蔬菜深加工改擴建項目可行性研究

1、XX市2008年XX區(qū)2100噸蔬菜深加工改擴建項目可行性研究報告總論一、項目概要一、項目概要1.項目建設(shè)條件項目建設(shè)條件項目地處XX區(qū)，位于XX西面，有XX到后海的公路連接，廠址距XX區(qū)25公里，距XX經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)34公里，距XX及XX港60公里，距XX國際機場45公里。地理位置比較優(yōu)越，交通比較便利。所處地帶屬于遼東半島低山丘陵地帶，廠址處平均海拔高度10米，區(qū)域內(nèi)地勢類型為丘陵區(qū)山前平地；屬于北溫帶、半濕潤性季風氣候，又具有海洋性氣候的特點，四季分明，日照充足，地下水源條件較好，地下水儲量豐富，十分適合農(nóng)產(chǎn)品的生長。2022-2-202022-2-202.項目建設(shè)方案項目建設(shè)方案項目名

2、稱項目名稱：XX市2008年XX區(qū)2100噸蔬菜深加工改擴建項目產(chǎn)品方案產(chǎn)品方案：根據(jù)客戶要求生產(chǎn)薯餅、蔬菜魚排、蔬菜魚卷等建設(shè)地點建設(shè)地點：XX市XX區(qū)XX鄉(xiāng)后海村建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模：對原廠房進行改造，改造的加工區(qū)占地面積3500平方米，拆除、安裝和改造的面積總計為5050平方米，項目從國內(nèi)外引進全套現(xiàn)代化設(shè)備。技術(shù)來源的可靠性與可得性：本項目技術(shù)來源于長期客戶的提供。進度安排進度安排:項目建設(shè)期為10個月，具體為2008年7月2009年4月。組織管理方案組織管理方案：針對本項目公司成立了專項負責小組。由王高陽任總負責人，統(tǒng)籌安排項目的全過程及管理。下面設(shè)有土建工程組、設(shè)備組、安裝組等分項小組

3、，每個分項小組都設(shè)有一名責任人，具體進行項目工作的實施。二、投資結(jié)構(gòu)及資金來源二、投資結(jié)構(gòu)及資金來源 項目總投資1308萬，其中建設(shè)投資880.6萬，流動資金426.5萬元，建設(shè)期利息0.9萬元。資金來源：企業(yè)自籌1008萬元，申請政府財政資金300萬元。建設(shè)條件一、項目區(qū)概況一、項目區(qū)概況1.地理位置及區(qū)域范圍XX市XX區(qū)地處遼東半島南部，地理坐標為北緯3943923、東經(jīng)1212612219，東臨黃海，西瀕渤海，南與XX市甘井子區(qū)、XX經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、金石灘國家旅游度假區(qū)、XX保稅區(qū)為鄰，北與普蘭店市相接。全區(qū)面積1074.6平方公里，海岸線長161.23公里。該項目建設(shè)地點位于XX市XX

4、區(qū)XX鄉(xiāng)后海村，地處XX西面，有XX到后海的公路連接，地理位置比較優(yōu)越，交通比較便利，為產(chǎn)品和原料的運輸提供了便捷條件。2022-2-202022-2-202.2.自然資源狀況自然資源狀況項目所在區(qū)域?qū)儆诒睖貛?、半濕潤性季風氣候，又具有海洋性氣候的特點，四季分明，日照充足，夏季受太平洋副熱帶壓脊的影響，多刮東南風，冬季由于受蒙古冷高壓控制，多刮西北風，全年風向以東南風和西北風為主。年平均溫度10.4，年降水量687.7mm，相對濕度66%，年平均風速5.4m/s。附近地區(qū)陸路上無常年可利用的地面水，緊靠項目廠址西面有一季節(jié)性河溝，汛期有水，汛停無水。水流由南向北流入普蘭店灣的南端，入海口距XX

5、XX食品有限公司約500米。該地區(qū)地下水源條件較好，地下水儲量豐富。項目生產(chǎn)用水由深水井供給。3.3.社會經(jīng)濟狀況社會經(jīng)濟狀況XX區(qū)位于XX市區(qū)北部，東瀕黃海，西臨渤海，土地面積1046km2，人口48萬，是XX市最大的行政區(qū)。XX區(qū)擔負著XX市承接國際、國內(nèi)資本和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的重要任務(wù)，是核心區(qū)工業(yè)搬遷改造和產(chǎn)業(yè)拓展的主要承接地，正在建設(shè)成為XX市新興工業(yè)區(qū)、東北亞國際航運中心的物流基地、高水平的國家級生態(tài)區(qū)和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化先行區(qū)，成為拉動XX經(jīng)濟快速發(fā)展的重要增長極。XX的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)全面發(fā)展。五年來累計投入支農(nóng)資金12.2億元，是前五年的4.2倍。XX區(qū)被評為全國農(nóng)田水利建設(shè)先進區(qū)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整

6、成效顯著。建成了全國最大的大櫻桃、加工桃和蝴蝶蘭生產(chǎn)基地。農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)總數(shù)、農(nóng)產(chǎn)品出口額均位居全省區(qū)（市）縣首位。2022-2-20二、建設(shè)地點的選擇二、建設(shè)地點的選擇 項目建設(shè)地點選在空氣清新、水質(zhì)優(yōu)良的XX區(qū)XX鄉(xiāng)后海村XXXX食品有限公司院內(nèi)，建設(shè)地點擁有的自然條件，十分利于蔬菜業(yè)加工的發(fā)展。三、本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀三、本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 XXXX區(qū)是蔬菜等農(nóng)產(chǎn)品的集中地區(qū)，盛產(chǎn)馬鈴薯、辣椒、茄子、胡蘿卜等農(nóng)副產(chǎn)品，擁有一大批掌握現(xiàn)代農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖技術(shù)的農(nóng)戶及一定規(guī)模的蔬菜種植基地。 XX區(qū)總面積1101平方公里，耕地面積3.5萬公頃，人口52.4萬人。1995年，XX區(qū)被國

7、務(wù)院批準為外向型農(nóng)業(yè)示范區(qū)，目前已經(jīng)初步形成了以外向型農(nóng)業(yè)為主導，特色農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、觀光農(nóng)業(yè)、高科技農(nóng)業(yè)齊頭并進的新型都市農(nóng)業(yè)體系和現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)格局，構(gòu)建了以黃、渤海，沈大高速、鶴大公路、黃海大道，國家級、省級、市級和區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)四級園區(qū)的“兩海三帶四區(qū)”為主體框架的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)新格局。目前，XX市XX區(qū)擁有各類農(nóng)業(yè)園區(qū)22個，其中國家級園區(qū)1個，省級園區(qū)2個，XX市級園區(qū)2個，區(qū)級園區(qū)5個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級園區(qū)12個。四級園區(qū)面積15.2萬畝，占全區(qū)耕地面積的近三分之一，其中核心區(qū)面積1.6萬畝。2022-2-20 X鄉(xiāng)早在上個世紀8090年代就是XX市有名的“菜籃子”基地，每年可向市內(nèi)提供商品菜12萬噸。

8、為了不斷提高農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益和農(nóng)民增收水平，這個鄉(xiāng)在穩(wěn)定蔬菜生產(chǎn)的同時，狠抓種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，鼓勵和引導農(nóng)民發(fā)展多種經(jīng)營，形成了“兩水一菜一畜一花”、“一村一品”、“一村多品”的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)格局。為了積極應(yīng)對市場挑戰(zhàn)，有效提高農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全水平，培育品牌產(chǎn)品占領(lǐng)市場，鄉(xiāng)里組織力量指導果農(nóng)菜農(nóng)嚴格按照無公害技術(shù)和農(nóng)業(yè)標準化的要求進行生產(chǎn)，認真搞好農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全監(jiān)測，主動與農(nóng)業(yè)科研院所進行科技對接。2004年該鄉(xiāng)還在工商部門注冊了“XX”牌蔬菜商標，該品牌蔬菜很快就以綠色無公害、質(zhì)優(yōu)價廉的優(yōu)勢在市場上站穩(wěn)了腳跟。 近年來，XX區(qū)注重培育龍頭企業(yè)。全區(qū)采取整合資源、盤活存量、招商引資等多策并舉的辦法，使農(nóng)副產(chǎn)品

9、加工企業(yè)遍地開花。特別是對那些產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、帶動力強、社會化協(xié)作程度高的龍頭企業(yè)，進行重點扶持，XX區(qū)連續(xù)三年每年投入專項資金1000萬元，用于包括對農(nóng)產(chǎn)品深加工龍頭企業(yè)在內(nèi)的資金支持。2022-2-20環(huán)境影響評價環(huán)境影響評價一、環(huán)境影響一、環(huán)境影響該項目在建設(shè)和建成運營后，對環(huán)境的影響主要體現(xiàn)在以下幾方面：1.1.施工期間污染施工期間污染 項目施工建設(shè)期將會對周圍環(huán)境造成一定的影響。但這種影響在施工期結(jié)束后將消失。施工期存在的主要環(huán)境問題有：（1）施工中產(chǎn)生的地面揚塵；（2）現(xiàn)場施工噪聲；（3）施工作業(yè)產(chǎn)生的廢水和固體廢棄物；2022-2-202.2.項目運營期間環(huán)境污染項目運營期間環(huán)境污

10、染（1）廢水：該項目運營后產(chǎn)生的廢水主要為職工生活廢水和生產(chǎn)廢水。 1)生活污水 生活污水主要來源于盥洗、沖廁、食堂等，該部分廢水中主要污染因子為COD、SS、油。 2) 生產(chǎn)廢水 建設(shè)項目投產(chǎn)后生產(chǎn)廢水主要為清洗原料、刷洗設(shè)備車間等所產(chǎn)生的。廢水中主要成分是油脂、蛋白質(zhì)等。（2）廢氣 主要是油炸過程中產(chǎn)生的油煙、一氧化碳、大量蒸汽及輕微異味等，將通過引風罩，經(jīng)專用排煙管道至建筑物頂排放。（3）噪聲 項目運營后噪聲主要來源于剖片機、蔬菜加工機械等設(shè)備運行過程中產(chǎn)生的機械噪聲。（4）固體廢棄物 項目營運后，排放的固體廢棄物主要為職工生活垃圾、魚皮魚刺、蔬菜廢葉等。2022-2-20二、環(huán)境保護與

11、治理措施二、環(huán)境保護與治理措施1.施工期間污染的防治施工期間污染的防治 （1）針對施工中產(chǎn)生的地面揚塵采取的措施：在道路上施工的工地必須實行封閉式施工，嚴禁在車行道上堆放施工棄土，要采用灑水、遮蓋物或噴灑覆蓋劑等措施防治揚塵；建筑材料運輸過程中進行遮蓋，防止撒漏，盡可能減少運輸中產(chǎn)生的揚塵；派專人負責打掃清理。 （2）針對現(xiàn)場施工噪聲采取的措施：降低聲源的噪聲強度；采用局部吸聲、隔聲降噪技術(shù)。 （3）針對施工作業(yè)產(chǎn)生的廢水和固體廢棄物采取的措施：廢水進行一定處理后排入產(chǎn)區(qū)西面的無名河；固體廢棄物無有毒有害物質(zhì)，可采取回填方式處理。2022-2-202.2.生產(chǎn)運營期間環(huán)境污染治理生產(chǎn)運營期間環(huán)

12、境污染治理（1）針對廢水的防治措施：該項目運營后產(chǎn)生的廢水主要為職工生活廢水和生產(chǎn)廢水。根據(jù)廢水的水質(zhì)特點，公司將采用SBR法進行廢水處理，該法特別適用于項目廢水的處理，即：廢水先經(jīng)過粗格柵欄截去較大漂浮雜質(zhì)后進入調(diào)節(jié)池，再打入SBR反應(yīng)池， SBR工藝由五部分組成。第一部分為準備階段，待處理污水進入池中與活性污泥混合，間斷地鼓入空氣進行曝氣，使微生物逐漸適應(yīng)污水中的污染物質(zhì)；第二部分為反應(yīng)階段，連續(xù)地鼓入空氣進行曝氣，污染物質(zhì)被吸附在活性污泥表面，通過控制反應(yīng)時間將有機物質(zhì)分解；第三部為污泥沉降階段，停止曝氣，混合液處于靜止狀態(tài)逐漸澄清，活性污泥沉淀在反應(yīng)池底部；第四部上清液排放階段，將池中

13、2/3的清水用泵排出；第五部污泥閑置階段，間斷地鼓入空氣進行曝氣，活化污泥準備進入下一輪反應(yīng)。從SBR反應(yīng)池中排出的上清液水質(zhì)達到國家污水綜合排放標準（GB8978-1996）中的一級標準后，排入廠區(qū)西面的無名河后排入普蘭店灣的南端入海。2022-2-20（2）針對廢氣的防治措施：生產(chǎn)過程中的廢氣將通過油炸上方的集煙罩和油煙凈化裝置進行處理，經(jīng)專用排煙管道至建筑物頂排放。（3）針對噪聲的防治措施：盡可能選用低噪聲設(shè)備；對噪聲超標設(shè)備采用隔聲、消聲、減振等降噪措施；對操作人員進行防噪保護等措施。（4）針對固體廢棄物的防治措施 生活垃圾及魚皮魚刺、蔬菜廢葉等固體廢棄物進行分類存放，安排人員定期收集

14、運往垃圾處理場。2022-2-20三、評價與審批三、評價與審批評價評價：該項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策的要求；項目生產(chǎn)過程中主要的污染是廢水污染。對廢水采用SBR法處理后的廢水達到了污水綜合排放標準中的一級標準，對地下水和周圍農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、農(nóng)民的生活環(huán)境沒有任何不利影響。對廢氣主要是生產(chǎn)中的油煙氣用排煙系統(tǒng)進行排放，使所排煙氣符合排放標準。對部分設(shè)備設(shè)置專門機房，廠界一米處的噪聲值可達到工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準中的一級標準要求。 建設(shè)單位要認真落實環(huán)保措施，加強管理，減少污染物總量的排放，在此前提下，認為該項目對周圍地區(qū)的大氣環(huán)境、水環(huán)境、噪聲環(huán)境及人群、農(nóng)作物不會產(chǎn)生明顯影響，項目可行。審批審批：環(huán)保部

15、門已對本項目做出環(huán)保可行的批復(fù)意見2022-2-20投資估算與資金來源投資估算與資金來源一、投資估算一、投資估算1.1.總投資總投資 本項目總投資共計1308萬元。由建設(shè)投資、流動資金、建設(shè)期利息構(gòu)成。2.2.建設(shè)投資建設(shè)投資 建設(shè)投資由工程費用,工程建設(shè)其他費用及基本預(yù)備費組成，共計880.6萬元。（1）工程費用估算）工程費用估算 該項目工程建設(shè)主要是對原有車間進行改造，購置并安裝生產(chǎn)設(shè)備等。經(jīng)估算，工程費用780萬元，占建設(shè)投資的88.6%，其中建筑工程費150萬元，設(shè)備購置費600萬元，設(shè)備安裝費30萬元。（2）工程建設(shè)其他費用）工程建設(shè)其他費用 工程建設(shè)其他費用主要包括設(shè)計勘察、可行性

16、研究編制費、建設(shè)單位管理費、預(yù)決算費、工程保險費、生產(chǎn)準備費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費等總計61.6萬元，占建設(shè)投資的7%。（3 3）基本預(yù)備費）基本預(yù)備費本項目基本預(yù)備費39萬元，占建設(shè)投資的4.4%3.流動資金流動資金426.5萬元，按流動資金30%計算鋪底流動資金為128萬元。其他:本項目建設(shè)期需利息0.9萬元。綜上：總投資=建設(shè)投資+流動資金+建設(shè)期利息=880.6+426.5+0.9=1308萬元2022-2-20二、資金來源 本項目總投資1308萬元，其中申請財政撥款300萬元（中央財政撥款100萬元，地方財政撥款200萬元），占總投資22.9%，企業(yè)自籌1008萬元，占總投資77.1%。1.

17、中央財政資金中央財政資金 本項目申請中央財政資金100萬元。其中有償資金75萬元，無償資金25萬元。2.地方財政配套資金能力分析地方財政配套資金能力分析 申請地方財政配套資金200萬元（有償資金150萬元，無償資金50萬元），其中XX市財政配套資金140萬元（有償資金105萬元，無償資金35萬元）；XX區(qū)財政配套資金60萬元（有償資金45萬元，無償資金15萬元）。3.自籌資金及來源自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金1008萬元。從公司2006年審計報告可知，企業(yè)截止2006年年末，未分配利潤為26426.3490萬元，且公司每月都有貨款進賬，僅2007年8月9月在招商銀行的累計外幣存款發(fā)生額就為5,

18、762,116.05美元,合人民幣4千多萬。企業(yè)完全有能力解決自籌資金。2022-2-20 財務(wù)評價一、財務(wù)評價依據(jù)一、財務(wù)評價依據(jù) 根據(jù)國家計委200215號文件發(fā)布的“國家計委辦公廳關(guān)于出版投資項目可行性研究指南（試用版）的通知”和建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)第三版的關(guān)規(guī)定，項目單位提供有關(guān)的基礎(chǔ)資料以及本次申報工作中的有關(guān)規(guī)定：資金占用費率（2.4%）、貼現(xiàn)率（8%）、項目計算期（10年）等。營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算二、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算二、營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算1.1.營業(yè)收入營業(yè)收入 項目建成后第二年的生產(chǎn)負荷為70%，第三年起達產(chǎn)。達產(chǎn)將實現(xiàn)生產(chǎn)加工能力2100噸

19、，年銷售收入估算為4671萬元。2.營業(yè)稅金及附加營業(yè)稅金及附加 增值稅稅率按17%計算，城市維護建設(shè)稅為增值稅的1%，教育附加為增值稅的3%，項目達到生產(chǎn)能力100%后，年營業(yè)稅金及附加為18萬元，增值稅439萬元。2022-2-20三、總成本及經(jīng)營成本估算三、總成本及經(jīng)營成本估算1.1.單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 經(jīng)單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算可得，生產(chǎn)一噸產(chǎn)品的成本為1.43萬元。2.2.項目總成本估算項目總成本估算 (1)原、輔材料費用 達產(chǎn)年需原、輔材料費用為2654萬元。 (2)燃料動力費 燃料及動力費用為電費、水費等，估算年需77萬元。 (3)工資與福利 項目達產(chǎn)后需工人2

20、40人，工資福利費按每人1.254萬元，估算員工的工資福利費支出需301萬元。 (4)修理費 根據(jù)該項目的特點，修理費按折舊費的50%計提，年修理費為36萬元。2022-2-20 (5)其他費用 根據(jù)該項目的特點，達產(chǎn)年后的其他費用包括管理費、銷售費等，共計1099萬元， (6)折舊費 固定資產(chǎn)折舊年限：建(構(gòu))筑物平均為20年，設(shè)備平均為10年。 固定資產(chǎn)凈殘值率取5%，年折舊費72萬元。 (7)攤銷費 根據(jù)項目特點，攤銷期限10年，年攤銷費4萬元， （8）資金占用費 項目資金占用費為償還中央財政有償資金的利息，共計9.9萬元。綜上，項目年均總成本費用估算為4118萬元。 3.3.經(jīng)營成本估

21、算經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本包括外購原輔材料費、燃料動力費、工資及福利費、修理費和其他費，本項目年均經(jīng)營成本費用估算為4041萬元。2022-2-20四、財務(wù)效益分析四、財務(wù)效益分析1.損益評價損益評價根據(jù)利潤及利潤分配表計算得出：（1）生產(chǎn)期限內(nèi)，項目的年均利潤總額為380萬元；生產(chǎn)能力達到100%時，年利潤總額為410萬元；（2）生產(chǎn)期限內(nèi)扣除所得稅后（15%），平均年獲稅后利潤323萬元；生產(chǎn)能力達到100%時，年凈利潤為349萬元；（3）提取盈余公積金（10%提?。┖?，整個經(jīng)營期內(nèi)年均未分配利潤291萬元，生產(chǎn)能力達到100%時，年為分配利潤314萬元。2.投資利潤率投資利潤率 投資利潤率

22、=年均利潤總額/投資總額100%=29.1% 計算表明，項目投資利潤率達到并超過行業(yè)水平。2022-2-203.財務(wù)現(xiàn)金流量分析財務(wù)現(xiàn)金流量分析 本項目是改建項目，需要根據(jù) “有無對比”原則進行財務(wù)評價，考慮到項目單位“無項目”的主導產(chǎn)品是水產(chǎn)品加工，本項目的蔬菜深加工產(chǎn)品為新產(chǎn)品，整個生產(chǎn)加工體系可與原有的生產(chǎn)體系清晰分開，因此可視為“新項目”，將“無項目”時凈現(xiàn)金視為零。由項目投資現(xiàn)金流量表計算可知：財務(wù)評價內(nèi)容財務(wù)評價內(nèi)容稅前稅前稅后稅后備注備注財務(wù)內(nèi)部收益率財務(wù)內(nèi)部收益率34%34%30%30%財務(wù)凈現(xiàn)值財務(wù)凈現(xiàn)值( (萬元萬元) )170617061384.91384.9靜態(tài)投資回收

23、期靜態(tài)投資回收期( (年年) )4.24.24.64.6含建設(shè)期含建設(shè)期 動態(tài)動態(tài)投資回收期（年）投資回收期（年）4.74.75.25.2 含含建設(shè)期建設(shè)期財務(wù)評價指標表財務(wù)評價指標表 上述三項指標中財務(wù)內(nèi)部收益率30%均優(yōu)于基準值的8%，凈現(xiàn)值為正值，投資回收期較合適。說明該項目財務(wù)分析結(jié)果可行。2022-2-204.清償能力分析清償能力分析 本項目財政有償借款225萬，其中，中央財政的有償資金75萬元計息，利息9.9萬（按2.4%計息）；地方財政配套資金的有償資金150萬元不計息，只還本金。財政無償資金75萬元，不需歸還。有償借款擬在的第5年還本112.5萬元，還息4.5萬元；第6年還本1

24、12.5萬元，還息5.4萬元。還款主要是未分配利潤，生產(chǎn)期的前5年的未分配利潤累計總數(shù)為1365萬元，完全可以償還財政借款。2022-2-20五、不確定性分析五、不確定性分析1.盈虧平衡分析盈虧平衡分析 BEP（c）= 66.5 BEP（銷售收入）=年均銷售收入BEP（c） =4671萬元66.5%3106萬元 計算結(jié)果表明，項目盈虧平衡點有些偏高，說明項目生產(chǎn)經(jīng)營能力達到設(shè)計能力的66.5，年銷售收入達到3106萬元時，可實現(xiàn)盈虧平衡，達到保本經(jīng)營。生產(chǎn)經(jīng)營能力低于設(shè)計能力66.5%時，項目處于虧損狀；高于設(shè)計能力66.5%時，項目即實現(xiàn)盈利；2022-2-202.敏感性分析敏感性分析 財務(wù)評價以基礎(chǔ)數(shù)據(jù)為依據(jù)具有不確定性，下面對建設(shè)投資、銷售