最新小型藝術(shù)培訓(xùn)中心財(cái)務(wù)管理制度

1、號(hào) 程、支 并由交聯(lián)pos等。的 不得務(wù)財(cái)務(wù)管理制度為標(biāo)準(zhǔn)本單位財(cái)務(wù)收支，加強(qiáng)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中資金的管理，保障各股東的切身 益，特編制以下與財(cái)務(wù)相關(guān)的規(guī)章制度：一、學(xué)費(fèi)的收繳1、每一學(xué)員的入學(xué)必須開(kāi)具財(cái)務(wù)收據(jù)：購(gòu)置專(zhuān)門(mén)的財(cái)務(wù)收據(jù)，按照收據(jù)編 逐一開(kāi)具，一份收據(jù)對(duì)應(yīng)一個(gè)學(xué)員，信息填寫(xiě)時(shí)需寫(xiě)清學(xué)員姓名、所報(bào)課 付方式現(xiàn)金、微信、支付寶等、交款日期、金額大小寫(xiě)需一 致， 款人與收款人簽字。2、收據(jù)共三聯(lián)，白色聯(lián)次由前臺(tái)銷(xiāo)售留存，粉色聯(lián)次交給交款學(xué)員，黃色 次交財(cái)務(wù)入賬。3、收款方式管理：除現(xiàn)金收款外，設(shè)置公戶(hù)外的單獨(dú)銀行卡并綁定 機(jī)、申請(qǐng)獨(dú)立微信、獨(dú)立支付寶賬號(hào)，用于學(xué)費(fèi)的收取。4、5、前臺(tái)銷(xiāo)售每天根據(jù)收

2、據(jù)登記銷(xiāo)售臺(tái)賬， 完善學(xué)員信息 包括收款方式三、資金的管理1、2、現(xiàn)金管理：購(gòu)置小型保險(xiǎn)柜，每天將現(xiàn)金存入保險(xiǎn)柜中，每三天將收到 現(xiàn)金存入銀行并打印銀行存款憑單?？梢晿I(yè)務(wù)情況進(jìn)行存款時(shí)間的調(diào)整 坐支現(xiàn)金。3、銀行存款的管理：每收入一筆款項(xiàng)，打印網(wǎng)上銀行回單，留存好交由財(cái) 入賬；每月月底打印當(dāng)月銀行流水和銀行對(duì)賬單，統(tǒng)一核對(duì)當(dāng)月賬務(wù)。5、支付寶管理：每收入一筆款項(xiàng)， 截圖支付寶收款憑證，留存好交由財(cái)務(wù)入賬；每月月底在電腦版支付寶打印當(dāng)月資金流水。6、微信管理：每收入一筆款項(xiàng)， 截圖支付寶收款憑證，留存好交由財(cái)務(wù)入賬，截圖當(dāng)月最后一天賬戶(hù)余額。四、五、資金支付的管理1、2、遵循內(nèi)部牽制制度：資金支

3、出由培訓(xùn)中心經(jīng)理負(fù)責(zé)審批簽字，合伙人中 財(cái) 務(wù)負(fù)責(zé)人掌握銀行卡、支付寶、微信，每筆款項(xiàng)必須有經(jīng)理審批簽字、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核后予撥付。3、完善資金支出審批制度： 1000 元以下資金支出由培訓(xùn)中心總經(jīng)理負(fù)責(zé)審 批， 1000 元以上資金支出需由股東共同審批方能支付。4、5、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程：各項(xiàng)采購(gòu)及支出需由經(jīng)手人獲取報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)，如：發(fā)票、 對(duì) 方蓋章收據(jù)；購(gòu)置經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)單，由經(jīng)手人填制并將報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)貼于報(bào)銷(xiāo)單后側(cè)需標(biāo)明付款方式，交由總經(jīng)理審批簽字后支付款項(xiàng)超過(guò) 1000 元還需 股東 簽字六、物資管理1、2、設(shè)置固定資產(chǎn)臺(tái)賬，將本公司的固定資產(chǎn)全部登記造冊(cè)，將資產(chǎn)的管理落實(shí)到人，每半年盤(pán)點(diǎn)一次，假設(shè)喪失，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償，3 、4、設(shè)置物料管理收發(fā)臺(tái)賬，對(duì)物資的收發(fā)進(jìn)行管理，節(jié)約物料本錢(qián)，防止物資的浪費(fèi)，每半年盤(pán)點(diǎn)一次，假設(shè)損失查找原因，責(zé)任到人。七、財(cái)務(wù)核算管理1、2、每月的會(huì)計(jì)核算期間為每月自然天數(shù)，如1 月 1 日至 1 月 31 日。3、每月 10 日前結(jié)算清上月份賬務(wù)可約定，如 2 月 10 日前結(jié)算 1 月賬務(wù)。4、每