核銷退稅簡易流程-笑云小谷(共7頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上核銷退稅簡易流程1. 網(wǎng)上申領(lǐng)核銷單電子口岸主頁（桌面上）-出口收匯核銷單申領(lǐng)-輸入要申領(lǐng)的份數(shù)( )電子口岸密碼：用完電子口岸后一定要點主頁的”退出”, 不然拔下卡后繼續(xù)扣錢.2去外管局領(lǐng)核銷單 帶身份證復(fù)印件，公司證明(注：適用于操作員卡不是本人的)，操作員卡，非周四下午（周四下午全天不對外，去了白去）. 44路到銀座轉(zhuǎn)102到市委,走到中國人民銀行, 進外匯局大廳)3核銷單備案 報關(guān)前，電子口岸-出口收匯-口岸備案，（從哪出口選哪個口岸, 青島海關(guān)代碼為4200，天津0200別的海關(guān)不知道代碼的在空白的地方按回車，從中選）4企業(yè)交單 報關(guān)單核銷單回來后，電子口岸

2、-出口收匯-企業(yè)交單，輸入核銷單號，查找相應(yīng)報關(guān)單號，交單后兩三天在出口收匯核銷網(wǎng)上報審系統(tǒng)里可找到該核銷單信息 同時可進行數(shù)據(jù)報送，電子口岸-出口退稅-數(shù)據(jù)報送（數(shù)據(jù)報送后國稅局會看到該票信息，建議本月預(yù)計退稅的同時報送）5在出口收匯核銷網(wǎng)上報申系統(tǒng)里進行網(wǎng)上核銷（在電子口岸企業(yè)交單3到5天后才有信息）核銷員代碼：核銷員姓名：密碼：核銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)交換數(shù)據(jù)提取全部數(shù)據(jù)提取下載全部可用數(shù)據(jù)彈出對話框“數(shù)據(jù)下載完，是否繼續(xù)下載折算率信息”是開始“數(shù)據(jù)提取完成”確定。提取到所要的全部收匯信息和核銷單信息后進行網(wǎng)上核銷。正處理業(yè)務(wù)：選擇“批次報審”，新建-貿(mào)易方式（一般貿(mào)易）。左邊欄目就會有水單核銷單信

3、息，非別選中添加倒右側(cè)列表保存放入待報審郵箱關(guān)閉。（注：有的時候會沒有該核銷單對應(yīng)的水單信息，不要緊張，跟你的申報銀行國際結(jié)算部打電話，告訴他們申報號，再讓他們申報一遍，一般兩三天就可以啦,銀行業(yè)務(wù)忙漏掉幾個很正常的）核銷差額：上下5000美金的差額，還有一個上下3%比率，這個具體我忘記了好像網(wǎng)上是5%但是我打電話問的是3%，每個地方規(guī)定不一樣吧。待報審業(yè)務(wù)： 批次報審，雙擊打開，數(shù)據(jù)交換數(shù)據(jù)報送核銷數(shù)據(jù)報送，選中報送。已報審業(yè)務(wù)批次報審雙擊打開便可打印預(yù)覽，打印就可以。打印報審清單一式兩份(現(xiàn)在不用去外匯局核銷了,可能不用打印了，愿意留存就打出來吧，我往往會打印出來把退稅的東西跟核銷的都分別

4、整理出一套)6核銷（此步驟現(xiàn)在可以不做了，在網(wǎng)上核銷完就可以了） 在網(wǎng)上核銷系統(tǒng)里核銷通過自動審核后，去外管局核銷，帶核銷單，報關(guān)單核銷聯(lián)，銀行水單，兩份報審清單（蓋章），兩份都在外管局蓋章后拿回一份。7退稅系統(tǒng)() sa, 密碼為空 輸入所屬年月（記住年底的時候，如果是09年申報，報關(guān)單出口日期是08年的，所屬日期就是*，即如果以前08年12月申報過，這個就是，當(dāng)然下面的批次就是02啦，我3月份申報是08年12月第4批，我就拿這個為例，以下相同）錄入增值稅發(fā)票信息，出口明細，進貨明細，生成預(yù)申報盤，正式申報，打印匯總表，出口明細，進貨明細各兩份，一訂一散背景： 09年3月申報，報關(guān)單出口日期

5、是08年，這是申報的所屬期是的第四批進入系統(tǒng)向?qū)У谝徊?已認(rèn)證發(fā)票信息系統(tǒng)已認(rèn)證發(fā)票信息處理第二步 退稅申報數(shù)據(jù)錄入出口明細數(shù)據(jù)錄入增加： 關(guān)聯(lián)號：（08年12月第4次申報第一票的第一個品名）08(年)12(月)04(本月第一批申報即申報批次，因為年底12月的往往要申報很多次，我們這個月申報了4次)01(本批第一票)01（第一票的第一個品名） /.這樣分得詳細可以防止用相同的海關(guān)編碼導(dǎo)致?lián)Q匯比超高。申報年月 系統(tǒng)認(rèn)定 你進去的時候就錄入啦申報批次:04本月第一次申報就是01, 第幾次就是幾. 序號為流水號：0001，0002，0003.。出口發(fā)票號 報關(guān)單號為后九位加001,002,003 比

6、如我們的有一個后九位是，那就是1/2-出口日期：報關(guān)單上有美元離岸價：FOB價，如果是CIF就減去報關(guān)單上的運費和保費，如果跟實際有差距按照報關(guān)單上的來核銷單號：實際填商品代碼：十位數(shù) 沒有標(biāo)點商品名稱自動生成出口數(shù)量：每一個產(chǎn)品的總數(shù)保存全部填完以后 審核認(rèn)可當(dāng)前篩選下所有記錄審核進貨明細數(shù)據(jù)錄入：關(guān)聯(lián)號：跟出口明細對應(yīng) 因為有可能報關(guān)單上一個品名對應(yīng)的開出兩個發(fā)票或是更多，所以會出現(xiàn)進貨明細里面有兩個序列號對應(yīng)出口明細一個關(guān)聯(lián)號。比如進口明細的序號0001和0002對應(yīng)出口明細的0001那么他們的關(guān)聯(lián)號都是稅種：V：增值稅C：消費稅申報年月： （按照實際情況來）申報批次：04（實際情況）序

7、號：0001，0002-發(fā)票號碼：錄入后發(fā)票代碼，進貨憑證號，供貨方納稅號，發(fā)票開票日期自動出現(xiàn)。商品代碼：錄入十位的 商品名稱自動出現(xiàn)數(shù)量：如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計量單位與報關(guān)單該商品第一計量單位不符，則應(yīng)按報關(guān)單計量單位折算進貨數(shù)量。加工費、輔料、配套產(chǎn)品等（視同）委托加工方式的進貨憑證，數(shù)量項填0，備注項目填英文字母WT；（注：如果報關(guān)單上一個品名，開具了兩個增值稅發(fā)票，數(shù)量分別是0.5，0.5，那么這里就是0.5，下一張在錄入）計稅金額：如果是一個增值稅發(fā)票上有幾個產(chǎn)品，一定要注意，計稅金額是該項品名后的計稅金額不是總的。如果增值稅發(fā)票開具的貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱項對應(yīng)的出口報關(guān)單為

8、同一商品代碼，可錄入發(fā)票計稅金額總和，否則應(yīng)分項填寫；保存全部填完以后審核認(rèn)可當(dāng)前篩選下所有記錄審核第三步：、退稅申報數(shù)據(jù)檢查這步很簡單 檢查錯誤的時候有錯誤回去如果沒有相關(guān)聯(lián)信息就是第二步的審核認(rèn)可忘記了如果換匯比超高那就自己找了 原因很多的 不方便一一列出 換匯比低點沒事，現(xiàn)在不要超過現(xiàn)在的匯率6.8為好第四步、生成預(yù)申報軟盤 一個批次可以有多票,生成預(yù)申報盤時在一起,填關(guān)聯(lián)號為9, 一直到填滿 生成正式申報盤后又發(fā)現(xiàn)錯誤時,”審核反饋處理”-“已申報出口明細數(shù)據(jù)查詢”-“申報認(rèn)可”-“當(dāng)前關(guān)聯(lián)號轉(zhuǎn)為待申報”, 然后回到”基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”, “審核認(rèn)可”-取消審核標(biāo)志 預(yù)申報后發(fā)現(xiàn)錯誤時,”

9、確認(rèn)正式申報”-“查詢本次申報數(shù)據(jù)”-“撤消本次申報數(shù)據(jù)”第六步、確認(rèn)正式申報數(shù)據(jù)確定本次預(yù)申報數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)為正式申報數(shù)據(jù)是出口明細申報數(shù)據(jù)查詢（千萬別做下一步，生成正式申報軟盤，那樣就沒辦法打印報表了）擴展功能打印到EXCEL調(diào)好打印就可以啦進貨明細申報數(shù)據(jù)查詢擴展功能打印到EXCEL調(diào)好打印就可以啦第七步： 生成正式申軟盤退稅匯總表錄入增加保存打印報表打印到EXCEL生成退稅申報軟盤8去國稅局退稅(每月的1到10號, 經(jīng)5緯5財稅大廈七樓郭老師, 44路到銀座轉(zhuǎn)102到市委, 或44到解放橋北走到解放橋東坐101到濟南賓館 這個地址記下來就可以現(xiàn)在可以去區(qū)局啦，但是有的時候可能要去總局，情況很少)訂的順序：出口退稅匯總申報表，出口明細申報表，出口退稅進貨明細申報表，增值稅發(fā)票，出口專用發(fā)票，報關(guān)單（退稅聯(lián)，定錯了讓你換，別拿核銷聯(lián)）9. 出口貨物退稅單證備案在申報退稅后15日內(nèi)備案（現(xiàn)在最好跟退稅一起弄好，去年我是一起上交的，今年不用了，不知道還會不會有新要求）: 外貿(mào)企業(yè)購貨