財務(wù)部工作流程

1、財務(wù)部工作流程編訂部門：財務(wù)部 9 / 10目錄一、 總則 3二、 現(xiàn)金費用類流程 3三、 暫支借款類流程 5四、 銀行轉(zhuǎn)賬類流程 5五、 庫管類流程 6附件： 各類表單7 一、總則1 為加強公司內(nèi)部財務(wù)管理，規(guī)范公司日常財務(wù)行為，提高公司經(jīng)濟效益，結(jié)合公司實際情況，特制定本流程。2 為管理和監(jiān)控公司成本費用，并為業(yè)績考核提供科學(xué)的依據(jù)和支持，各部門需每月28日提交本部門下一月各類費用的預(yù)算。3 本流程適用于上海博信互通信息技術(shù)有限公司、西安博信科技有限公司、西安博而信電子信息科技有限公司。自發(fā)布之日起實施，由財務(wù)部負責(zé)解釋。二、現(xiàn)金費用類流程1費用類報銷 費用類報銷需填寫費用報銷單，由部門經(jīng)

2、理和分管副總及總經(jīng)理簽字后方可報銷。具體填寫說明如下：1.1公司員工因公外出所發(fā)生的交通費；應(yīng)寫明時間、出發(fā)地點到到達地點、所辦事宜、單據(jù)張數(shù)1.2公司員工郵寄合同郵寄資料所發(fā)生的快遞費；應(yīng)寫明時間、寄達地、寄資料事宜、單據(jù)張數(shù)1.3公司員工因業(yè)務(wù)或研發(fā)需要所發(fā)生的招待費；應(yīng)寫明時間、共餐人員、招待目的、單據(jù)張數(shù)1.4公司員工出差的差旅費（包括機票、火車票、汽車票等長途交通費、住宿費、餐飲費以及其他一些雜費）；應(yīng)寫明時間、地點、事由、交通工具等具體事項、單據(jù)張數(shù)員工差旅費應(yīng)在出差后十個工作日之內(nèi)報銷，否則不予報銷；不得因私事或借故延長出差期限，否則不予報銷；差旅費報銷采取限額內(nèi)實報實銷制。員工

3、出國必須經(jīng)總經(jīng)理批準，凡出國因公發(fā)生的費用按實報銷，自行觀光的費用自理。1.5公司員工報銷真實發(fā)生的采購款；應(yīng)寫明時間、采購貨物名稱、重量、規(guī)格及用途、單據(jù)張數(shù)以上情況流程如下圖：員工填寫費用報銷單部門經(jīng)理簽字 出納審核簽字 會計審核簽字 副總經(jīng)理審核簽字 總經(jīng)理審批簽字 出納付款1.6 費用類報銷集中在每周二報銷，當(dāng)月報銷需在每月28日之前完成。2 特殊類流程本流程適用于公司行政部門采購辦公用品的采購款，具體說明如下：2.1先填寫采購預(yù)算單，填寫好采購類別及預(yù)計采購金額后，由部門經(jīng)理簽字、主管副總、總經(jīng)理簽字后，按付款方式為現(xiàn)金或銀行存款分別填寫費用報銷單或付款申請單。2.2 一般每月采購只

4、限一次，除特殊緊急情況，必須進行采購的除外。2.3 采購500元以上的物品時，須向3家以上的供應(yīng)商摸底詢價。大宗用品或長期需用的物資，需簽訂合同。2.4 采購物資付款時，價值在1000元以上的，使用轉(zhuǎn)賬支票或委托銀行付款。三、暫支借款類流程員工因公事確有借款需要，需填寫借款單，由部門經(jīng)理、主管副總、總經(jīng)理審核簽字。報銷時，實報實銷，多余的現(xiàn)金退回。暫支單一式兩聯(lián)，一聯(lián)入帳，一聯(lián)當(dāng)員工報銷時出納退回借款人員員工填寫借款申請單部門經(jīng)理審核簽字 副總經(jīng)理審核簽字 總經(jīng)理審核簽字 出納付款并簽字四、銀行轉(zhuǎn)賬支付類流程由出納或經(jīng)辦人員填寫付款申請單，總經(jīng)理簽字后方可轉(zhuǎn)賬。出納填寫付款申請單總經(jīng)理審批簽字

5、 出納付款五、庫管類流程行政人員為公司采購的物品需填寫入庫單及時入庫，領(lǐng)用時需填寫出庫單，借用時需填寫借用單，歸還時需填寫歸還單，報廢時需填寫報廢單，并且同時記錄辦公用品出入庫存總表，以體現(xiàn)庫存辦公用品的實時數(shù)量。每月初盤點上月庫存，制作盤點表，做到賬實相符。不符合，需查明原因。物品采購入庫、領(lǐng)用、借用、歸還、破費填寫相應(yīng)的單據(jù)及出入庫總表每月初盤點上月庫存 確保賬實相符附件：各種表單：費用報銷單 日期：報銷人部門預(yù)支金額實報金額 費用摘要金額總計（大寫）：部門經(jīng)理副總經(jīng)理總經(jīng)理會計出納領(lǐng)款人付款申請單編號： 申請部門申請人申請時間費用金額費用事由付款方式銀行賬號收款人費用詳情 部門經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理 財務(wù)領(lǐng)款人借 用 單借用物品單位單價數(shù)量用途借用時間預(yù)計歸還時間借用部門借用人備注部門經(jīng)理審批：人力資源部審批：歸 還 單借用物品單位單價數(shù)量用途借用時間歸還時間歸還部門歸還人備注部門經(jīng)理復(fù)核：人力資源部入庫：入庫單 NO.收到： 入庫時間： 年 月 日品 名規(guī)格型號單 位數(shù) 量單 價金 額備 注百十萬千百十元角分合計（金額大寫）： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分負責(zé)人： 庫管員： 交貨人： 制單報 廢 單部門： 年 月 日編