帳為集中收費的，業(yè)務收費憑證不打印。（五）信用證背批1 系統(tǒng)在開證信息發(fā)送成功后自動作背批。2 開證金額自動登記在首筆，并在打印時印制。3 背批內(nèi)容：日期為開證日期，業(yè)務編號為信用證編號，增減金額為空，議付或付款金額為空，信

25、用證余額為信用證開證金額，如開立的信用證有浮動比例的，信用證余額=開證金額*（1+浮動比例）備注為開立，議付行或開證行簽章為錄入操作員簽章。（六）登記簿系統(tǒng)在開證信息發(fā)送成功后自動登記“國內(nèi)信用證開證登記簿”，執(zhí)行的情況為“開立”?？捎谩皣鴥?nèi)信用證開證登記簿4790-H”交易查詢（七）送交信用證副本開證行在信用證副本上加蓋業(yè)務用公章，副本的復印件留存，原件及時交開證申請人備查，并要求申請人在開證申請書第二聯(lián)簽收，簽收內(nèi)容可為：簽收人姓名，證件種類及號碼，注明收到第幾號信用證一份。（八）其他的功能項1 查詢（ 1）可查詢未發(fā)送的錄入信息（按開證申請書編號查），只限于當天的交易（ 2）已經(jīng)發(fā)送的信

26、息可在“國內(nèi)信用證基本信息查詢4790-K”中按信用證編號查詢（ 3）只可查詢本機構(gòu)的操作信息2更正（ 1）對錄入有誤的信息可進行更正處理，但須由原錄入員更正，所有更正信息必須重新復核、授權(quán)。（ 2）對已復核經(jīng)授權(quán)已發(fā)送的信息不可更正3刪除（ 1）對已錄入尚未復核的信用證可進行刪除處理，但須由原錄入員刪除（ 2）已發(fā)送信息不可刪除三、電開國內(nèi)信用證的退回和重發(fā)“國內(nèi)信用證開立事務退回”與“國內(nèi)信用證開立事務重發(fā)”交易代碼分別為“4790-F”與“4790-G”，退回與重發(fā)只能用于國內(nèi)信用證開立，不適用修改和內(nèi)部調(diào)整。（一）由于將收報行的行號誤輸發(fā)送成功，可請收報行通過“國內(nèi)信用證開立事務報文退

27、回”交易將報文退回（但需在收報行事務報文未打印的前提下，已打印的不能退回）1 收報行打印開證事務報文，收報行即生成表外帳務。2 如收報行已打印事務報文，因打印即生成帳務，所以不能退回報文，開證行只能通過發(fā)注銷通知，收到回復后，啟“國內(nèi)信用證注銷4790-9”交易協(xié)議注銷（即非正常注銷），重新開立信用證。3 如收報行未打印事務報文，可退回開立信用證事務報文，開證行可經(jīng)內(nèi)部調(diào)整交易，輸入新的收報行行號，經(jīng)復核，授權(quán)發(fā)送。新的收報行收到報文打印后產(chǎn)生表外帳務。未打印仍然可以退回，操作同上。（二）由于收報的通知行或議付行誤退回的，開證行重發(fā)退回的事務報文即可。（操作請祥見第十一章國內(nèi)信用證開立事務的退

28、回和重發(fā)）。4 三）信用證開立報文退回和重發(fā)，開證行均不產(chǎn)生帳務，開證行重發(fā)信用證后沒有打印輸出，通知行或議付行收到重發(fā)的信用證打印輸出同開立信用證四、信開國內(nèi)信用證錄入、復核的內(nèi)容及其他功能項同電開信用證，但開立方式不同，選擇信開，打印輸出同電開信用證。五、注意事項（一）開證行對申請人交存保證金時應比照單位存款進行核算，?？顚Ｓ谩Ｏ到y(tǒng)中生成的表外帳為客戶明細賬，按照每一筆業(yè)務設立。表外明細賬對應同一表外總賬科目。即期為911030，遠期為911040，信用證有浮動比例的，以就高原則繳存。（二）如開證申請人需分期付款或一筆保證金對應多筆信用證的，建議繳存活期保證金，開證申請人堅持繳存定期保證金

29、的，必須與開證申請人說明，定期保證金只能部分提取一次，第二次付款時，活期存款戶必須保證有足夠余額。（三）對申請人提供的抵押、質(zhì)押或保函等，應填制“擔保物”、“收到保函”等表外科目收入憑證，登記表外科目明細帳，同時登記相關(guān)登記簿。（四）在辦理業(yè)務過程中，涉及到信用證資料在不同部門間傳送的，應辦理有關(guān)交接手續(xù)。具體交接手續(xù)可參照現(xiàn)行業(yè)務資料交接做法處理（5） “國內(nèi)信用證開立事務報文退回”和“國內(nèi)信用證開立事務重發(fā)”兩個交易只能于信用證開立事務誤發(fā)時起用（6） “開證申請人帳號”和“費用扣劃賬號”，可以與開證行不在同一個機構(gòu)，但必須在同一個二級分行范圍內(nèi)（七）申請書上所涉及的四個日期受以下公式控制

30、：有效期=交單期=其他條款中：單據(jù)必須自運輸單據(jù)簽發(fā)日起幾天內(nèi)提交=最遲裝運日；有效期最長為開證日起對年對月對日的6個月（8） 使用0077重打信用證必須B或A級授權(quán)，柜員可以輸入交易流水號進行重打信用證（九）信用證有浮動比例的，表外帳的登記和信用證背批都以就高原則記錄，與CP維護相一致（十）無論開立的國內(nèi)信用證是否有浮動比例，開證手續(xù)費都按開證金額的比例收?。ú缓颖壤ㄊ唬┤绻芤嫒说淖h付利息和其他一切費用由開證申請人承擔的，開證申請人必須在開證申請書的其他條款中明確規(guī)定第四章國內(nèi)信用證的修改國內(nèi)信用證修改是指開證行根據(jù)開證申請人的申請對已開出信用證要素進行修改，繕制國內(nèi)信用證修改書

31、，并將信用證修改信息發(fā)送通知行的行為一、受理修改申請（一）開證申請人應提交以下材料：1 “中國建設銀行國內(nèi)信用證修改申請書”一式三聯(lián)2 修改申請人承諾書3 因合同內(nèi)容變動對信用證條款申請修改的，還應提供合同修改件正本（二）審核修改材料開證行會計結(jié)算部門對信用證修改申請書等材料進行審查：4 信用證修改申請書和修改承諾書必須簽章，且必須與預留銀行印鑒一致2修改內(nèi)容：（ 1）受益人名稱、開證人名稱不得更換，因重組等原因?qū)е碌氖芤嫒嘶蜷_證人更名（客戶編號不變）、并已在工商管理部門辦理變更手續(xù)且能提供相關(guān)證明的情況除外（ 2）開證日期、開立方式、額度編號、通知行行號不得修改（ 3）業(yè)務別：“開出即期國內(nèi)

32、信用證”不得改為“開出遠期國內(nèi)信用證”（因開立國內(nèi)信用證時業(yè)務別與CP額度維護一致）（ 4）付款方式：即期付款不得改為延期付款或議付，但延期付款可改為議付（ 5）除以上四條，其他內(nèi)容都能修改3 修改申請書上列明的信用證號碼、原信用證金額、合同號、受益人名稱等必須與開證行留存原信用證副本所列相符4 修改后的信用證條款之間相互銜接合理，不得抵觸5 有效期修改的，原有效期加展期不得超過6個月6 付款期修改的，原付款期加展期不得超過6個月7 對信用證做多次修改，多次修改內(nèi)容之間如有矛盾，以受益人認可的最終一次修改為準8 信用證一經(jīng)議付或辦理委托收款，不得修改（三）簽蓋回單開證行審查無誤后，在修改申請書

33、第一聯(lián)加蓋業(yè)務用公章，作受理回單退開證申請人，第二聯(lián)會計結(jié)算部門留存作開立信用證修改書依據(jù)，第三聯(lián)退信貸部門留存存查。（四）增、減額修改的處理1 開證行信貸部門對申請信用證增、減額修改的，應要求開證申請人追加或退還開證保證金、抵押、質(zhì)押或第三方保證，并經(jīng)審批部門同意。增額修改的，追加保證金的繳存同開證時保證金的繳存，減額修改的，保證金部分解凍，但解凍的部分需要手工劃回存款戶。2 增額修改，先修改CP貸款額度，總額度=原開證金額+增加的金額；如浮動比例上調(diào)修改的，總額度=原開證金額*（1+新的浮動比例）；如同時進行增額修改和上調(diào)浮動比例的，總額度=（原開證金額+增加的金額）*（1+新的浮動比例）

34、。3 減額修改，先修改CP貸款額度，總額度=原開證金額-減少的金額，如浮動比例下調(diào)修改的，總額度=原開證金額*（1+新的浮動比例）；如同時進行減額修改和下調(diào)浮動比例的，總額度=（原開證金額-減少的金額）*（1+新的浮動比例）。減額修改，CP貸款額度也可不作處理。二、開立信用證修改書繕制信用證修改書（附式），注明本次修改的次數(shù)，電開或信開方式及處理手續(xù)應與原信用證開證時相同。（已收到委托收款或議付的信用證不得修改）（一）功能簡介國內(nèi)信用證修改是指開證行根據(jù)開證申請人的申請對已開出信用證要素進行修改，繕制國內(nèi)信用證修改書，并將信用證修改信息發(fā)送通知行的行為，本交易為帳務性交易，交易貸碼為“4790

35、-2”，該交易為錄入、復核、授權(quán)交易，授權(quán)為分行參數(shù)控制。（二）系統(tǒng)操作1錄入錄入員根據(jù)修改申請書，在“國內(nèi)信用證修改4790-2”交易中錄入信用證修改書有關(guān)信息：修改申請書編號輸入申請書右上角的印刷號，其他輸入項的要求同開立信用證。2復核復核員對關(guān)鍵數(shù)據(jù)進行輸入復核，其他信息瀏覽復核后，經(jīng)會計主管授權(quán)發(fā)送成功，CCBS系統(tǒng)自動產(chǎn)生密押。（三）帳務處理1 .CCBS系統(tǒng)聯(lián)動收取修改手續(xù)費、增減額修改的聯(lián)動記表外帳。電子匯劃費及工本費在打印信用證修改書時聯(lián)動1116交易，收費項目選擇“其他”-“人民幣非基本結(jié)算類服務收費”-“國內(nèi)信用證”-“國內(nèi)信用證修改”，收費方式選擇“柜員輸入”，郵電費以對

36、公電匯標準收取，工本費為10元。2 會計分錄收取修改手續(xù)費、電子匯劃費及工本費時：借：XX活期存款申請人戶貸：手續(xù)費收入一一國內(nèi)信用證修改手續(xù)費收入戶3 如系增、減額修改的，按增加額或減少額登記科目帳：收入（付出）：開出信用證一一開出XX國內(nèi)信用證一一開證申請人戶4 如系增額修改的，增加保證金凍結(jié)金額，如系減額修改的，原凍結(jié)的保證金部份解凍（四）輸出打印復核成功，實時打印信用證修改書、信用證背面、業(yè)務手續(xù)費憑證、表外收入或付出憑證。打印出錯以0077交易重新認證打印，重新打印需授權(quán)。如開證申請人的活期存款帳為集中收費的，業(yè)務收費憑證不打印。（五）信用證背批5 系統(tǒng)在開證信息發(fā)送成功后自動作背批

37、。6 背批內(nèi)容：日期為開證日期，業(yè)務編號為原信用證編號，增減金額為空，議付或付款金額為空，信用證余額為信用證開證金額，備注為修改，議付行或開證行簽章為錄入操作員簽章7 如系增減額修改的，系統(tǒng)在修改信息發(fā)送成功后自動打印背批。系統(tǒng)根據(jù)修改金額自動登記，并結(jié)計信用證余額。背批內(nèi)容：日期為信用證修改日期，業(yè)務編號為原信用證編號，增減金額為信用證修改書的增減金額，議付或付款金額為空，信用證余額=信用證開證金額+/-信用證修改書的增減金額，備注為修改,議付行或開證行簽章為錄入操作員簽章。（六）登記簿系統(tǒng)在修改信息發(fā)送成功后自動登記“國內(nèi)信用證開證登記簿”執(zhí)行的情況為修改，并自動登記修改次數(shù)。可用“國內(nèi)信

38、用證開證登記簿4790-H”交易查詢（七）送交信用證修改書副本開證行在信用證修改書上加蓋業(yè)務用公章，修改書副本的復印件銀行留存，修改書副本原件及時交開證申請人備查，并要求申請人在修改申請書第二聯(lián)簽收，簽收同開證。（八）其他功能項功能項下的查詢、更正、刪除同開證。三、信開國內(nèi)信用證修改書錄入、復核的內(nèi)容及其他功能項同電開信用證，但開立方式不同，選擇信開，打印輸出同電開信用證。四、注意事項（一）對因增減額修改而追加或退還開證保證金、抵押、質(zhì)押或第三方保證，并經(jīng)審批部門同意。比照“信用證的開立”進行核算。增額為收入表外，減額為付出表外。（二）自發(fā)出信用證修改書之日起，開證行即受相應修改內(nèi)容的約束（三

39、）信用證一經(jīng)議付或辦理委托收款，不得修改（四）信用證業(yè)務別中，“開出即期信用證”不能改為“開出遠期信用證”（五）開證日期、開立方式、額度編號和通知行行號不得修改（六）付款方式中，即期付款不得改為延期付款或議付，但延期付款可改為議付（七）受益人交單時應提供拒絕或接受修改的通知。對同一份修改書修改的內(nèi)容不允許部分接受，部分接受將被視作拒絕接受修改的通知。如受益人提交單據(jù)已經(jīng)根據(jù)修改通知要求進行修改，則可視為接受修改，而無需提供拒絕或接受修改的通知。通知行應將收到的任何接受或拒絕修改的通知及時轉(zhuǎn)告開證行。第五章國內(nèi)信用證的內(nèi)部調(diào)整國內(nèi)信用證內(nèi)部調(diào)整是指開證行根據(jù)原開證申請書對已開出信用證要素進行調(diào)整

40、，繕制內(nèi)部調(diào)整國內(nèi)信用證副本，并將內(nèi)部調(diào)整后的信用證信息發(fā)送通知行的行為一、國內(nèi)信用證內(nèi)部調(diào)整（一）功能簡介本交易為非帳務性交易，只限于在國內(nèi)信用證開立時使用，一般在國內(nèi)信用證開立過程中出現(xiàn)的問題（非客戶原因），經(jīng)與通知行或議付行聯(lián)系（國內(nèi)信用證未移交客戶的情況下），起用此交易進行內(nèi)部調(diào)整（不包括金額和浮動比例）。（二）系統(tǒng)操作1 錄入錄入員根據(jù)開證申請書，在“國內(nèi)信用證內(nèi)部調(diào)整”中錄入正確的信用證有關(guān)信息，輸入的各項內(nèi)容同開立信用證。2復核復核員對關(guān)鍵數(shù)據(jù)進行輸入復核，其他內(nèi)容瀏覽復核后，經(jīng)會計主管授權(quán)發(fā)送成功，（三）帳務處理內(nèi)部調(diào)整后的通知行是原通知行的，此交易為非帳務性交易，開證行和通知

41、行都無帳務產(chǎn)生，但誤發(fā)退回的信用證經(jīng)內(nèi)部調(diào)整后，發(fā)送至新的通知行時，開證行不產(chǎn)生帳務，新的通知行打印開立報文，（信用證正本、信用證通知書、表外憑證、業(yè)務手續(xù)費憑證）則生成帳務，帳務同開立信用證。新的通知行打印報文后產(chǎn)生的帳務會計分錄：借：XX活期存款申請人戶貸：手續(xù)費收入一一國內(nèi)信用證通知手續(xù)費收入戶如為議付的國內(nèi)信用證自動生成表外帳收入：收到信用證一一國內(nèi)信用證收到戶（四）輸出打出復核成功實時打印信用證副本、信用證背面，信用證編號仍為同一信用證編號號，原國內(nèi)信用證自動作廢，錄入員在原信用證上加蓋作廢章。（五）信用證背批2 開證行將內(nèi)部調(diào)整的信用證發(fā)送成功后，系統(tǒng)聯(lián)動背批打印背批內(nèi)容：日期為開

42、證日期，業(yè)務編號為信用證編號，增減金額為空，議付或付款金額為空，信用證余額為信用證開證金額，備注為內(nèi)部調(diào)整，議付行或開證行簽章為錄入操作員簽章。3 通知行或議付行，在接收內(nèi)部調(diào)整的國內(nèi)信用證時，如原信用證正本已打印的，內(nèi)部調(diào)整不打印背批；如原信用證正本未打印的，內(nèi)部調(diào)整打印背批，背批內(nèi)容同開立信用證。背批內(nèi)容：日期為開證日期，業(yè)務編號為信用證編號，增減金額為空，議付或付款金額為空，信用證余額為信用證開證金額，備注為開立，議付行或開證行簽章為錄入操作員簽章。（六）登記簿系統(tǒng)在內(nèi)部調(diào)整信息發(fā)送成功后自動登記“國內(nèi)信用證開證登記簿”，執(zhí)行情況為內(nèi)部調(diào)整?？捎谩皣鴥?nèi)信用證開證登記簿4790-H交易查詢

43、（七）送交經(jīng)內(nèi)部調(diào)整后的信用證副本開證行在經(jīng)內(nèi)部調(diào)后的國內(nèi)信用證副本上加蓋業(yè)務用公章，副本的復印件銀行留存，副本的原件及時交開證申請人備查，并要求申請人在信用證申請書第二聯(lián)簽收。（八）其他功能項功能項下的查詢、更正、刪除同開立信用證。二、注意事項（一）此交易只限于金額及浮動比例以外的內(nèi)部調(diào)整，且只能在開立信用證時進行（即修改或收到委托收款的信用證不能進行內(nèi)部調(diào)整）。（二）要經(jīng)通知行或議付行確認，國內(nèi)信用證尚未移交客戶的情況下（三）同一國內(nèi)信用證編號的信用證，以內(nèi)部調(diào)整后的信用證為最終有效的信用證（四）國內(nèi)信用證內(nèi)部調(diào)整發(fā)送的報文不能使用退回、重發(fā)交易（五）國內(nèi)信用證內(nèi)部調(diào)整發(fā)送成功后，系統(tǒng)不產(chǎn)

44、生新的密押，但誤發(fā)退回的信用證經(jīng)內(nèi)部調(diào)整，發(fā)送至新的通知行時，則統(tǒng)自動產(chǎn)生新的密押。CCBS系第六章國內(nèi)信用證的通知國內(nèi)信用證通知是指通知行或議付行收到信用證或信用證修改書的次日起三個營業(yè)日內(nèi)，對信用證或信用證修改書做出處理，即對審查無誤或?qū)彶榇嬉傻?，及時通知受益人。一、系統(tǒng)操作通知行或議付行對于各種來證的接收如下：（一）通知行收到國內(nèi)信用證正本：1 首先在“國內(nèi)信用證事務報文查詢4790-J”交易中查詢國內(nèi)信用證的事務編號，相對應的事務編號可用快捷鍵“Ctrl+E”查詢該事務的詳細信息（具體操作請詳見國內(nèi)信用證事務）。2 再啟“國內(nèi)信用證正本/修改書打印4790-A”交易，輸入事務編號，打印

45、信用證正本并聯(lián)動“國內(nèi)信用證背批打印4790-C”交易打印信用證背面，打印出錯，可在此交易中進行重打，重打需要授權(quán)（具體操作請詳見第十章信用證的打?。? 打印成功后啟“人工編核押4315”交易手工核押，憑證號碼為信用證的編號（全部的號碼）。4 通知行打印國內(nèi)信用證的通知書，啟打印交易“國內(nèi)信用證通知書”（4790-B），仍使用信用證的事務編號，輸入核押結(jié)果后提交輸出打印，打印出錯可在此交易中進行重打，重打需授權(quán)。（二）通知行收到內(nèi)部調(diào)整的國內(nèi)信用證：通知行收到內(nèi)部調(diào)整的國內(nèi)信用證正本時，操作同上，打印事務報文即可，如原信用證正本已打印的，不產(chǎn)生帳務；如原信用證正本未打印的，則產(chǎn)生帳務，帳務同

46、開立信用證（詳見第五章國內(nèi)信用證的內(nèi)部調(diào)整）（三）通知行收到國內(nèi)信用證修改書正本：1 首先在“國內(nèi)信用證事務報文查詢4790-J”交易中查詢國內(nèi)信用證修改書的事務編號，相對應的事務編號可用快捷鍵“Ctrl+E”查詢該事務的詳細信息（具體操作請詳見國內(nèi)信用證事務）。2 再啟“國內(nèi)信用證正本/修改書打印4790-A”交易，輸入事務編號，打印信用證修改書正本并聯(lián)動“國內(nèi)信用證背批打印4790-C”交易打印信用證背面（因此時信用證正本在受益人處，可按ESC退出，等受益人來交單時補打），打印出錯，可在此交易中進行重打，重打需要授權(quán)（具體操作請詳見第十章信用證的打?。?。3 打印成功后啟“人工編核押4315

47、”交易手工核押，憑證號碼為信用證的編號（全部的號碼）4 通知行打印國內(nèi)信用證修改通知書，起打印交易“國內(nèi)信用證通知書4790-B”，仍使用信用證修改書的事務編號，輸入核押結(jié)果后提交輸出打印，打印出錯可在此交易中進行重打，重打需授權(quán)。二、帳務處理（一）系統(tǒng)在打印信用證正本成功后自動收取通知手續(xù)費1 會計分錄：借：XX活期存款XX受益人戶貸：手續(xù)費收入一一國內(nèi)信用證通知手續(xù)費收入戶2 如為議付的國內(nèi)信用證自動生成表外帳收入：收到信用證一一收到信用證戶信用證有浮動比例的，表外入帳金額=開證金額*（1+浮動比例）（二）系統(tǒng)在打印信用證修改書正本成功后自動收取通知手續(xù)費1 .分錄：借：XX活期存款XX受

48、益人戶貸：手續(xù)費收入一一國內(nèi)信用證通知手續(xù)費收入戶2 如為議付國內(nèi)信用證增、減額修改的：收入（付出）：收到信用證一一收到信用證收到戶（三）如接收到的是跨行信開的信用證正本或信用證修改書，在CCBS系統(tǒng)中手工記帳，啟用“單位客戶服務收費1116”及“傳票錄入7002”交易。三、輸出打印系統(tǒng)自動生成賬務，輸出打印的憑證為業(yè)務手續(xù)費憑；如是議付信用證的，還打印表外收入憑證。如受益人的活期存款帳戶為集中收費，則業(yè)務收費憑證不打印。四、信用證背批（1） 接收信用證的正本時，自動打印信用證背面。背批內(nèi)容為：日期為開證日期，業(yè)務編號為信用證編號，增減金額為空，議付或付款金額為空，信用證余額為信用證開證金額，

49、如開立的信用證有浮動比例的，信用證余額=開證金額*（1+浮動比例），備注為開立，議付行或開證行簽章為通知行接收操作員簽章。（2） 接收信用證修改書正本時，因此時信用證正本已移交客戶，背批在客戶來交單委托收款的同時補打修改背批。背批內(nèi)容除備注為修改外，其他內(nèi)容同上（修改背批請詳見第四章國內(nèi)信用證的修改）（三）如接收到的是跨行信開的信用證正本或信用證修改書，都進行手工背批。五、登記簿（一）系統(tǒng)接收信息成功后自動登記“國內(nèi)信用證來證登記簿”收到的是信用證正本，來證登記簿的執(zhí)行情況為開立（二）如是信用證修改的，來證登記簿的執(zhí)行情況為修改，同時還記錄修改次數(shù)（三）如是信用證內(nèi)部調(diào)整的，來證登記簿的執(zhí)行情

50、況為內(nèi)部修改，來單通知客戶，執(zhí)行情況為已通知。（四）如接收到的是跨行信開的信用證正本或信用證修改書，手工登記登記簿六、審查來證（一）信用證應為本系統(tǒng)內(nèi)具備信用證準入資格的分支機構(gòu)或與建設銀行簽訂了信用證業(yè)務合作協(xié)議的合作銀行開出。（二）通知行名稱必須確為本行。（三）審核信用證或信用證修改書條款的有效性：1 使用范圍信用證的開立只能用于國內(nèi)貿(mào)易貨款的支付，且只能辦理轉(zhuǎn)帳，不準提取現(xiàn)金。2 支付貨幣信用證支付貨幣必須是人民幣3 信用證性質(zhì)信用證必須是不可撤消、不可轉(zhuǎn)讓的跟單信用證。4 付款期限信用證付款期限最長不超過自貨物裝運日后（不含裝運日）6個月。如以修改方式延長付款期限時，信用證付款期限加上

51、延長的付款期限不得超過6個月。5 有效期限信用證有效期不超過自開證之日起6個月。如有展期修改的，修改后有效期不得超過6個月。6 開立依據(jù)信用證應明確注明“依據(jù)中國人民銀行國內(nèi)信用證結(jié)算辦法和申請人的開立國內(nèi)信用證申請書開立”的文句。7 完整性信用證或信用證修改書本身應該完整、明確。8其他通知行對信用證中其他內(nèi)容，特別是有關(guān)貨物本身及相關(guān)的運輸、保險等條款，沒有審查的義務。但對于一些明顯不利的條款，如有可能制約受益人履約或造成受益人違約的條款，顯失公正、公平的所謂“軟條款”，因其可能影響信用證的順利執(zhí)行和有效性，應提醒受益人注意。七、信用證通知通知行應在收到信用證或信用證修改書的次日起三個營業(yè)日

52、內(nèi)，對信用證或信用證修改書做出處理。即對審查無誤的，及時通知受益人；對審查存疑的，及時向開證行查詢或發(fā)不符點通知。（一）正式通知對信用證或信用證修改書本身無疑問、且密押正確，通知行應做如下處理：通知書加蓋業(yè)務用公章后，連同信用證正本原件或信用證修改書原件通知受益人，并且受益人在銀行留存的信用證正本復印件上進行簽收（由受益人簽章并注明收到日期）。（二）非正式通知對信用證或信用證修改書密押不符或無押、來證內(nèi)容不完整或不明確等存疑，在未得到開證行查復之前，通知行可向受益人預先做非正式通知，按以下方法處理：1 、打印信用證通知書或信用證修改通知書2 在信用證正本、信用證通知書復印件或信用證修改書、信用

53、證修改通知書復印件上分別加蓋“來證存疑，暫不生效”戳記后，信用證通知書連同信用證正本復印件或信用證修改通知書連同信用證修改書復印件通知受益人，并且受益人在銀行留存的信用證正本復印件上進行簽收（由受益人簽章并注明收到日期）。3 建議受益人在信用證正式生效前暫不發(fā)貨。4 存疑經(jīng)查實或補正后，應及時通知受益人用非正式通知的信用證通知書或信用證修改通知書、信用證正本或信用證修改書復印件向我行換回正式通知單證，其他手續(xù)同“（一）”。八、查詢查復（一）通知行若發(fā)現(xiàn)信用證或信用證修改書密押不符或無押、來證內(nèi)容不完整或不明確等存疑，應及時通過“國內(nèi)信用證查詢查復4790-E”交易向開證行發(fā)出查詢。（二）對開證

54、行的查實或補正，及時辦理接收，并做相應處理。（三）系統(tǒng)在發(fā)送或接收事務信息成功后，自動登記“國內(nèi)信用證事務登記簿”，注明存疑和查實情況。九、注意事項1收到的信用證有浮動比例的，表外帳的入帳金額=開證金額*（1+浮動比例）；信用證背批中，信用證的余額=開證金額*（1+浮動比例）2.事務編號由“國內(nèi)信用證事務報文查詢”交易中查詢3收費標準選擇“1按基準價格”，手續(xù)費系統(tǒng)自動計算；收費收費標準選擇“2自定義”，手續(xù)費手工第七章國內(nèi)信用證的委托收款國內(nèi)信用證委托收款是指受益人在信用證有效期內(nèi)，提交信用證項下單據(jù)，委托通知行寄單索款的行為，如是議付的信用證，即是議付行向開證行寄單索款的行為。一、受理委托收款申請（一）受益人通過申請委托收款方式收取信用證款項時，應向開戶行提交以下材料：1 填制一式兩聯(lián)信用證委托收款申請書2 填制一式五聯(lián)委托收